武众会(2001)381号

    中国石化武汉石油(集团)股份有限公司全体股东：

    我们接受委托,对贵公司截止至2001年6月 30日前次募集资金的投入情况进行了 专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材 料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其它证据等。我们的责任是对贵公司 董事会提供的这些资料发表审核意见。本专项报告是根据中国证券监督管理委员会 《上市公司新股发行管理办法》的要求出具的。我们的审核是在进行了审慎调查, 实施了必要的审核程序基础上根据审核过程中取得的材料作出的职业判断。

    本专项报告仅供贵公司为本次配股之目的使用,不得用作任何其他目的。 我们 同意将本报告作为贵公司申请配股所必备的文件,随同其他申报材料一起上报,并对 本专项报告的真实性、准确性、完整性承担相应的责任。

    一、前次募集资金数额和资金到位时间

    经中国证券监督管理委员会证监上字(1998)50号文批准,贵公司1998 年实施了 配股,按每股8元的价格配售了1,035.53万股,扣除发行费用243.29万元,实际募集资 金8,040.95万元,该项资金已于1998年7月28日全部到位, 并经武汉中华会计师事务 所武中会(1998)232号《验资报告》验证。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    截止1999年前次募集资金已全部投入完毕,前次募集资金的实际使用情况如下：

    金额单位：万元

    序号  承诺投资项目     计划投资额   实际投资项目      截止1999年底

    1    新建5个加油站      3,000.00   新建10个加油站       实际投资额

    　                                 收购4个加油站并      3,808.00  

　                                     对其中3个进行改造    1,239.00  

      　 小计               3,000.00                        5,047.00  

    2    润滑油品技术改造   3,500.00   润滑油品技术改造     1,255.60  

    3    建材综合市场       2,000.00   建材综合市场         1,738.35  

      　 合计               8,500.00                        8,040.95  


    序号  承诺投资项目      实际投资项目     完工程度  备注

    1    新建5个加油站     新建10个加油站     100％    2000年8月已转让

                                                       一个加油站

    　                     收购4个加油站并    100％    2000年8月已转让

　                         对其中3个进行改造           二个加油站

      　 小计                                          

    2    润滑油品技术改造  润滑油品技术改造   100％    

    3    建材综合市场      建材综合市场       100％    

      　 合计                                          


    序    承诺投资项目      实际投资项目              实现利润

    号                                      1998年  1999年 2000年 2001.1-6

    1  新建5个加油站     新建10个加油站     55.95   382.00  709.36   174.71

    　                   收购4个加油站并            281.20  297.88    62.64

　                       对其中3个进行改造                                 

       小计                                 55.95   663.20  1007.24  237.35

    2  润滑油品技术改造  润滑油品技术改造            87.10   -24.47   10.41

    3  建材综合市场      建材综合市场               410.76   196.00        

       合计                                 55.95   1161.06 1178.77  247.76


    前次募集资金实际投资与承诺投资比较：

                                                          金额单位：万元

    序号  承诺投资项目     计划投资额   实际投资项目    

    1    新建5个加油站      3,000.00   新建10个加油站   

    　                                 收购4个加油站并  

　                                     对其中3个进行改造

      　 小计               3,000.00                    

    2    润滑油品技术改造   3,500.00   润滑油品技术改造 

    3    建材综合市场       2,000.00   建材综合市场     

      　 合计               8,500.00                    


    序号  承诺投资项目       截止1999年底    实际与

                               实际投资额    承诺比较

    1    新建5个加油站         3,808.00      26.93％

　                             1,239.00        100％

      　 小计                  5,047.00      68.23％

    2    润滑油品技术改造      1,255.60    －64.13％

    3    建材综合市场          1,738.35    －13.08％

      　 合计                  8,040.95      －5.4％

    注：建材综合市场项目，实际使用募集资金1738.35万元，1999年及 2000年该项目建成的商业铺面已出售，2000以后不再存续经营。

    前次募集资金实际投资额与信息披露比较：

                                                            金额单位：万元

    序号   实际投资项目    实际投资额    实际投资项目    

                                                         

    1   新建10个加油站      3,808.00    新建10个加油站   

    　  收购4个加油站并     1,239.00    收购4个加油站并  

    　  对其中3个进行改造               对其中3个进行改造

    2   润滑油品技术改造    1,255.60    润滑油品技术改造 

    3   建材综合市场        1,738.35    建材综合市场     


    序号   实际投资项目     信息披露投资额  实际与信息

                                             披露比较

    1   新建10个加油站          3,808.00     无差异

    　  收购4个加油站并         1,239.00     无差异

    　  对其中3个进行改造                          

    2   润滑油品技术改造        1,255.60     无差异

    3   建材综合市场            1,738.35     无差异

    三、募集资金计划调整原因及信息披露

    润滑油品技术改造项目原计划投资3,500.00万元, 贵公司经过对当时润滑油生 产经营情况客观分析和审慎研究,决定将该项目投资减少至1,300.00万元,节余的2 ,200.00万元资金用于新建、收购、改造加油站。该项募集资金用途的调整 , 已经 1999年3月9日第二届第九次董事会及1999年6月8日1999年度第一次临时股东大会讨 论通过,并于1999年3月10日及1999年6月9日在《中国证券报》公开披露。

    我们认为, 贵公司董事会对前次募集资金使用情况说明及有关信息披露文件与 实际使用情况基本相符。

    

武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 石文先

    中国注册会计师 雷 闻

    中国武汉国际大厦B座16楼 2001年8月26日