沈阳惠天热电股份有限公司第四届监事会第三次会议于2004年4月19日上午在山海关凯莱度假村会议室召开，应到监事4名，实到监事4名。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议做出如下决议：

    一、审议通过了《2003年度监事会工作报告》。

    1、公司依法运作情况

    2003年，公司监事会根据有关法律、法规和规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度执行情况等进行了监督，认为本届董事会在过去一年里认真谨慎，勤勉尽责，廉洁自律，为促进公司健康发展，作出了不懈努力。公司的经营决策科学、合理，公司各项管理制度较为健全并得到了切实执行。公司的董事会、经营班子在执行职务时没有违反国家法律、法规、公司章程，自觉履行信息披露义务，没有发生损害公司利益和股东权益的情况。

    2、检查公司财务情况

    公司的财务制度健全、财务运行状况良好，会计政策变更符合《企业会计制度》、《企业会计准则》和财政部有关规定，符合公司的实际情况。利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的无保留审计报告真实地反映了本公司的财务状况和经营情况，是客观公正的。

    3、募集资金使用情况

    报告期内，公司没有发生募集资金使用情况。最近一次募集资金至上一年度已按照承诺和股东大会的决议全部投入完毕，所有项目均已正式投产。

    4、收购、出售资产和关联交易情况

    报告期内，公司未发生重大的资产出售、收购行为，无重大关联交易行为，无内幕交易，无损害公司股东权益和造成公司资产流失情况。

    二、审议通过了《监事会关于公司会计政策变更的书面报告》。

    公司按照财政部财会[2003]16号《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》文件规定，自2003年度起变更会计政策，将收取的一次性入网费从当年起按10年平均递延，分期确认为收入。并对1997年度至2002年度财务数据进行相应的追溯调整。上述会计政策变更完全符合《企业会计制度》、《企业会计准则》和财政部的规定，符合公司的实际情况，合理反映了公司经营业绩并保持前后期的一贯性。

    三、审议通过了《2003年年度报告》及《2003年年度报告摘要》。

    特此公告。