本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

    2002年5月16日，上海证券报刊登了一篇题为“ST 襄轴：亏损背后疑问多”的 文章，根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，公司董事会特作如下公告：

    公司目前生产经营情况正常。

    一、关于募集资金承诺项目的进展情况。

    本公司募集资金所投入项目为“双加”工程“九五”轿车轴承技术改造项目和 汽车空调压缩机轴承技术改造项目。

    公司前身－－襄阳轴承厂是一个具有三十多年历史的老企业，原有产品主要是 载重汽车轴承，1993年初进行股份制改造。近年来，面对国内汽车行业的结构性调 整，为适应汽车轴承发展的需要，襄轴股份公司将轿车轴承作为企业发展的重点方 向。

    公司通过上市募集方式筹措资金，用于“双加”工程“九五”轿车轴承技术改 造项目和汽车空调压缩机轴承技术改造项目的建设。由于轿车轴承技术难度大，主 机配套壁垒高，项目投资大、建设周期长，为加快老企业的产品结构调整的整体步 伐，盘活存量资金，降低建设成本，项目建设过程中采取对老企业改造与新建相结 合的方式进行。

    汽车空调压缩机轴承技术改造项目和“双加”工程“九五”轿车轴承技术改造 项目中的部分内容采取对老企业改造的方式，进行对原有的毛坯锻造、热处理、滚 动体、套圈车加工、检测仪等部分工序进行改造；对配电系统、乳化液处理系统、 废水处理系统等公用工程的改造，通过对老企业的改造使部分原有载重车轴承的生 产能力逐步调整为轿车轴承的生产能力。项目的改造部分的投资分布在不同的分厂。

    新建部分是保证轿车轴承质量的关键，是“双加”工程“九五”轿车轴承技术 改造项目的主要投资部分。

    记者在现场所看到的新厂房正是“双加”工程“九五”

    轿车轴承技术改造项目新建部分。新建部分包括主体厂房、冲压工部、车磨工 部、装配工部、热处理工部、光饰工部、检测实验室、空调机组、空气压缩机组等 部分，该厂房由前后两部分组成，中间用墙一分为二。记者到公司的时间不长，去 现场前后不足三十分钟，了解的情况有限。厂房内的设备不是记者所说的“虽然几 台被称为每台价值上千万的主要设备……”而是几十台国内外先进设备。记者对设 备的先进性表示怀疑是可以理解的，不少国内设备制造厂商看后也大跌眼镜，仅一 条英国轴承生产线年生产轴承能力就达2000多万套，并且产品质量稳定可靠，若每 套只按10元的保守价格计算，一年就可以创造20000万元的收入， 生产线刚投产就 已经接到神龙公司等多家订单，尽管市场开发有一定的难度，产品的市场认同需要 一定的时间和过程，但前景是乐观的。募集项目将于2002年6月底全部建成， 目前 设备正在进行最后的调试。

    关于进口德国设备索赔一事，襄轴公司在2001年8月31 日在《中国证券报》、 《证券时报》上对外进行过详细披露，进口的德国轴承磨床在运输装卸过程中发生 集装箱底梁断裂事故，导致集装箱内设备破损，经过与外商和保险公司多次协商， 已于2002年4月达成修理协议，由外商负责修理。破损设备是“双加”工程“九五” 轿车轴承技术改造项目设备。

    2000年中报披露：报告期内公司配股募集资金15373.89万元，已完成5461. 34 万元，用于承诺项目“双加”工程“九五”轿车轴承技术改造项目。

    在2000年度报告中披露：配股募集资金投入“双加”工程“九五”轿车轴承技 术改造项目建设，该项目2000年共投入资金4753万元……。由于表述的不够明确， 公司董事会在2001年4月19日做了关于2000年年度报告的补充公告。

    2000年中期报告中披露的是已经使用的募集资金为5461.34元， 其中包括归还 1999年在募集资金未到位的情况下贷款3000万元用于项目建设的资金和2000年中期 完成的募集资金2461.34万元。

    配股募集资金使用情况为1999年3000万元，2000年4753万元，2001年1946万元， 累计9699万元。

    二、关于执行新的会计政策计提各项资产减值准备并追溯调整。

    1999年度根据中国证监会《关于做好上市公司1999年年度报告工作的通知》和 《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》以及财政部《关于印发 〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》（财会字［1999］ 35号）文精神，以及经董事会决议通过的公司内部控制制度，公司审慎的根据企业 实际情况进行了相关资产减值准备的计提，并按会计制度规定，对会计政策变更的 累积影响数从以前年度未分配利润及盈余公积中予以调整。

    会计政策变更（1999年1月1日起变更）：

    1、坏帐准备原按应收帐款期末余额的4‰计提，现改按期末应收帐款余额的15 ％和其他应收款余额的5％计提。

    2、期末存货原按成本计价，现改为可变现净值低法计价， 并按存货类别计提 存货跌价准备。

    3、期末短期投资原按成本计价， 现改为成本与市价就低法计价并按投资总体 计提短期投资跌价准备。

    4、期末长期投资原不计提长期投资减值准备，现改为计提长期投资减值准备。

    三、关于双向兼职、董事会换届情况。我公司已多次披露：“公司与大股东襄 轴集团公司的班子成员存在双向兼职情况，公司曾多次报告上级有关部门要求换届， 解决双向兼职问题，至今仍未实施。”

    

襄阳汽车轴承股份有限公司董事会

    2002年5月17日