每日必读乾聚专审字[2001]30号
烟台东方电子信息产业股份有限公司董事会：
我们接受委托，对贵公司前次募集资金截至2000年12月31日止前的使用情况进 行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书 面材料、副本材料及口头证言等。我们的责任是对贵公司前次募集资金的使用情况 进行专项审核，并发表专项审核意见。本报告是根据中国证券监督管理委员会《上 市公司新股发行管理办法》的要求出具的，所发表的专项审核意见是我们在进行了 审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程所取得的材料作出的职 业判断。
一、前次募集资金的金额和到位时间：
经山东省证券管理办公室鲁证管字[1998]113号文同意， 并获中国证券监督管 理委员会证监公司字[1999]7号文件批准，并经深圳证券交易所同意， 通过深圳证 券交易所网上交易系统，贵公司于1999年3月以1997年末总股本13,660万股为基数， 每10股配3股向全体股东配售4,098万股公司普通股。每股面值1元， 每股配售价格 10元人民币。其中向国家股配售1,320万股，法人股配售90万股，内部职工股配售1, 660.481万股，社会公众股配售1,027.519万股，募集资金总额为40,980万元，扣除 各项配股发行费用总计670万元，实际募集资金数额为40,310万元。截至1999年4月 8日止，该项资金全部到位， 业已经山东烟台乾聚会计师事务所有限公司验证并出 具验资报告（烟乾会验字[1999]16号）。
二、前次募集资金的实际使用情况：
（一）贵公司1999年2月3日配股说明书对募集资金使用的承诺：
1、投资8,100万元于“继电保护和变电站综合自动化系统”项目。
2、投资5,219.4万元于“用电管理自动化”项目。
3、投资7,799万元于“配电网自动化系统”项目。
4、投资2,980万元于“技术开发中心中试车间技术改造”项目，其中2,396 万 元用于归还项目前期建设借款。
5、投资建设烟台东方电子信息中心的下属项目，即投资3,896万元研制开发“ 信息管理企业网系统”和投资7,568万元研制生产“全电子式多功能电度表”。
6、投资1,602.44 万元收购烟台东方电子信息产业集团有限公司已兼并的原烟 台电表厂和原烟台卫达电子通讯设备股份有限公司的相关资产。
7、剩余资金3,145.16万元将全部用于补充流动资金，其中2000 万元根据企业 及国内电子行业流动资金占用情况，将用于补充中试车间技术改造项目的流动资金。
（二）经审核，前次募集资金的实际使用情况
1、各项目的实际投资（包含流动资金投资）
（单位：人民币万元）
项目 截止1999年 2000年度 截止2000年 完工程度
12月31日 12月31日
投资额 投资额 累计投资额
继电保护自动化系统 2,270 5,987 8,257 基本完工
用电管理自动化系统 1,212 4,992 6,204 基本完工
配电管理自动化系统 2,246 4,243 6,489 83％
企业技术中心建设中试车间 3,249 7,39 3,988 100％
信息管理企业网系统 491 2,936 3,427 88％
全电子多功能电度表 1,571 4,209 5,780 76％
收购资产 1,602 0 1,602 100％
合计 12,641 23,106 35,747
2、前次募集资金实际使用情况与配股说明书承诺对照表：
（单位：人民币万元）
项 目 配股说明书 累计实际投资 其中：使用
承诺投资 配股资金投资
继电保护自动化系统 8,100 8,257 8,257
用电管理自动化系统 5,220 6,204 6,204
配电管理自动化系统 7,799 6,489 6,489
企业技术中心建设中试车间 2,980 3,988 2,980
信息管理企业网系统 3,896 3,427 3,427
全电子多功能电度表 7,568 5,780 5,780
收购资产 1,602 1,602 1,602
补充流动资金 3,145
合计 40,310 35,747 34,739
项 目 差额 原因
继电保护自动化系统 －157 注
用电管理自动化系统 －984 注
配电管理自动化系统 1,310 工程尚未完工
企业技术中心建设中试车间 0
信息管理企业网系统 469 工程尚未完工
全电子多功能电度表 1,788 工程尚未完工
收购资产 0
补充流动资金 3,145 注
合计 5,571
注：补充流动资金中有157万用于继电保护自动化系统，984万用于用电管理自 动化系统。
3、上述募集资金实际使用情况与涉及贵公司各年度报告对照表：
（单位：人民币万元）
项 目 1999年 截止1999年 差额
年度报告 12月31日实
披露情况 际使用情况
继电保护自动化系统 2,270 2,270 0
用电管理自动化系统 1,212 1,212 0
配电管理自动化系统 2,246 2,246 0
企业技术中心建设中试车间 3,249 2,980 269
信息管理企业网系统 491 491 0
全电子多功能电度表 1,571 1,571 0
收购资产 1,602 1,602 0
合计 12,641 12,372 269
项 目 2000年 截止2000年 差额
年度报告 12月31日实
披露情况 际使用情况
继电保护自动化系统 8,257 8,257 0
用电管理自动化系统 6,204 6,204 0
配电管理自动化系统 6,489 6,489 0
企业技术中心建设中试车间 3,923 2,980 943
信息管理企业网系统 3,427 3,427 0
全电子多功能电度表 5,780 5,780 0
收购资产 1,602 1,602 0
合计 35,682 34,739 943
说明：该项差异产生的原因为贵公司年报中使用了该项目全部资金投资投入的 数据，其中包含了使用自有资金投入的943万元。
4、随着募集资金的不断投入，相关项目陆续投产，并产生了一定的效益， 其 中：继电保护自动化系统项目2000年度实现硬件收入12749万元，毛利率35.63％； 用电管理自动化系统项目2000年度实现硬件收入237万元，毛利率16.82％；配电管 理自动化系统2000年度实现硬件收入4516万元，毛利率28.44％； 信息管理企业网 系统项目2000年度实现硬件收入3423万元，毛利率31.13％； 全电子多功能电度表 项目2000年度实现硬件收入1376万元，毛利率37.90％。
此外，贵公司董事会在年报中还披露了与配股项目相关的系统收入，分年度列 示如下：
项 目 1999年系统收入 2000年系统收入
继电保护自动化系统 11,444 16,094
用电管理自动化系统 2,112 4,803
配电管理自动化系统 3,322 7,077
信息管理企业网系统 5,414 6,895
全电子多功能电度表 1,319 1,993
5、其他说明：
因配股资金投入的项目具有良好的市场开拓前景，为抢占先机，贵公司从1998 年上半年就已开始着手新项目的准备工作，利用优惠的金融贷款利率，筹集非募股 资金进行先期投入，截至1999年4月8日配股资金到位前，累计投资4,573万元， 其 中使用借款3,500万元（包括中试车间的2,396万元），占用流动资金1,073 万元。 配股资金到位后，用配股资金将上述款项归还。
三、尚未使用募集资金情况
截至2000年12月31日止，已使用配股资金34,739万元，尚余5,571 万元配股资 金未投入使用，占配股资金总额的13.82％，随着工程的完工，不断补充流动资金， 贵公司准备在2001年上半年全部投入使用。
四、前次募集资金使用结论性意见
经过对前次募集资金使用情况的审核，我们认为，贵公司前次募集资金的实际 使用情况与贵公司有关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露以及此次 募集资金申报材料中贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》中陈述的 内容基本相符。
五、本报告的使用范围
本报告仅供贵公司为本次募集资金之目的使用，不得用作任何其他目的。本所 同意将本专项报告作为贵公司本次募集资金的必备文件，随其他申报材料一起上报， 注册会计师及本所对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师 刘学伟
中国注册会计师 赵永兰
山东·烟台 二00一年五月十一日
