本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,公告中无任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    本公司于2005年12月27日以传真方式向全体董事发出"关于召开本公司第六届董事会第九次会议的通知"，会议于2005年12月30日以通讯方式在沈阳召开。会议召开符合《公司章程》和《公司法》的规定。应参加表决董事9人，实际参加表决董事9人，吴岩、陈明理、冉晓明、李英杰、吴国康、陈克俊、尤建新、任淮秀、于君廷均亲自参加了表决。会议以记名投票方式审议通过了关于公司2005年度会计估计变更的议案。

    根据财政部《企业会计制度》、《企业会计准则--会计政策、会计估计变更和会计差错更正》及中国证监会(1999)138号《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》的精神，按照《公司会计政策及会计估计变更管理办法(试行)》的有关规定，同时由于公司客户主要为国外客户，应收账款回笼期限较短，且公司本年市场结构及产品结构已发生很大变化，原有客户群及合作伙伴已有部分流失，三年以上应收款项回收的可能性极小。因此为增强公司抗风险能力，本着谨慎、稳健的原则，公司董事会决定对公司原计提坏账准备的比例进行如下修改：

                       账龄   坏账提取比例
                     新比例         原比例
    1年以内(含1年)     10％            1％
    1-2年              20％           10％
    2-3年              50％           20％
    3年以上           100％           50％

    据公司测算，预计2005年需补提坏账准备8430万元。

    该议案表决情况，9票同意，0票反对，0票弃权。

    特此公告。