成都泰康化纤股份有限公司董事会:

    我们接受委托, 按照中国证券监督管理委员会《关于上市公司配股工作有关问 题的通知》的要求,对贵公司1993年3月31日到位的定向募集法人股资金,截止 1998 年12月31日前的使用情况进行专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、 完整的原始书面材料、副本材料。我们的责任是对这些材料发表审核意见, 本专项 报告仅供贵公司为本次配股之目的使用,不得用作其他任何目的,并同意将本专项报 告作为贵公司申请配股所必要的文件,随其他申报材料一起上报。在审核过程中,我 们结合贵公司实际情况,实施了我们认为必要的审核程序。

    一、前次募集资金数额和资金到位时间:

    贵公司前次募集资金系于1993年1月 15 日经成都市体制改革委员会成体改企 [1993]03号文批准,向社会法人定向发售法人股4506万股,每股面值1元,按溢价发行, 每股发行价格为人民币1.25元,计5632.5万元。截止1993年3月31日实际到位募集资 金数额为5632.5万元。

    二、前次募集资金实际使用情况:

    (一)涤纶细旦长丝项目: 该项目系与香港嘉陵公司及成都涤纶工业集团公司合 作,公司占17.8％的股份,应投入资本 775 万元。 该项目建成后年产涤纶细旦长丝 1000吨,公司用借款于1991年投入575万元和1992年投入200万元,截止1992年底已完 成全部投资,而募集资金到位日在1993年3月31日, 故将募集资金用于归还该项目借 款775万元。

    (二)复合纺长丝项目:该项目系与成都涤纶工业集团及香港益川公司合作,公司 占19％的股份,应投入资本1005万元。该项目建成后年产复合纺长丝1800吨,公司已 用借款于1992年投入350万元,到1993年3月31日止,用借款投入的资金已达940万元。 由于募集资金是在1993年3月31日到位的,故将募集资金用于归还该项目借款940 万 元和直接投入该项目65万元,截止1993年底已全部完成该项目投资1005万元。

    (三)归还基建借款:

    公司截止1993年底,用募集资金归还基建借款1638万元。

    以上项目共使用募集资金3418万元,剩余募集资金2214.5 万元全部用于弥补流 动资金。

    三、情况说明:

    贵公司投资的涤纶细旦长丝项目和复合纺长丝项目,经董事会提议,并经1998年 第一次临时股东大会审议批准,公司于1998年11月13日进行了公开披露。在1998 年 底已按帐面价值1780万元转让给成都涤纶工业集团公司, 该转让资金董事会拟用于 扩大再生产。

    四、审核意见:

    我们认为, 贵公司前次募集资金使用于涤纶细旦长丝和复合纺长丝项目投资、 归还基建借款、弥补流动资金与贵公司1996年10月上市公告书及以前年度报告公告 相符。