每日必读一、前次募集资金概况
公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）第367号文批准，通过深圳证券交易所向社会公众发行8860万股人民币普通股，每股面值1.00元，发行价格为每股人民币4.28元，共计募集资金人民币379,208,000元，扣除承销费及相关发行费用20,107,804元，实际募集资金人民币359,162,765.20元(含有效申购冻结资金利息62,569.32元)。截止1997年1月6日，上述募集资金已全部到位，并经湖北大信会计师事务有限公司“鄂信业字（1997）第8号”《验资报告》验证。
二、招股说明书承诺的前次募集资金投资项目
公司招股说明书承诺投资以下项目：
序号 项目名称 投资总额（万元）
1 液压挖掘机配套技改项目 2,490
2 进口关键加工设备、发展液压挖掘机技改项目 3,257
3 兴建科技中心 2,950
4 引进关键加工设备扩大推土机出口创汇能力技改项目 4,980
5 履带总成技术改造项目 4,460
6 扩大推土机铸件生产能力技术改造项目 4,440
7 “四轮”技改项目 3,150
8 归还银行到期贷款 8,000
9 补充流动资金 3,573.60
总 计 37,300.60
三、前次募集资金实际使用情况（截止2002年12月31日）（单位：万元）
序号 投资项目 承诺投资额 实际投资额 差异 完工程度
1 归还银行到期借款 8,000 8,000 -- 已完工
2 液压挖掘机配套技改
项目及进口关键加工
设备发展液压挖掘机
技改项目 5,747 6,683 936 已完工
3 兴建科技中心 2,950 2,936 -14 已完工
4 引进关键加工设备扩
大推土机出口创汇能
力技改项目 4,980 3,991 -989 已完工
5 履带总成技术改造项目 4,460 4,460 -- 已完工
6 扩大推土机铸件生产能
力技术改造项目 4,440 4,440 -- 已完工
7 “四轮”技改项目 3,150 2,543 -607 已完工
8 补充流动资金 3573.60 2863.28 -710.30
合 计 37,300.60 35916.28 -1,384.32
说明：
(1)公司液压挖掘机配套技改项目及进口关键加工设备、发展液压挖掘机技改项目由山东省经济委员会分别以鲁经技改字（1995）第340号文及鲁经技改字（1995）第758号文批准，公司拟通过上市募集资金以解决两项目5,747万元的自筹资金。为加快上述项目的实施，公司上市募集前委托山推总厂以山推总厂的名义通过技改贷款先行实施液压挖掘机配套技改项目及进口关键加工设备、发展液压挖掘机技改项目。由于中国的液压挖掘机市场良好的发展前景，国外知名企业也纷纷来中国抢占市场，形成了强烈的竞争态势。为更好的实施上述两个项目，1995年6月，公司与山推总厂签订了正式的《委托协议》，不仅委托山推总厂负责两个项目的实施，并委托山推总厂将对液压挖掘机配套技改项目及进口关键加工设备、发展液压挖掘机技改项目的实际投入作为出资与日本小松制作所以及三家日本商社合资建立了小松山推工程机械有限公司（以下简称小松山推），山推总厂持有50％的股权。同时双方在协议中明确规定，公司上市后利用募股资金代山推总厂归还技改贷款后，山推总厂应将持有的小松山推股权转让给公司。小松山推于1995年7月份开业，1997年4月建成投产。公司于1997年用募集资金代山推总厂归还了其技改贷款6,683万元，并经山东省对外经济贸易委员会以鲁外经贸外资字［1998］第815号文《关于小松山推工程机械有限公司股权转让的批复》同意，山推总厂于1999年将所持有的小松山推50%股权转让给公司。
(2)科技中心项目建设完工结转后，工程结算金额为2,936万元，节约募集资金14万元。
(3)引进关键加工设备扩大推土机出口创汇能力技改项目计划投入募集资金4,980万元，其中：固定资产投资2,980万元，铺底流动资金2,000万元。实际投入中，固定资产投资2,991.18万元，铺底流动资金投入999.82万元。节约募集资金989万元。
(4)“四轮”技改项目计划投入募集资金3,150万元，其中：固定资产投资2,950万元，铺底流动资金200万元。实际投入中，固定资产投资2,342.77万元，铺底流动资金投入200.23万元。节约募集资金607万元。
(5)由于公司实际募集资金35,916.28万元，较招股说明书计划募集资金37,300.6万元减少1,384.32万元；液压挖掘机配套技改项目及进口关键加工设备、发展液压挖掘机技改项目实际投入6,683万元，较计划投入5,747万元多支付了936万元；科技中心项目节约募集资金14万元；引进关键加工设备扩大推土机出口创汇能力技改项目节约募集资金989万元；“四轮”技改项目节约募集资金607万元。以上事项导致补充流动资金较计划减少710.32万元。
四、前次募集资金投资各项目的实际收益情况（单位：万元）
项目各年度实际收益情况
投资项目 1997年 1998年 1999年 2000年
1、液压挖掘机配套技
改项目及进口关键加
工设备、发展液压挖
掘机技改项目 4,209.63 5,663.28
2、引进关键加工设备
扩大推土机出口创汇
能力技改项目 2,572.44 5,269.17 7,844.53 7,924.30
3、履带总成技术改
造项目 6,855.63 7,929.65 12,672.69 13,412.82
4、扩大推土机铸件
生产能力技术改造
项目 - - - -
5、“四轮”技改项目 3,064.58 1,445.14 4,411.39 4,276.35
投资项目 2001年 2002年
1、液压挖掘机配套技
改项目及进口关键加
工设备、发展液压挖
掘机技改项目 7,229.15 12,702.60
2、引进关键加工设备
扩大推土机出口创汇
能力技改项目 3,499.50 4,937.24
3、履带总成技术改
造项目 15,750.80 19,111.58
4、扩大推土机铸件
生产能力技术改造
项目
5、“四轮”技改项目 4,320.93 5,839.68
注：(1)液压挖掘机配套技改项目及进口关键加工设备、发展液压挖掘机技改项目1999年至2002年收益系公司持有的小松山推工程机械有限公司50%的股权按权益法计算的投资收益。
(2)引进关键加工设备扩大推土机出口创汇能力技改项目、履带总成技术改造项目、“四轮”技改项目系对原有项目的技术改造，难以单独计算上述项目产生的收益，因此只能列示上述项目1997年至2002年实现的主营业务收入金额。
(3)扩大推土机铸件生产能力技术改造项目是对生产工艺的技术改造，项目完成后，其产品主要作为推土机生产所需的零部件而不单独出售，难以列示各年度收益情况。
五、董事会意见
公司董事会认为，公司前次募集资金的使用符合中国证监会有关信息披露的规定，公司前次募集资金使用情况与《招股说明书》、定期报告及临时公告披露内容相符。
公司董事会认为，前次募集资金投资项目的实施，对公司加快技术改造，调整产品结构，推动产业升级，扩大生产规模，改善企业形象，提高行业地位起到了积极的促进作用，为本公司的长期可持续性发展奠定了坚实的基础。在整体上进一步增强了公司的获利能力和抗风险能力。
