本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    本公司于2005年9月20日收到中国证监会辽宁监管局辽证监上市字[2005]69号文《关于要求沈阳惠天热电股份有限公司限期整改的通知》，对公司对外担保方面存在的问题提出了整改要求。现将公司对外担保情况、存在的问题及整改措施公告如下：

    一、公司对外担保情况

    截止2005年6月30日， 公司担保总额为46487.2185万元，占公司2005年6月30日净资产98939.2453万元的46.99%，其中：对控股子公司担保余额为30170万元；对控股子公司以外公司担保余额为16317.2185万元。没有为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保。

    目前，公司及控股子公司担保总额为57187.2185万元，占公司2005年6月30日净资产98939.2453万元的57.80%，其中逾期担保587.21万元。

    二、公司对外担保存在的问题

    1、对部分担保情况未及时披露

    截止2005年6月30日，公司共有17笔对外担保未披露，其中：对控股子公司担保11笔金额为17987万元；对控股子公司以外公司担保6笔金额为11317万元。由于公司相关部门贷款担保数额的统计方式方法存有差异，加之贷款因履行审批程序未能及时返还合同书，造成统计数额出现误差和遗漏。

    2、为持股50%以下的关联方提供担保

    2002年11月11日，公司董事会为沈阳新北热电有限责任公司（以下简称"新北热电"）贷款8000万元提供担保出具了董事会决议。2003年1-3月间，新北热电以本公司提供担保的方式与银行联络贷款事宜，但银行未批准，后其以全部资产作抵押贷款合计8000万元（2000万元和6000万元两笔），由于当初公司未能及时得到该项贷款担保责任已发生的信息回馈（就此事新北热电现作出了书面说明），因此未对上述事宜进行公告。

    经核实，新北热电2003年1月贷款2000万元是以本公司信誉作担保；2003年3月贷款6000万元是以本公司信誉担保和资产抵押双重方式作的担保。实际本公司为新北热电上述贷款合计8000万元进行了担保。新北热电为本公司参股（拥有18.24%股权）子公司，上述担保属违规担保。

    3、目前担保总额超过最近报告期净资产的50%。

    三、整改措施

    1、公司将展开自查工作，全面调查了解所存在的问题。

    2、召开专门会议，组织董事、监事和高级管理人员认真学习有关法律法规，并研究切实可行的整改措施。

    3、针对上述违规担保问题，公司领导给予了高度重视，亲自与被担保方和银行方面联络，积极想方设法整改，力争找到可行的解决办法。

    4、公司将大力督促被担保方尽快偿还贷款，力争把对外担保总额控制在净资产的50%以下。

    5、公司将加强对外担保事务管理，切实做到规范守法、落实到位、权责分明，并严格按照《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》及《对外担保管理规定》之规定，切实履行对外担保行为和信息披露义务，杜绝担保类似前述行为再次发生。

    由于本公司对外担保管理不完善造成纰漏和失误，发生违规担保和信息披露不及时的问题，因此向广大投资者致歉！

    特此公告。