JiLin AoDong Medicine Industry Croup Co.,Ltd.
重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事声明对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均出席本次董事会。
1.4本公司董事长李秀林先生、总经理朱雁先生、财务总监张志安先生声明：保证
本年度报告中的财务报告真实、完整。
中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为本公司
出具了无保留意见和无解释性说明的审计报告
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
㈠公司法定中文名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 中文缩写:吉林敖东
公司法定英文名称：JiLin AoDong Medicine Industry Croup Co.,Ltd.
㈡公司法定代表人：李秀林先生
㈢公司董事会秘书: 陈永丰先生
证券事务代表：李利平先生
联系地址：吉林省敦化市敖东大街88号
联系电话： 0433－6238973
传 真： 0433－6238973
电子信箱：dhadmsb4@public.yj.jl.cn
㈣公司注册地址：吉林省敦化市敖东大街88号
公司办公地址：吉林省敦化市敖东大街88号
邮政编码：133700
公司国际互联网网址：http://www.jlaod.com
㈤公司信息披露报刊：《证券时报》
公司信息披露网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地：吉林敖东药业集团股份有限公司董事会办公室
电 话：0433－6238973
㈥公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：吉林敖东
股票代码：000623
㈦其他有关资料：
公司首次注册或变更登记日期：1993年3月20日
地点：吉林省敦化市敖东大街88号
企业法人营业执照注册号：2200001030009
税务登记号码：222403243805786
公司聘请的会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司
办公地址：中国北京
二、会计数据和业务数据摘要
㈠本年度实现利润总额及其构成：（单位：人民币元）
项目 金额
利润总额 149,666,821.72
净利润 99,100,792.73
扣除非经常性损益后的净利润 46,483,621.00
主营业务利润 410,022,169.84
其他业务利润 2,558,615.87
营业利润 106,613,648.38
投资收益 -8,814,505.20
补贴收入 66,291,079.58
营业外收支净额 -14,423,401.04
经营活动产生的现金流量净额 147,650,397.09
现金及现金等价物净增加额 -77,700,974.45
注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额：（单位：元）
项目 金额
补贴收入 66,291,079.58
营业外收支净额 -14,423,401.04
贴息收入 10,000,000.00
股票投资收益 34,876.44
短期投资跌价损失 --
小 计 61,902,554.98
减：所得税 9,285,383.25
合 计 52,617,171.73
㈡截至报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标 （单位：元）
2002年
项 目 2003年 调整后
主营业务收入 673,733,886.27 573,816,269.74
净利润 99,100,792.73 75,561,985.82
总资产 1,951,156,223.70 1,881,530,078.67
股东权益（不包含少数
股东权益） 1,183,322,866.17 1,107,744,465.20
每股收益（全面摊薄） 0.424 0.323
每股收益（加权平均） 0.424 0.323
扣除非经常性损益后
的每股收益 0.199 0.222
每股净资产 5.06 4.74
调整后的每股净资产 4.76 4.62
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.63 -0.02
净资产收益率（％）（全
面摊薄） 8.37 6.82
净资产收益率（％）（加
权平均） 8.83 7.06
扣除非经常性损益后
加权净资产收益率 4.14 4.68
2002年 2001年
项 目 调整前 调整后
主营业务收入 573,816,269.74 445,762,800.31
净利润 75,561,985.82 32,437,488.27
总资产 1,881,530,078.67 1,691,887,248.24
股东权益（不包含少数股东权益） 1,061,011,545.20 1,030,814,782.93
每股收益（全面摊薄） 0.323 0.139
每股收益（加权平均） 0.323 0.139
扣除非经常性损益后的每股收益 0.222 0.087
每股净资产 4.54 4.41
调整后的每股净资产 4.42 4.29
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.02 0.594
净资产收益率（％）（全面摊薄） 7.12 3.15
净资产收益率（％）（加权平均） 7.07 3.15
扣除非经常性损益后
加权净资产收益率 4.89 1.97
2001年
项 目 调整前
主营业务收入 359,634,498.75
净利润 76,168,492.05
总资产 1,552,166,324.92
股东权益（不包含少数股东权益） 1,144,277,089.01
每股收益（全面摊薄） 0.326
每股收益（加权平均） 0.326
扣除非经常性损益后的每股收益 0.258
每股净资产 4.90
调整后的每股净资产 4.84
每股经营活动产生的现金流量净额 0.594
净资产收益率（％）（全面摊薄） 6.66
净资产收益率（％）（加权平均） 6.66
扣除非经常性损益后加权净资产收益率 3.89
净资产收益率（％）
项目 全面摊薄 加权平均
2003 2002 2001 2003 2002 2001
主营业务利润 34.65 31.35 27.41 36.54 32.50 26.92
营业利润 9.01 7.34 3.74 9.50 7.61 3.67
净利润 8.37 7.06 3.15 8.83 7.07 3.15
扣除非经营性损
益后的净利润 3.93 4.68 1.97 4.14 4.86 1.97
每股收益（元）
项目 全面摊薄 加权平均
2003 2002 2001 2003 2002 2001
主营业务利润 1.755 1.486 1.209 1.755 1.486 1.209
营业利润 0.456 0.348 0.165 0.456 0.348 0.165
净利润 0.424 0.323 0.139 0.424 0.323 0.139
扣除非经营性损
益后的净利润 0.199 0.222 0.087 0.199 0.222 0.087
㈢股东权益的变动情况（单位：万元）
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 23,366 53,444 10,167 2,779
本期增加 -- 2,327 2,044 1,017
本期减少 -- -- -- --
期末数 23,366 55,771 12,211 3,796
变动原因 债务重组增加 按净利润提取 按净利润提取
项 目 股东权益合
未分配利润 计
期初数 21,018 110,774
本期增加 6,844 12,232
本期减少 4,674 4,674
期末数 23,188 118,332
变动原因 净利润转入
三、股本变动及股东情况
㈠股本变动情况
1、股本变动情况表 单位数量：万股
本次变动增减（＋－）
期初数 配股 送股 公积金转股 其它 小计
一、未上市流通股份
发起人股份
国家法人股 3,316.2
境内法人股 7,520.6
境外法人股
尚未流通股份合计
二、已流通股份
人民币普通股 12,529.66
已流通股份合计
三、股份总数 23,366.46
期末数
一、未上市流通股份
发起人股份
国家法人股 3,316.2
境内法人股 7,520.6
境外法人股
尚未流通股份合计
二、已流通股份
人民币普通股 12,529.66
已流通股份合计
三、股份总数 23,366.46
2、股票发行与上市情况
至报告期末为止，公司前三年无股票发行情况，本年度公司股份总数及结构没有变
化。
㈡股东持股情况介绍
1、报告期末公司股东总数为48,514户，其中董事、监事、高级管理人员股东5户，
持有本公司股票177,450股（冻结），无内部职工股股东。
2、公司主要股东持股情况
(1) 截至2003年12月31日，公司前10名股东持股情况：
名 年末持股 比例
次 股东名称 年度内增减 数量 （％）
1 敦化市金诚实业有限责任公司 0 38,000,000 16.26
2 延边国有资产经营总公司 0 33,162,000 14.19
3 吉林敖东药业集团股份有限公司工
会委员会 0 24,258,000 10.38
4 吉林省信托投资公司 0 10,998,000 4.71
5 广发证券股份有限公司 -144,451 8,091,288 3.46
6 延边永正经贸有限公司 0 1,950,000 0.83
7 南方稳健成长证券投资基金 -109,700 1,056,910 0.45
8 唐成勇 406,544 406,544 0.17
9 王玉芳 345,026 345,026 0.15
10 李庚仁 344,721 344,721 0.14
报告期内，本公司前十名股东中非流
通股股东间无关联关系，也不存在《上市公
前十名股东关联关系或一致行动斩说明： 司股东持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人；未知流通股股东间是否
存在关联关系及一致行动人。
名 股份 质押或冻结
次 股东名称 类别 的股份数量 股东性质
1 敦化市金诚实业有限责任公司 法人股 0 法人股东
2 延边国有资产经营总公司 国家股 0 国有股东
3 吉林敖东药业集团股份有限公司工
会委员会 法人股 0 法人股东
4 吉林省信托投资公司 法人股 0 国有股东
5 广发证券股份有限公司 流通股 未知 法人股东
6 延边永正经贸有限公司 法人股 0 法人股东
7 南方稳健成长证券投资基金 流通股 未知 法人股东
8 唐成勇 流通股 未知
9 王玉芳 流通股 未知
10 李庚仁 流通股 未知
(2) 截至2003年12月31日，公司前十名流通股股东持股情况：
名次 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量
1 广发证券股份有限公司 8,091,288
2 南方稳健成长证券投资基金 1,056,910
3 唐成勇 406,544
4 王玉芳 345,026
5 李庚仁 344,721
6 孙荣华 296,408
7 沈可余 262,000
8 所凯 241,700
9 丁洪才 223,900
10 仲桂兰 218,015
前十名流通股股东关联关系的说明： 未知流通股股东间是否存在关联关系。
名次 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它）
1 广发证券股份有限公司 A股
2 南方稳健成长证券投资基金 A股
3 唐成勇 A股
4 王玉芳 A股
5 李庚仁 A股
6 孙荣华 A股
7 沈可余 A股
8 所凯 A股
9 丁洪才 A股
10 仲桂兰 A股
前十名流通股股东关联关系的说明： 未知流通股股东间是否存在关联关系。
3、公司控股股东情况介绍
控股股东名称：敦化市金诚实业有限责任公司
法定代表人：刘增秀
成立日期：2000年5月18日
注册资本：2.35亿元
经营范围：梅花鹿饲养、梅花鹿系列产品加工、药材种植、建筑材料、煤炭及制品
、化工品批发、包装材料、玻璃制品、塑料制品、铝塑包装制品等。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
㈠董事、监事及高级管理人员的情况：
1、现任董事、监事及高级管理人员基本情况
姓名 性别 职务 任 期 年龄
李秀林 男 董事长 2002年4月2005年4月 51岁
朱雁 男 副董事长兼总经理 2002年4月2005年4月 49岁
郭淑芹 女 董事 2002年4月2005年4月 40岁
邱荣生 男 董事 2002年4月2005年4月 49岁
李利平 男 执行董事 2002年4月2005年4月 49岁
姜昌植 男 独立董事 2002年4月2005年4月 59岁
王秀宏 女 独立董事 2002年4月2005年4月 35岁
吕桂霞 女 独立董事 2003年6月2006年6月 36岁
郭仁堂 男 监事长 2002年4月2005年4月 52岁
杨久全 男 监事 2002年4月--2005年4月 40岁
冯波 女 监事 2002年4月--2005年4月 40岁
郭丽 女 监事 2002年4月--2005年4月 39岁
赵大龙 男 监事 2002年4月--2005年4月 30岁
陈永丰 男 董事会秘书 2002年4月2005年4月 37岁
张志安 男 财务总监 2002年4月--2005年4月 43岁
姓名 期初持股 期末持股
李秀林 70，980 70,980
朱雁 35，490 35,490
郭淑芹 17，745 17,745
邱荣生 0 0
李利平 35，490 35,490
姜昌植 0 0
王秀宏 0 0
吕桂霞 0 0
郭仁堂 17，745 17,745
杨久全 2,661 2,661
冯波 0 0
郭丽 0 0
赵大龙 0 0
陈永丰 0 0
张志安 0 0
㈡年度报酬情况
2003年度，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司
制定的有关年薪制的规定将年薪总额的40％按月发放，年末根据公司效益情况及考核结
果决定是否发放剩余60％。
现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额约为59万元。其中，在
本公司领取报酬金额最高的前三名董事（不含独立董事），总额为34万元，金额最高的
前三名高级管理人员的报酬总额为34万元。
独立董事的津贴为：每人每年2万元。
公司现任董事、监事、高级管理人员共15人，在公司领取报酬的7人（不含独立董
事）。年度报酬数额区间：
数额区间 人数
100，000.00元以上 2人
80，000.0090，000.00元 4人
20，000.00元以下 1人
注：未在本公司领取报酬的董事、监事有：郭淑芹、邱荣生、姜昌植、王秀宏、吕
桂霞、郭丽、赵大龙。郭淑芹、郭丽、赵大龙在吉林敖东延边药业股份有限公司领取报
酬；邱荣生在吉林省信托投资公司领取报酬；杨久全在延边州财政局领取报酬，姜昌植
、王秀宏、吕桂霞为独立董事。
㈢报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况
报告期内，公司无董事、监事、高级管理人员离任情况。
㈣公司员工基本情况
吉林敖东药业集团股份有限公司为集医药工业、医药商业、医药科研开发为一体的
控股性集团公司。
截止2003年12月31日，公司共有人员20人，其中高级管理人员6人。18人具有大专
以上文化，2人具有高中专以上文化程度,具有中高级职称的有5人,有退休人员4人。
五、公司治理结构
㈠公司治理情况
本公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、
中国证监会有关规定和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的要求，规范公
司运作，不断完善公司法人治理结构建设。
报告期内，公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》
“在二00三年六月三十日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”
的要求，于2003年6月30日召开第一次临时股东大会，审议通过《关于修改公司章程的
议案》和《增选独立董事的议案》，选举吕桂霞女士为公司独立董事。该次股东大会决
议公告刊登于2003年7月1日的《证券时报》。目前，公司董事会由九名董事组成（暂空
一名非独立董事），其中有三名独立董事，独立董事人数已占到三分之一以上，符合《
关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。
根据中国证监会和深圳证券交易所有关“控股子公司的行为视为上市公司行为”的
规定，对各子公司的行为进行了规范，杜绝违规情况发生。
㈡独立董事履行职责情况
公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意
见》的规定要求。报告期内，王秀宏、姜昌植、吕桂霞三位独立董事参加了本公司200
3年度召开的董事会和股东大会，独立履行职责，对所有议案进行了审议，参与了公司
重大事项的决策。
㈢公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
1、业务方面：本公司在业务方面完全独立于控股股东，公司与控股股东及其下属
企业不存在同业竞争。
2、人员方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。公司
董事长、总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在
股东单位担任任何职务。
3、资产方面：本公司拥有独立的法人地位，对公司财产享有独立的法人财产权，
同时本公司拥有独立的商标、商标使用权，公司的资产完全独立于控股股东。
4、机构方面：本公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其
职责部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，公司经营管理的独立性不受控股股
东及其下属机构的任何影响。本公司机构完整，不存在与控股股东合署办公的情况。
5、财务方面：本公司财务完全独立，设立了财务结算中心，并建立了独立会计核
算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立缴税。控股股东存在干预公司财务、会
计活动的情况。
六、股东大会情况简介
一、报告期内，公司召开了1次年度股东大会和3次临时股东大会，有关情况如下：
㈠公司2002年年度股东大会
1、股东大会的通知、召集、召开情况
公司董事会于2003年2月26日在《证券时报》上刊登了《吉林敖东药业集团股份有
限公司第四届董事会第六会议决议公告及召开2002年度股东大会的通知》。
2003年3月31日，本公司2002年度股东大会在公司三楼会议室召开，出席本次会议
的股东及授权代表18名，代表108,545,450股，占公司股份总数23，366.46万股的的46
.45%。
2、股东大会通过的决议
公司2002年度股东大会以投票表决方式审议通过了如下决议：
（1）审议通过了《公司2002年度董事会工作报告》。
（2）审议通过了《公司2002年度监事会工作报告》。
（3）审议通过了《公司2002年度财务决算和2003年财务预算报告》。
（4）审议通过了《公司2002年度利润分配预案》。
（5）审议通过了公司续聘会计师事务所的方案。
（6）审议通过了关于修改公司章程的议案。
（7）审议通过了受让延边公路建设股份有限公司国有股权的议案。
以上决议内容已于2003年4月1日刊登在《证券时报》上。
㈡公司2003年度第一次临时股东大会
1、股东大会的通知、召集、召开情况
本公司董事会于2003年5月28日在《证券时报》上刊登了《吉林敖东药业集团股份
有限公司第四届董事会第八次会议决议公告及召开2003年度第一次临时股东大会的通知
》。
2003年6月30日，本公司2003年第一次临时股东大会在公司三楼会议室召开，出席
本次会议的股东及授权代表6名，代表106,524,470股，占公司股份总数23，366.46万股
的的46.59%。
2、股东大会通过的决议
公司2003年度第一次临时股东大以投票表决方式审议通过如下决议：
（1）审议通过了增选独立董事的议案。
（2）审议通过了修改公司章程的议案。
以上决议内容已于2003年7月1日刊登在《证券时报》上。
㈢公司2003年度第二次临时股东大会
1、股东大会的通知、召集、召开情况
本公司董事会于2003年8月15日在《证券时报》上刊登了《吉林敖东药业集团股份
有限公司第四届董事会第九次会议决议公告及召开2003年度第二次临时股东大会的通知
》。
2003年9月16日，本公司2003年第二次临时股东大会在公司三楼会议室召开，出席
本次会议的股东及授权代表14名，代表95,597,450股，占公司股份总数23，366.46万股
的的40.91%。
2、股东大会通过的决议
公司2003年度第二次临时股东大以投票表决方式审议通过如下决议：
⑴审议通过了对吉林敖东延边药业股份有限公司单方增资的议案。
⑵审议通过了资产转让的议案。
⑶审议通过了对李秀林先生实施奖励的提案。
以上决议内容已于2003年9月17日刊登在《证券时报》上。
㈣公司2003年度第三次临时股东大会
1、股东大会的通知、召集、召开情况
本公司董事会于2003年10月24日在《证券时报》上刊登了《吉林敖东药业集团股份
有限公司第四届董事会第十次会议决议公告及召开2003年度第三次临时股东大会的通知
》。
2003年11月25日，本公司2003年第三次临时股东大会在公司三楼会议室召开，出席
本次会议的股东及授权代表14名，代表195,597,450股，占公司股份总数23，366.46万
股的的40.91%。
2、股东大会通过的决议
公司2003年度第三次临时股东大以投票表决方式审议通过如下决议：
⑴审议通过了公司《奖励基金分配办法》。
以上决议内容已于2003年11月26日刊登在《证券时报》上。
二、选举、更换董事、监事情况
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定要求
，止2003年6月30日独立董事人员不少于公司董事总额的30％，为此，公司第四届董事
会第八次会议特提名吕桂霞女士为吉林敖东药业集团股份有限公司第四届董事会独立董
事候选人（声明及独立董事简历已在2003年5月28日《证券时报》上刊登），经公司20
03年第一次临时股东大会通过。
七、董事会报告
㈠报告期内公司的经营情况
2003年，公司在董事会的正确决策及董事长李秀林同志的领导下，在全体经营班子
和员工的共同努力下，克服了年初由于“非典”带来的不利影响，公司以做大医药集团
，拓展世界市场，与国际惯例接轨为发展战略，以突出主业，发展敖东特色经济，技术
创新，市场创新为指导思想，以信息化带动中药现代化为目标，已实现企业生产规模跳
跃式的发展。
公司果断进行了体制上的改革，将原传统的中药生产型企业转变为集医药工业、医
药商业及医药科研与开发为一体的控股型集团公司。抽出时间与精力抓股权的管理、抓
股权代表的管理、抓投资项目、抓投资收益、抓销售体制改革、抓新产品开发等壮大集
团公司的发展新思路。
一、新产品、新技术不断开发和应用，中药现代化水平不断提升。
公司相继开发了“珍石烧伤膏”、“益津降糖”、“丹香清脂颗粒”等新产品，将
不断推向市场，新技术“膜分离技术”也应用于公司生产线。
二、市场占有率不断提高。
公司加大对营销市场的整合，引进先进人才、调整市场格局和营销模式，使公司产
品的市场占有率不断提高，“安神补脑液”单品种销售收入突破3亿元大关。
三、公司治理结构、管理水平不断提升。
公司加大内部治理结构和提升管理水平，精简人员、节约费用，使公司的管理水平
不断提升。2003年，公司七家制药公司全部通过GMP认证，七家医药销售公司通过GSP认
证，为公司的发展奠定了良好的基础，使公司步入了健康的发展轨道。
2003年9月，公司被中华人民共和国科学技术部评为实施火炬计划十五周年“火炬
计划优秀高新技术企业”，十月，公司被国家发改委列入东北老工业基地改造国债项目
计划（第一批），获得国债贴息贷款13,500万元。
报告期末，公司的总资产为195,116万元，比上年同期增长3.7％；净资产为118,3
32万元，比上年同期增长11.5％。
完成主营业务收入67,373万元，比上年同期增长17.41％；利润总额14,967万元，
比上年同期增长43.66％；净利润9,910万元，比上年同期增长31.15％。
1、主营业务的范围及其经营状况
（1）主营业务范围：医药加工、种植养殖、商业（国家专项控制、专营除外）、
机械修理、仓储、运输；梅花鹿茸、安神补脑液、健脑灵口服液、颐和春胶囊、人参鹿
尾巴精口服液、梅花鹿粉、茸片等商品的出口；本企业生产、科研所需要的原辅材料、
机械设备、仪器仪表、零配件（国家实行核定公司经营的12种进口商品除此之外）进口
。经销酒类；中药饮片。
（2）报告期内，公司主营业务行业、产品、地区构成：
①按行业列示
行业 主营业务收入（元） 主营业务利润（元）
医药商业 202,120,165.88 98,405,320.76
医药工业 471,613,720.39 311,616,849.08
合 计 673,733,886.27 410,022,169.84
②按产品列示
本年数
产品名称 主营业务收入 主营业务成本
中成药 640,047,191.95 236,690,571.66
药用包装 33,686,694.32 19,274,143.01
合 计 673,733,886.27 255,964,714.67
上年数
产品名称 主营业务收入 主营业务成本
中成药 548,086,663.79 203,598,453.84
药用包装 25,729,605.95 16,577,346.27
合 计 573,816,269.74 220,175,800.11
③按地区列示
本年数 上年数
按地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
东北 77,479,423.92 29,435,942.19 49,922,015.47 19,155,294.61
华北 141,484,116.12 53,752,590.08 132,264,650.18 50,750,521.93
华东 121,272,099.48 46,073,648.64 98,811,161.65 37,914,272.78
华南 74,110,727.48 28,156,118.61 67,308,648.44 25,826,621.35
西北 35,034,162.08 13,310,165.16 34,945,410.83 13,408,706.23
西南 39,750,299.28 15,101,918.17 30,337,666.18 11,640,694.55
江苏 110,011,771.82 41,795,850.17 98,294,727.01 37,716,114.56
江西 74,591,286.09 28,338,481.65 61,931,989.98 23,763,547.10
合计 673,733,886.27 255,964,714.67 573,816,269.74 220,175,800.11
（3）占公司主营业务收入和主营业务利润10％以上的经营活动为医药制造和销售
。
2、主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩
吉林敖东延边药业股份有限公司：该公司注册资本为3亿元，我公司投资28，995万
元，占该公司总股本的96.65％。该公司经营范围为：中成药、西药生产、中药饮片加
工；保健食品生产；中药材种植；畜牧养殖；玻璃制品、铝制品生产。报告期末，该公
司的总资产为60,092万元，净利润为8,559万元。
吉林敖东药业集团延吉股份有限公司：该公司注册资本为5，000万元，我公司投资
2720万元，占该公司总股本的54.4％。该公司经营范围为：化学药品制剂、生化制剂及
滋补保健品制造；中药材及中成药加工；食品、饮料、家庭日用品、医疗器械、建筑材
料、金属材料、机电电子设备（无线设备及小轿车除外）经销。报告期末，该公司的总
资产16,249万元，净利润1,006万元。
吉林敖东实业有限公司：该公司注册资本2，000万元，我公司投资1，458万元，占
该公司总股本的72.9％。该公司经营范围为：包装装潢印刷、日用玻璃制品、其他塑料
制品、纸张及油墨批发；中药材种植；梅花鹿饲养、梅花鹿产品的加工、销售；铝塑包
装制品制造。报告期末，该公司的总资产为5,005万元，净利润为746万元。
吉林敖东洮南药业股份有限公司：该公司注册资本为4，698万元，我公司投资2，
360万元，占该公司总股本的50.24％。该公司经营范围为：化学药制刘、中成药（片剂
、胶囊、冲剂、口服液）。报告期末，该公司总资产10979万元，净利润785万元。
吉林敖东珠海药业有限公司：该公司注册资本为7，600万元，我公司投资2553.7万
元，占该公司总股本的28％。该公司经营范围为：生产和销售自产的中药胶囊剂、口服
液剂、产品70%外销。报告期末，该公司总资产为10,069万元，净利润421万元。
吉林敖东医药有限责任公司：该公司注册资本为1，000万元，我公司投资700万元
，占该公司总股本的70％。该公司经营范围为：中药、中成药、中药饮片、化学原料药
及制剂等。报告期末，该公司总资产9,668万元，净利润1,727万元。
吉林敖东集团金海发药业股份有限公司：该公司注册资本为3，000万元，我公司投
资2，600万元，占该公司总股本的86.68。该公司经营范围为：软胶囊剂、硬胶囊剂、
片剂、口服液、丸剂生产、销售；保健品生产、销售；精细化工产品生产、销售、工艺
美术品生产、加工、养殖业；土特产品、中药材（国家限定的品种除外）购销等。报告
期末，该公司总资产9,936万元，净利润10.5万元。
延边敖东保益生化制剂有限公司：该公司注册资本为3,150万元，我公司投资2,95
0万元，占该公司总股本手工艺93.65％。该公司经营范围为：生产西药、中成药。报告
期末，该公司总资产2,724万元，净利润-488万元。
吉林敖东鹿业有限责任公司：该公司注册资本为1，200万元， 1，000万元，占该
公司总股本83.33％。该公司经营范围为：梅花鹿养殖、鹿副产品加工、销售、中药材
种植、农副产品购销等。报告期末，该公司总资产1,584万元，净利润1万元。
吉林敖东集团大连药业股份有限公司：该公司注册资本为2，600万元，我公司投资
2，000万元，占该公司总股本的76.92％。该公司经营范围为：片剂、硬胶囊剂（含头
孢类、青霉素类）、颗粒剂、膜剂、卡托普利等原料药的生产及销售。报告期末，该公
司总资产3,220万元，净利润-9万元。
吉林敖东生态药业股份有限公司：该公司注册资本为4,024.3万元，我公司投资1，
780万元，占该公司总股本的44.23％。该公司经营范围为：中药材、保健品、养殖业、
精细化工、土特产品、工艺美术品、农副产品经销；企业经营本企业和本企业成员企业
自产产品及相关技术的出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除外）；经营本企
业和本企业成员企业生产科研所需的原辅材料；机械设备、仪器仪表、零配件及相关技
术的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外）；经营本企业的进料加工和“
三来一补”业务；种植业（国家限定的品种除外）等。报告期末，该公司总资产5,608
万元，净利润0万元。
吉林敖东玻璃制品有限公司：该公司注册资本为400万元，我公司投资300万元，占
该公司总股本的75％。该公司经营范围为：玻璃制品、纸制品等。报告期末，该公司总
资产 1,004万元，净利润166万元。
吉林敖东胶囊有限责任公司：该公司注册资本为600万元，我公司投资450万元，占
该公司总股本的75％。该公司经营范围为：药用胶囊制造等。报告期末，该公司总资产
651万元，净利润-33万元。
参股公司经营情况如下：
广发证券股份有限公司为我公司参股公司，该公司总股本为20亿元，我公司共参股
299，622，164股，占该公司总股本的14.98％。该公司主要经营范围为：证券的代理买
卖；代理还本付息和分红派息；证券代保管、鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；
证券的承销和上市推荐；证券投资咨询和财务顾问业务；资产管理；发起设立证券投资
基金和基金管理公司。
3、主要供应商、客户情况
前五名供应商采购金额合计 35,728,402.11 占采购总额的比例 15.83%
前五名销售客户金额合计 86,498,265.04 占销售总额的比例 14.69%
4、经营中出现的问题与困难及解决方案
公司2003年取得了一些成绩，但经营的过程中也存在着困难，主要有：
⑴竞争更加激烈；
⑵“非典”带来较大影响；
⑶营销市场整合不够，急需提高产品市场占有率；
⑷高素质的管理人才和科技型人才较少。
针对上述情况，公司采取以下措施：
⑴严格实施GMP管理规则，强化生产管理、质量管理和成本管理，控潜降耗；
⑵挤时间、抢速度，将“非典”带来的损失降到最低点；
⑶加强对外资的管理，着力培养企业家队伍；
⑷加快新产品开发的速度，使新产品源源不断的推向市场；
⑸着力引进人才、培养人才、留住人才，为公司的发展奠定人才资源基础；
⑹积极有效整合营销市场，想方设法提高产品市场占有率。
㈡公司投资情况
1、对外投资
报告期内，公司投资组建了“吉林敖东鹿业有限责任公司”，该公司总股本为1，
200万元，本公司投入1，000万元，占总股本的83.33％。投资组建了“吉林敖东胶囊有
限责任公司”，该公司总股本600万元，本公司投入450万元，占其股本的75％。发起设
立了“吉林盛世药品经销公司”，该公司总股本为550万元，本公司投入500万元，占总
股本的90.9％。发起设立了“吉林敖东金海发医药药材有限责任公司”，该公司总股本
为500万元，本公司投入200万元，占总股本的35.71％。
2、募集资金使用情况（单位:万元）
报告期内，公司没有进行融资，2000年配股资金项目已全部完工并投入使用。
㈢公司财务状况
单位：万元
指标 2003年 2002年 增减比例（％）
总资产 195,116 188,153 3.7
股东权益 118,332 106,101 11.5
长期负债 8,550 58 14,641
主营业务利润 41,002 34,729 18.06
净利润 9,910 7,556 31.15
现金及现金等价物净增加额 -7,770 -113 -6,776
比上年增减变动的主要原因：
①总资产增加：主要是增加合并范围使资产增大。
②股东权益增加：债务重组收益使资本公积增加及净利润转入。
③长期负债增加：本年度公司增加国债项目贴息贷款7000万元。
④主营业务利润增加：主要是主营业务收入增加。
⑤净利润增加：主要是主营业务利润增加及补贴收入增加。
⑥现金及现金等价物净增加额变化较大：主要是本年度公司投资增加及偿还短期借
款。
㈣非募集资金和投资情况
1、报告期内，投资组建了“吉林敖东鹿业有限责任公司”，本公司投资1000万元
，占该公司总股本的83.33％。
2、报告期内，投资组建了“吉林敖东胶囊有限责任公司”，本公司投资450万元，
占该公司总股本的75％。
3、报告期内，投资组建了“吉林敖东金海发医药药材有限责任公司”，本公司投
资20万元，占该公司总股本的35.71％。
4、报告期内，投资组建了“吉林盛世药品经销公司”，本公司投资500万元，占该
公司总股本的90.9％。
5、受让深圳市恒安信企业托管公司持有的吉林敖东珠海药业有限公司股份2，052
万股，公司现持有该公司股份4，180万股，占该公司股份的55％。
6、受让州国有资产经营总公司持有的延边公路建设股份有限公司国有股48，921，
576股，占该公司股份的25.67％。
㈤ 2004年度的经营计划
2004年，公司将进一步提高公司核心竞争能力，逐步把集团公司做大、做强。有效
整合吉林敖东医药产业资源，努力实现公司向现代化、信息化、国际化的医药产业集团
发展。
1、深化企业改革，转化经营机制，加强对外投资管理。
公司成为控股性集团后，根据法人治理结构的要求，维护和保障股东的合法权益，
加强投资的管理和服务工作，追求效益最大化。
2、搞好科研开发，增强企业竞争力
公司将以博士后工作站及国家级技术中心为依托，诚招医药领域内高科技人才，搞
好公司科研开发工作，多开发国家级新药及现有品种的换代升级，为企业储备力量，增
强企业竞争力。
3、搞好企业转型后的工作，适时进军新医药领域。
公司要努力做好转型后的工作，加强管理工作，找准时机和项目，适时进军新医药
领域，为公司增加新的利润增长点，为股东创造更大利益。
4、加强对外投资的管理，着力培养企业家队伍；
5、进一步探索和积累统一大销售的经验，待时机成熟时统一敖东销售市场；
㈥董事会日常工作情况
1、报告期内，董事会会议情况及决议内容：
1）公司第四届董事会第五次会议于2003年1月 6日在公司三楼会议室召开，会议由
董事长李秀林先生主持。会议应到董事7名，实到董事7名，公司监事列席了会议，会议
符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议审议并通过了如下决议：
（1）审议通过了受让延边公路建设股份有限公司国有股股权的议案。
以上决议内容已刊登在2003年1月7日《证券时报》上。
2）公司第四届董事会第六次会议于2003年2月24日在公司三楼会议室召开，会议由
李秀林先生主持。会议应到董事7名，实际参加董事7名，公司监事列席了会议，会议符
合《公司法》和公司章程的规定，经与会董事认真研究，通过如下决议：
（1）审议通过了公司2002年度董事会工程作报告。
（2）审议通过了公司2002年度报告及摘要。
（3）审议通过了公司2002年度财务决算及2003年度财务预算报告。
（4）审议通过了公司2002年度利润分配预案。
（5）审议通过了关于续聘会计师事务所的议案。
（6）审议通过了公司核销流动资产损失的方案。
(7) 审议通过了公司高管人员年薪考核结果。
⑻审议通过了《子公司管理办法》修改方案。
⑼审议通过了对延边公司法人代表实施奖励的提议。
⑽审议通过了关于修改公司章程的议案。
⑾审议通过了修改《无形资产管理办法》的方案。
⑿审议通过了关于召开2002年度股东大会的方案。
以上决议内容已刊登在2003年2月26日《证券时报》上。
3）公司第四届董事会第七次会议于2003年4月16日在公司三楼会议室召开，会议由
李秀林先生主持，应参加会议董事7名，实际参加董事7名，会议符合《公司法》和公司
章程的规定，经与会董事认真研究，通过如下决议：
⑴审议通过了2003年第一季度季度报告。
以上决议内容已刊登在2003年4月17日《证券时报》上。
4）公司第四届董事会第八次会议于2003年5月27日在三楼会议室召开，会议由董事
长李秀林先生主持。会议应到董事7名，实到董事7名，会议符合《公司法》及公司章程
的有关规定。会议审议并通过了如下协议：
（1）审议通过了增选独立董事议案。
（2）审议通过了关于变更合并报表的议案。
（3）审议通过了修改公司章程的议案。
（4）审议通过了关于召开2003年度第一次临时股东大会的方案。
以上决议内容已刊登在2003年5月28日《证券时报》上。
5）公司第四届董事会第九次会议于2003年8月13日在三楼会议室召开，会议由董事
长李秀林先生主持。会议应到董事8名，实到董事8名，公司监事列席了会议，会议符合
《公司法》及公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决议：
⑴审议通过了公司2003年半年度报告及摘要。
⑵审议通过了对吉林敖东延边药业股份有限公司单方增资的方案。
⑶审议通过了资产转让的议案。
⑷审议通过了提取董事长基金的议案。
⑸审议通过了处理资产损失的议案。
⑹审议通过了计提资产减值准备的议案。
⑺审议通过了对李秀林先生实施奖励的提案。
⑻审议通过了关于召开2003年度第二次临时股东大会的方案。
以上决议内容已刊登在2003年8月15日《证券时报》上。
6）公司第四届董事会第十次会议于2003年10月23日在三楼会议室召开，会议由董
事长李秀林先生主持。会议应到董事8名，实到董事8名，公司监事列席了会议，会议符
合《公司法》及公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决议：
⑴审议通过了2003年第三季度季度报告。
⑵审议通过了公司《奖励基金分配办法》。
⑶审议通过了关于召开2003年度第三次临时股东大会的事宜。
以上决议内容已刊登在2003年10月24日《证券时报》上。
5）公司第四届董事会第十一次会议于2003年12月21日在三楼会议室召开，会议由
董事长李秀林先生主持。会议应到董事8名，实到董事8名，公司监事列席了会议，会议
符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决议：
⑴审议通过了公司增持吉林敖东珠海药业有限公司股权的方案。
⑵审议通过了公司投资设立吉林盛世药品经销公司的方案。
⑶审议通过了公司关于修改《子公司管理办法》的方案。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司根据2002年度股东大会通过《2002年度利润分配议案》，公司于2
003年6月27日实施了利润分配方案。
公司董事会按照股东大会的决议和授权，认真履行职责，董事会对股东大会决议的
执行情况如下：
董事会认真执行了年度内4次股东大会的各项决议，使年度内4次股东大会的各项决
议都落到实处，为公司今后的进一步发展奠定了坚实的基础。
㈦ 2003年利润分配预案
经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司审计，母公司2003年度实现净利润98,17
4,879.76元。按《公司章程》有关规定，提取10％的法定公积金9,817,487.98元和5％
的法定公益金4,908,743.99元，加年初未分配利润177,371,417.25元。本年度可供股东
分配的利润为260,820,065.04元。本次利润分配预案为：本次利润分配不进行现金派送
也不进行送股。按2003年末总股本23，366.46万股为基数，用资本公积金每10股转增5
股，共计转增11,683.23万股。
预计2004年度的利润分配政策
本公司预计2004年度以现金方式进行一次利润分配，分红比例不低于当年净利润的
10％，不进行利润转送红股也不进行资本公积金转增股本。以上分配政策为预计方案，
不构成对投资者的承诺事项，本公司董事会将根据公司实际情况对该政策进行调整。
本分配预案需经公司2003年度股东大会通过后方可实施。
㈧报告期内，
吉林敖东药业集团股份有限公司独立董事对本公司与关联方资金往来及对外担保情
况的专项说明及独立意见根据中国证监会证监发（2003）56号文件《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
，本公司独立董事对公司在报告期内发生的关联方资金往来以及对外担保进行了认真核
查，并做专项说明如下：
吉林敖东药业集团股份有限公司控股股东为敦化市金诚实业有限公司，截止2003年
12月31日尚欠敦化市金诚实业有限公司货款3，467，407.53元及购入股权款5，000，0
00.00元。
此外无关联方占用及担保情况。
独立董事（签字）：王秀宏、姜昌植、吕桂霞
二00四年三月八日
报告期内，
会计师事务所关于吉林敖东药业集团股份有限公司股东及关联方资金占用问题及违
规担保问题的专项说明吉林敖东药业集团股份有限公司全体股东：
根据中国证监会[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》要求，我无对吉林敖东药业集团股份有限公司2003年度会计报表
审计中所关注到的公司控股股东及关联方占用和担保情况说明如下：
吉林敖东药业集团股份有限公司控股股东为敦化市金诚实业有限公司，截止2003年
12月31日尚欠敦化市金诚实业有限公司货款3，467，407.53元及购入股权款5，000，0
00.00元。
此外无关联方占用及担保情况。
中鸿信建元会计师事务所有限公司 中国注册会计师：高原、毕焱
八、监事会报告
㈠监事会召开情况
报告期内，公司共召开3次监事会议，具体情况如下：
1、本公司第四届监事会第三次会议于2003年1月6日在公司三楼会议室召开，会议
应到监事5名，实到5名，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议由监事会主
席郭仁堂先生主持，会议审议通过了如下决议：
（1）审议通过了受让延边公路建设股份有限公司国有股股权的议案。
（2）审议通过了关于召开2003年度第一次临时股东大会事宜。
以上决议内容已刊登2003年1月7日《证券时报》上。
2）本公司第四届监事会第四次会议于2003年2月24日在公司三楼会议室召开，会议
应到监事5名，实际到会5名，会议由郭仁堂先生主持，会议符合《公司法》和公司章程
的规定，经与会监事认真讨论，形成如下决议：
⑴审议通过了公司2002年度监事会工作报告。
⑵审议通过了公司2002年度报告及摘要。
⑶审议通过了公司2002年度财务决算及2003年度财务预算报告。
⑷审议通过了公司2002年度利润分配预案。
⑸审议通过了公司关于续聘会计师事务所的议案。
⑹审议通过了公司核销流动资产损失的方案。
⑺审议通过了公司年薪制考核结果。
⑻审议通过了《子公司管理办法》修改方案。
⑼审议通过了对延边公司法人代表实施奖励的提议。
⑽审议通过了关于修改公司章程的议案。
⑾审议通过了修改《无形资产管理办法》的方案。
⑿审议通过了关于召开2002年度股东大会的议案。
以上决议内容已刊登在2003年2月26日《证券时报》上。
3）本公司第四届监事会第五次会议于2003年8月13日在公司三楼会议室召开，会议
应到监事5名，实际到会5名，会议由郭仁堂先生主持，会议符合《公司法》和公司章程
的规定，经与会监事认真讨论，形成如下决议：
⑴审议通过了公司2003年半年度报告及摘要。
⑵审议通过了对吉林敖东延边药业股份有限公司单方增资的方案。
⑶审议通过了资产转让的议案。
⑷审议通过了提取董事长基金的议案。
⑸审议通过了处理资产损失的议案。
⑹审议通过计提资产减值准备的议案。
⑺审议通过了对李秀林先生实施奖励的提案。
以上决议内容已刊登在2003年8月15日《证券时报》上。
㈡对于本公司依法运作情况，监事会认为：
2003年度，公司监事会5名监列席了公司2003年度召开的董事会和股东大会，公司
监事会根据有关法律法规，对公司董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程度
，董事会对股东大会的决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理
制度等方面进行了监督。监事会认为：公司董事会2003年度的工作能严格按照《公司法
》、《证券法》、《上市规则》和《公司章程》及其他有关法律法规进行规范运作，严
格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的态度，
建立和完美了各项内部控制制度。本公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行职务
、行使职权时未发现有违反法律、法规、公司章程及损害公司和股东权益的行为。
㈢对公司财务情况，监事会认为：
公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司根据
有关的规定，依照财政部颁发的会计准则及会计制度等有关要求，建立了适用于本企业
的财务管理制度及会计制度，中鸿信建元会计师事务所有限责任公司所出具的审计意见
客观、真实，财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果。
㈣公司募集资金使用情况：
报告期内，公司严格按照《招股说明书》中关于募集资金使用的承诺，根据变化的
市场，谨慎科学地投入募集资金，进行承诺的项目投资。监事会认为：公司对募集资金
的使用是合理科学、谨慎严谨的，2003年度公司募集资金的使用未发生变更。
㈤收购、出售资产情况：
报告期内，经财政部财企[2003]53号文件批准，公司于3月10日完成收购延边公路
建设股份有限公司的国有股4892.1576万股，每股转让价格为2.288元，共计转让金额1
1,193.26万元。
公司根据中商资产评估有限责任公司中商评报字（2003）099号评估报告，集团公
司拟转让的资产经评估后价值为17，574.74万元人民币，集团公司与延边公司于2003年
8月11日签订《资产转让协议书》，以评估值为转让价格将上述资产转让给延边公司，
共计人民币大写壹亿柒仟伍佰柒拾肆万柒仟肆佰元整（￥17，574.74万元）。
经与深圳市恒安信企业托管公司签定的《受让股权协议书》，公司受让恒安信公司
持有的本公司子公司吉林敖东珠海药业有限公司的股权2,052万股，每股1.20元，共计
2,462.4万元。
㈥关联交易情况：
报告期内，吉林敖东延边药业股份有限公司（以下简称“延边公司”）为本公司控
股的子公司，延边公司总股本为11，005万元，本公司投资10，000万元，占延边公司总
股本的90.86％。由于本公司由生产经营型企业转变为控股型公司，本公司原有的厂房
、设备等全部租赁给延边公司使用，为使公司更加规范运作，公司决定将原租赁给延边
公司的资产分两部分评估，以评估值为依据，一部分单方增资给延边公司；一部分出售
给延边公司。
延边公司为本公司的绝对控股子公司，延边公司的董事长为本公司的董事，同时本
公司董事李利平先生为延边公司董事，此次交易构成关联交易。
本公司第四届九次董事会审议通过了对延边公司单方增资和出售资产的议案，参会
8名董事，除关联董事郭淑芹女士、李利平先生回避对此议案的表决外，其余6名董事一
致同意以上两项议案，其中3名独立董事发表了独立意见，认为对延边公司的增资和出
售资产规范、合法、交易价格合理、不存在损害公司及全体股东利益的情形（以上关联
交易公告已刊登在2003年8月15日《证券时报》上）。此议案已经本公司2003年度第2次
临时股东大会决议通过（已刊登在2003年9月17日《证券时报》上）。
九、重要事项
㈠报告期内公司的重大诉讼、仲裁事项：
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
㈡报告期内公司出售资产情况：
报告期内，公司根据中商资产评估有限责任公司中商评报字（2003）099号评估报
告，集团公司拟转让的资产经评估后价值为17，574.74万元人民币，集团公司与延边公
司于2003年8月11日签订《资产转让协议书》，以评估值为转让价格将上述资产转让给
延边公司，共计人民币大写壹亿柒仟伍佰柒拾肆万柒仟肆佰元整（￥17，574.74万元）
。
㈢重大关联交易事项：
报告期内，吉林敖东延边药业股份有限公司（以下简称“延边公司”）为本公司控
股的子公司，延边公司总股本为11，005万元，本公司投资10，000万元，占延边公司总
股本的90.86％。由于本公司由生产经营型企业转变为控股型公司，本公司原有的厂房
、设备等全部租赁给延边公司使用，为使公司更加规范运作，公司决定将原租赁给延边
公司的资产分两部分评估，以评估值为依据，一部分单方增资给延边公司；一部分出售
给延边公司。
延边公司为本公司的绝对控股子公司，延边公司的董事长为本公司的董事，同时本
公司董事李利平先生为延边公司董事，此次交易构成关联交易。
本公司第四届九次董事会审议通过了对延边公司单方增资和出售资产的议案，参会
8名董事，除关联董事郭淑芹女士、李利平先生回避对此议案的表决外，其余6名董事一
致同意以上两项议案，其中3名独立董事发表了独立意见，认为对延边公司的增资和出
售资产规范、合法、交易价格合理、不存在损害公司及全体股东利益的情形（以上关联
交易公告已刊登在2003年8月15日《证券时报》上）。此议案已经本公司2003年度第2次
临时股东大会决议通过（已刊登在2003年9月17日《证券时报》上）。
㈣重大合同及其履行情况：
1、报告期内，公司无重大托管、承包、已租赁其他公司资产的事项。
2、报告期内，公司无重大担保事项。
3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。
4、报告期内，无公司或持股5％以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何对公司经
营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
㈤聘请会计师事务所情况
报告期内，经董事会提请审议，股东大会聘请中鸿信建元会计师事务所有限责任公
司为财务审计机构，该审计机构已为本公司提供了4年的审计服务。报告期内，公司支
付给该审计机构的报酬情况：
项目 2003年
报酬总额 300,000元
其中：财务审计费用 300,000元
其他费用 --
应付未付款项 --
差旅费等费用的承担方式 公司承担宿费及餐费
㈥报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等情形。
十、财务报告
会计报表附注
附注一、公司简介
本公司是经吉林省经济体制改革委员会批准，于1993年3月20日改制为股份公司，
公司A股股票于1996年10月28日在深交所正式挂牌交易。公司于1998年9月9日注册为吉
林敖东药业集团股份有限公司。
公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册号
为：2200001030009 。
公司法定代表人：李秀林
注册地址：吉林省敦化市胜利南大街八十八号。
公司经营范围：医药加工、种植养殖、房地产开发、商业（国家专项控制、专营除
外）、机械修理、仓储、饮食服务、运输；梅花鹿茸、安神补脑液、健脑灵口服液、颐
和春胶囊、人参鹿尾巴精口服液、梅花鹿粉、茸片等商品的出口；本企业生产、科研所
需要的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件（国家实行核定公司经营的12种进口商
品除外）进口；经销酒类。附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编
制方法
1、会计制度公司执行《企业会计制度》、具体会计准则及其相关补充规定。
2、会计年度
公司会计年度采用公历制，即自每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础及计价原则
公司采用权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇
价（中间价）折合人民币入账，月末将外币账户余额按月末市场汇价（中间价）进行调
整，发生的差额作为汇兑损益，分别下列情况处理：
A、筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；
B、与购建固定资产相关的借款发生的汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可
使用状态前，符合资本化条件的，予以资本化，计入所购建固定资产成本；
C、除上述情况外，汇兑损益均计入当期财务费用。
6、合并会计报表编制方法
公司合并会计报表系按《企业会计制度》和《合并会计报表暂行规定》等有关规定
编制而成。对于公司拥有被投资单位50%（不含50%）以上权益的控股公司的会计报表以
及投资比例虽未超过50%但公司对其有实质控制权的子公司予以合并,合并时以公司本部
和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并项目数额编制而成
。合并时，公司的内部交易和资金往来均相互抵销，母公司和子公司采用的会计政策和
会计处理方法一致，若不一致时，已按母公司会计政策对子公司会计政策进行了调整。
根据以上编制方法，本年度将敖东延吉药业股份有限公司、敖东保益生化制剂有限
公司、敖东实业有限公司、敖东玻璃制品有限公司、敖东延边药业股份有限公司、吉林
敖东医药有限公司、吉林敖东金海发药业股份有限公司、吉林敖东洮南药业股份有限公
司、吉林敖东珠海药业有限责任公司、吉林敖东鹿业有限责任公司、吉林敖东长白鹿业
股份有限公司、吉林敖东胶囊有限责任公司、吉林敖东大连药业股份有限公司、吉林敖
东医药经销公司、吉林敖东医药发展有限公司、吉林敖东郑州药业有限公司、珠海市吉
林敖东药品经营公司、珠海吉林敖东大药房有限公司纳入合并范围。
7、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、以及价值变动风险很小
的投资确定为现金等价物
8、短期投资的核算方法
（1）短期投资的计价及其收益的确认方法
投资时按实际支付的价款并扣除价款中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利或
已到期但尚未领取的债券利息后的金额作为投资成本入账。短期投资持有期间所收到的
股利、利息等收益作冲减投资成本处理，处置短期投资所获得的价款减去其账面价值以
及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失计入当期损
益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法
期末对短期投资按成本与市价孰低计量，将短期投资市价低于成本的差额按单项计
提短期投资跌价准备。
9、坏账核算方法
公司坏账采用备抵法核算。对应收款项按账龄分析法计提坏账准备，账龄及计提坏
账准备比例为：
账 龄 计提比例
一年以内 5%
一至两年 8%
两至三年 10%
三至四年 20%
四至五年 50%
五年以上 80%
公司坏账确认标准：
A、债务单位或债务人撤消或死亡、破产、资不抵债，以其破产财产或遗产清偿后
，仍不足以偿还债务；现金流量严重不足，致使公司应收款项不能收回或收回的可能性
不大。
B、其他足以证明应收款项可能发生损失的证据。
10、存货核算方法
A、公司存货包括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品、包装物。
B、公司存货核算方法，按取得时的实际成本记账，并采用永续盘存制；原材料、
包装物的日常核算，采用计划成本计价，月末结转成本差异，并将
计划成本调整为实际成本；
产成品、库存商品按加权平均法结转成本；
低值易耗品采用五五摊销法核算。
C、由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货
成本不可收回的部分，在期末按成本与可变现净值孰低计价，按存货项目的成本高于其
可变现净值的差额提取存货跌价准备。
11、长期投资核算方法
A、长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。对外投资额占被
投资单位有表决权资本总额20%以下的、或虽占20%以上但不具有重大影响的，采用成本
法核算;投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽占20%以下但有重大
影响的,采用权益法核算;投资额占被投资单位有表决权资本总额比例在50%以上的或投
资比例不超过50%，但有实质性控制权的,采用权益法核算并编制合并会计报表。
B、长期债权投资：以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应收利息后的
余额记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。
C、长期投资减值准备的确认标准为：
(1)对于有市价的长期投资，出现以下情况之一时，即计提长期投资减值准备：1)
市价持续两年低于账面价值；2)该项投资暂停交易1年；3)被投资单位当年发生严重亏
损；4)被投资单位持续两年发生亏损；5）被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他
不能持续经营的迹象。
(2)对于无市价的长期投资，出现以下迹象之一时，即计提长期投资减值准备：
1) 政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化；
2) 被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导致
被投资单位财务状况发生严重恶化；
3) 被投资单位失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；
4) 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算，被
投资单位的所有者权益为负数等。
(3)长期投资减值准备的提取方法：期末公司对其长期投资进行逐项检查，由于市
价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资账面价值，
则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。已确认损失的
长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范围内转回。
12、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备
A、公司固定资产标准为：使用年限在一年以上，单位价值在人民币2,000元以上（
含2,000元）的房屋及建筑物、机器设备、运输设备、成鹿、办公设备等做为固定资产
。固定资产以实际成本计价，固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产的原值和
预计使用年限扣除净残值后确定其基本折旧率。固定资产的预计可使用年限及折旧率如
下：
固定资产类别 使用年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-40 3-5 2.4-9.5
机器设备 12 4 8
运输设备 12 4 8
成 鹿 8-12 23 8-9.6
办公设备 4-6 3-5 20-30
B、固定资产减值准备：公司于期末对固定资产逐项进行检查，如果由于技术陈旧
、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备
。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
(1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5)其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13、在建工程核算方法
公司在建工程投入使用前办理竣工决算，则在决算时结转固定资产；投入使用时未
办理竣工决算，则据工程账面价值估转固定资产，待决算后相应调整固定资产原值及已
计提的累计折旧。
公司于每期期末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况的，计提
在建工程减值准备：
(1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益
具有很大的不确定性；
(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、借款费用的会计处理方法
为购建固定资产的专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的
辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前
发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；在以后发生的借款费用于发生当期确认为
费用。如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款
费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定
可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。为购建固定资产进行借款所
发生的借款费用，公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支出加权平均数及加权平
均利率，并相应确定利息资本化金额。
15、无形资产计价及摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价，在有效使用期内分期平均摊销。
公司于期末对各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力进行逐项检查，对
预计可收回金额低于账面价值的，计提无形资产减值准备。
1、当存在下列一项或若干项情况时，将无形资产的账面价值全部转入当期损益：
(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转
让价值；
(2)某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益；
(3)其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
2、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
(2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
16、长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用按实际成本计价并按受益期限平均摊销。如果长期待摊费用项目不能
使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。所有筹
建期间发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待公司开始生产经营当月起一次计入开始
生产经营当月的损益。
17、收入确认原则
销售商品:以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该
商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得收取货款的证据，并且
与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
18、所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
19、本年度主要会计政策变更及其影响：
按照财政部修订的《企业会计准则—资产负债表日后事项》中有关现金股利的披露
要求，将董事会制定的利润分配方案中拟分配的现金股利在资产负债表所有者权益中的
未分配利润项下增加“其中：现金股利”一栏，并对应付股利的影响数进行了追溯调整
，相应调整了应付股利的年初数和期初留存收益，其中：调减期初应付股利46,732,92
0.00元，调增期初未分配利润46,732,920.00元。
附注三、税项
本公司适用的税项与税率
税种 税率
增值税 6%、17%
营业税 5%、10%
农业特产税 5%
城建税 7%
消费税 10%
教育费附加 3%
*所得税 15%
*根据吉政函[2003]114号文件吉林省人民政府关于吉林敖东药业集团股份有限公司
享受西部大开发税收优惠政策的批复，吉林敖东药业集团股份有限公司享受西部大开发
税收优惠政策，从2002年度起减按15%税率征收企业所得税。
附注四、控股子公司及合营企业
经营范 本公司投
公司名称 注册资本 围 资额
吉林敖东保益生化制剂公司 3150万元 制药 2950万元
吉林敖东延边药业股份有限公司 30000万元 制药 28995万元
吉林敖东医药经销公司 1000万元 商业 950万元
吉林敖东医药发展有限公司 600万元 商业 550万元
吉林敖东郑州药业有限公司 1000万元 商业 600万元
吉林敖东金海发药业股份有限公司 3000万元 制药 2600万元
吉林敖东大连药业有限公司 2600万元 制药 2000万元
延边敖翔房地产开发有限公司 530.3万元 房地产 35万元
吉林敖东建筑有限公司 410万元 建筑 50万元
吉林敖东医药有限公司 1000万元 制药 700万元
珠海市吉林敖东药品经营公司 500万元 制药 260万元
珠海吉林敖东大药房有限公司 50万元 制药 40万元
吉林敖东玻璃制品有限公司 400万元 制药 300万元
吉林敖东延吉药业股份有限公司 5000万元 制药 2720万元
吉林敖东洮南药业股份有限公司 4698万元 制药 2700万元
吉林敖东实业有限公司 2000万元 印刷 1458万元
吉林长白鹿业股份有限公司 4024万元 制药 1780万元
吉林敖东珠海药业有限责任公司 7600万元 制药 2553.7万元
吉林敖东长春药业有限责任公司 650万元 商业 300万元
*吉林敖东医疗器械有限公司 86.5万元 商业 80万元
重庆巫溪县辰龙药业有限公司 1500万元 制药 59.114万元
广发证券股份有限公司 200000万元 证券业务 29962万元
**吉林盛世药品有限公司 550万 商业 500万元
吉林敖东鹿业有限责任公司 1200万 鹿业 1000万元
吉林敖东胶囊有限责任公司 600万 药品包装 450万元
延边公路建设股份有限公司 18411万元 公路建设 11188万元
及收费
吉林洮南热电厂 7956万元 电力 994.5万元
占权益
公司名称 比例 是否合并
吉林敖东保益生化制剂公司 93.65% 是
吉林敖东延边药业股份有限公司 96.65% 是
吉林敖东医药经销公司 95.00% 是
吉林敖东医药发展有限公司 91.67% 是
吉林敖东郑州药业有限公司 60.00% 是
吉林敖东金海发药业股份有限公司 86.67% 是
吉林敖东大连药业有限公司 76.93% 是
延边敖翔房地产开发有限公司 6.50% 否
吉林敖东建筑有限公司 12.20% 否
吉林敖东医药有限公司 70.00% 是
珠海市吉林敖东药品经营公司 52.00% 是
珠海吉林敖东大药房有限公司 80.00% 是
吉林敖东玻璃制品有限公司 75.00% 是
吉林敖东延吉药业股份有限公司 54.40% 是
吉林敖东洮南药业股份有限公司 50.23% 是
吉林敖东实业有限公司 72.93% 是
吉林长白鹿业股份有限公司 44.231% 是
吉林敖东珠海药业有限责任公司 28.00% 是
吉林敖东长春药业有限责任公司 46.00% 否
*吉林敖东医疗器械有限公司 92.50% 否
重庆巫溪县辰龙药业有限公司 3.94% 否
广发证券股份有限公司 14.98% 否
**吉林盛世药品有限公司 90.91% 否
吉林敖东鹿业有限责任公司 83.30% 是
吉林敖东胶囊有限责任公司 75.00% 是
延边公路建设股份有限公司 25.67% 否
吉林洮南热电厂 12.50% 否
*吉林敖东医疗器械有限公司的净资产及净利润占合并报表的项目比例较小，未予
以合并；
**吉林盛世药品有限公司系年末投资，未予以合并。
附注五、合并会计报表主要项目注释
注释1、货币资金
货币资金2003年12月31日余额203,873,481.76元，2002年12月31日余额81,574,45
6.21元。
项 目 币种 2003-12-31 2002-12-31
(1)现 金 人民币 224,451.14 129,859.90
(2)银行存款 人民币 200,093,631.42 280,044,069.00
(3)其他货币资金 人民币 3,555,399.20 1,400,527.31
合 计 203,873,481.76 281,574,456.21
注释2、应收票据
应收票据2003年12月31日余额65,925,644.39元,2002年12月31日余额54,905,666.
00元。
出票单位 票据种类 出票日期 到期日
临沂医药供应站 银行承兑 2003-10-24 2004-06-24
临沂医药供应站 银行承兑 2003-10-28 2004-06-28
山东瑞康医药公司 银行承兑 2003-12-30 2004-02-25
山东瑞康医药公司 银行承兑 2003-12-25 2004-03-25
陕西药材医药采供站 银行承兑 2003-12-30 2004-03-30
安徽华源医药公司 银行承兑 2003-12-31 2004-03-31
新乡市中予丝绸实业公司 银行承兑 2003-11-24 2004-05-24
亳州药材新特药公司 银行承兑 2003-12-23 2004-06-23
宁波药材公司 银行承兑 2003-12-18 2004-03-18
莱阳市利民建筑材料公司 银行承兑 2003-09-15 2004-03-15
浙江经协房地产公司 银行承兑 2003-11-26 2004-05-26
辽宁省民生康大有限公司 银行承兑 2003-12-16 2004-03-16
杭州振亚纺织有限公司 银行承兑 2003-10-21 2004-01-21
宁波保税区力天国际贸易有限公司 银行承兑 2003-7-4 2004-1-4
河北中康大药房有限公司 银行承兑 2003-8-15 2004-2-15
重庆桐君阁股份公司医药批发 银行承兑 2003-8-29 2004-2-29
哈尔滨市公滨医药经销有限公司 银行承兑 2003-8-28 2004-2-27
成都西部医药经营有限公司 银行承兑 2003-8-27 2004-2-27
南阳市健民医药有限公司益康中心 银行承兑 2003-8-25 2004-2-25
四川广元（北京）金象复星医药公司 银行承兑 2003-8-29 2004-1-19
资中县医药有限责任公司 银行承兑 2003-8-28 2004-2-27
莱阳市江波医药有限责任公司 银行承兑 2003-8-18 2004-2-18
河北医科大学第二医院 银行承兑 2003-8-21 2004-2-20
河北医科大学第二医院 银行承兑 2003-8-21 2004-2-20
安徽省阜阳市康泰药业有限公司 银行承兑 2003-9-5 2004-3-5
山西省孝义市城财焦化有限公司 银行承兑 2003-8-20 2004-2-19
山东潍坊海王医药有限公司 银行承兑 2003-9-5 2004-3-5
山东省烟台药材采购供应站第二批发部 银行承兑 2003-9-12 2004-3-12
莱阳市江波医药有限责任公司 银行承兑 2003-9-10 2004-3-10
石家庄市虹霞医药药材有限公司 银行承兑 2003-9-9 2004-3-9
石家庄市爱信保健品有限公司 银行承兑 2003-9-8 2004-1-14
石家庄市虹霞医药药材有限公司 银行承兑 2003-9-11 2004-3-11
石家庄市虹霞医药药材有限公司 银行承兑 2003-9-12 2004-3-12
哈尔滨市公滨医药经销有限公司 银行承兑 2003-9-24 2004-3-23
湖南千金医药股份有限公司 银行承兑 2003-9-29 2004-2-18
南京医药（淮安）天颐有限公司 银行承兑 2003-9-30 2004-3-4
哈尔滨市公滨医药经销有限公司 银行承兑 2003-10-9 2004-4-8
成都西部医药经营有限公司 银行承兑 2003-9-25 2004-3-24
福州三昌轴承有限公司 银行承兑 2003-8-11 2004-2-11
河北文丰钢铁有限公司 银行承兑 2003-9-23 2004-3-23
许继变压器有限公司 银行承兑 2003-9-8 2004-3-8
昌邑市万顺铸造有限公司 银行承兑 2003-9-27 2004-3-27
陕西省药材公司城区医药采购供应站 银行承兑 2003-10-13 2004-4-13
河北省邢台恒祥医药集团有限公司 银行承兑 2003-10-16 2004-4-16
邵阳药业有限公司 银行承兑 2003-10-9 2004-3-9
福州三昌轴承有限公司 银行承兑 2003-8-28 2004-2-29
唐山新丰钢铁有限公司 银行承兑 2003-9-1 2004-3-1
淄博水环真空泵厂有限公司 银行承兑 2003-9-26 2004-3-9
邯郸钢铁集团有限责任公司 银行承兑 2003-8-25 2004-2-24
西丰县金贸有限公司 银行承兑 2003-9-22 2004-3-22
江西江仁集团医药科研营销有限公司 银行承兑 2003-10-21 2004-2-21
中船重工七二五所 银行承兑 2003-8-21 2004-2-21
新乡中永家屯有限公司 银行承兑 2003-10-13 2004-4-9
新乡中永家屯有限公司 银行承兑 2003-10-13 2004-4-9
新乡中永家屯有限公司 银行承兑 2003-10-13 2004-4-9
重庆桐君阁股份公司医药批发 银行承兑 2003-10-29 2004-2-29
河南莲花味之素有限公司 银行承兑 2003-9-24 2004-3-23
新疆天富热电股份公司 银行承兑 2003-9-29 2004-3-29
山西长钢钢铁股份有限公司 银行承兑 2003-9-12 2004-3-3
安徽省阜阳市康泰药业有限公司 银行承兑 2003-10-27 2004-4-27
湖北九州通医药有限公司 银行承兑 2003-9-27 2004-3-27
南阳市健民医药有限公司益康中心 银行承兑 2003-11-3 2004-5-3
安徽省蚌阜市康民医药股份有限责任公司 银行承兑 2003-11-11 2004-2-11
哈尔滨市公滨医药经销有限公司 银行承兑 2003-11-14 2004-5-13
陕西省药材公司城区医药采购供应站 银行承兑 2003-11-12 2004-2-3
辽宁民生康大医药费有限公司 银行承兑 2003-11-13 2004-5-12
盐城市科泰实业公司经营部 银行承兑 2003-9-10 2004-3-10
洛阳群富蓄牧发展有限公司 银行承兑 2003-11-7 2004-5-6
洛阳群富蓄牧发展有限公司 银行承兑 2003-11-7 2004-5-6
山东煤矿莱芜机械厂 银行承兑 2003-9-27 2004-3-27
晋城市宏达实业有限公司 银行承兑 2003-11-3 2004-5-3
大连辽东医药有限公司 银行承兑 2003-11-18 2004-2-18
陕西康健医药有限公司 银行承兑 2003-11-18 2004-5-18
邵阳药业有限公司 银行承兑 2003-11-6 2004-4-6
湖南省柏海同心医药有限公司 银行承兑 2003-10-30 2004-4-30
河南鞋城皮革集团总公司 银行承兑 2003-11-3 2004-5-3
中国石化集团中原石油勘探局 银行承兑 2003-10-24 2004-4-24
禹州市鸿达药业有限公司 银行承兑 2003-10-16 2004-4-16
中国石化集团中原石油勘探局 银行承兑 2003-10-21 2004-4-21
三门峡达康药品有限责任公司 银行承兑 2003-11-13 2004-5-13
三水新中源陶瓷有限公司 银行承兑 2003-10-21 2004-4-21
湖北神牛拖拉机有限公司 银行承兑 2003-9-24 2004-3-22
河北医科大学第二医院 银行承兑 2003-11-21 2004-5-20
河北医科大学第二医院 银行承兑 2003-11-21 2004-5-20
河北省衡水药材采购站 银行承兑 2003-11-7 2004-2-7
茌平县茌平镇建昆副食店 银行承兑 2003-10-31 2004-4-30
重庆桐君阁股份公司医药批发 银行承兑 2003-11-20 2004-5-20
唐山市北大医药有限公司 银行承兑 2003-11-3 2004-5-3
唐山市北大医药有限公司 银行承兑 2003-9-28 2004-3-28
宝石缝纫机有限公司 银行承兑 2003-9-16 2004-3-16
浙江震元股份有限公司 银行承兑 2003-11-14 2004-4-12
金华市泰来医药有限责任公司 银行承兑 2003-11-28 2004-5-28
宁波药材股份有限公司 银行承兑 2003-12-4 2004-3-3
杭州东仁堂医药零售连锁有限公司 银行承兑 2003-11-26 2004-2-25
陕西省药材公司城区医药采购供应站 银行承兑 2003-12-5 2004-6-5
余姚市成龙金属材料有限公司 银行承兑 2003-11-10 2004-5-10
四川金顶(集团)股份有限公司 银行承兑 2003-10-15 2004-4-14
济南药业集团有限公司 银行承兑 2003-11-13 2004-5-13
南京医药（淮安）天颐有限公司 银行承兑 2003-12-4 2004-6-4
山东聊城利民药业有限公司 银行承兑 2003-12-4 2004-6-4
成都西部医药经营有限公司 银行承兑 2003-12-15 2004-6-14
湖北九州通医药有限公司 银行承兑 2003-12-16 2004-6-16
湖北九州通医药有限公司 银行承兑 2003-12-16 2004-6-16
湖北九州通医药有限公司 银行承兑 2003-12-16 2004-6-16
湖北九州通医药有限公司 银行承兑 2003-12-15 2004-6-15
湖北九州通医药有限公司 银行承兑 2003-12-16 2004-6-16
湖北九州通医药有限公司 银行承兑 2003-12-15 2004-6-5
山东省烟台药材采购供应站第二批发部 银行承兑 2003-12-9 2004-6-9
安徽华源医药股份有限公司 银行承兑 2003-11-5 2004-5-5
潍柴动力股份有限公司 银行承兑 2003-11-28 2004-5-28
衡水兴志工贸有限公司 银行承兑 2003-12-5 2004-6-5
平顶山市普生药业有限公司 银行承兑 2003-12-18 2004-6-15
安徽安机汽车股份有限公司 银行承兑 2003-9-23 2004-3-23
河南安阳永兴钢铁有限责任公司 银行承兑 2003-12-2 2004-6-2
河南安阳永兴钢铁有限责任公司 银行承兑 2003-12-2 2004-6-2
抚顺金新化工有限责任公司 银行承兑 2003-11-20 2004-5-19
杭州天成印染有限公司 银行承兑 2003-11-16 2004-5-5
河南安阳彩色显像管玻壳有限公司 银行承兑 2003-11-7 2004-5-7
江苏康怡制药有限公司 银行承兑 2003-9-5 2004-3-5
常州市飞鹏车辆厂 银行承兑 2003-8-20 2004-2-20
柳州钢铁股份有限公司 银行承兑 2003-11-21 2004-3-25
福建佳通轮胎有限公司 银行承兑 2003-10-30 2004-4-30
山西昂生药业有限责任公司 银行承兑 2003-12-12 2004-3-10
常熟市凌桥化工有限公司 银行承兑 2003-9-5 2004-3-5
常州市恒祥装饰材料有限公司 银行承兑 2003-10-30 2004-4-30
安丘轻工机械有限公司 银行承兑 2003-10-17 2004-4-17
石家庄民鑫医药商贸有限公司 银行承兑 2003-10-27 2004-5-26
河北省泰康医药公司 银行承兑 2003-12-16 2004-3-17
河北医科大学第二医院 银行承兑 2003-11-21 2004-5-20
茌平县茌平镇建昆副食店 银行承兑 2003-10-31 2004-4-30
茌平县茌平镇建昆副食店 银行承兑 2003-12-9 2004-6-9
河北兴达医药有限公司 银行承兑 2003-12-16 2004-6-16
石家庄市爱信保健品有限公司 银行承兑 2003-12-15 2004-6-15
天津安津电子玻璃有限公司 银行承兑 2003-12-11 2004-6-11
安阳信益电子玻璃有限公司 银行承兑 2003-12-11 2004-6-11
金华市医药有限公司 银行承兑 2003-10-3 2004-6-3
林州市鑫隆钢铁有限公司 银行承兑 2003-12-16 2004-6-16
湖北新龙药业有限公司 银行承兑 2003-12-15 2004-3-15
湖北新龙药业有限公司 银行承兑 2003-12-15 2004-3-15
湖北新龙药业有限公司 银行承兑 2003-12-15 2004-3-15
宁波药材股份有限公司 银行承兑 2003-12-26 2004-3-26
华东医药股份有限公司 银行承兑 2003-12-24 2004-6-22
洛阳收获机械有限公司 银行承兑 2003-9-24 2004-3-24
山东省泰安生建电力加工机床厂 银行承兑 2003-12-1 2004-6-1
安徽华源医药股份有限公司 银行承兑 2003-12-23 2004-6-23
金华市医药有限公司 银行承兑 2003-12-19 2004-6-19
浙江震元股份有限公司 银行承兑 2003-12-16 2004-3-12
辽宁成大方圆医药连锁有限公司 银行承兑 2003-12-23 2004-3-23
哈尔滨市公滨医药经销有限公司 银行承兑 2003-12-24 2004-6-23
青岛富凯汽车销售有限公司 银行承兑 2003-11-25 2004-5-24
莒县日月山实业有限公司 银行承兑 2003-7-30 2004-1-30
邵阳药业有限公司药材分公司 银行承兑 2003-11-26 2004-2-26
邵阳药业有限公司 银行承兑 2003-12-12 2004-5-12
周口天久医药有限公司 银行承兑 2003-12-06 2004-06-06
合 计
出票单位 金额
临沂医药供应站 20,000.00
临沂医药供应站 30,000.00
山东瑞康医药公司 300,000.00
山东瑞康医药公司 90,000.00
陕西药材医药采供站 390,000.00
安徽华源医药公司 517,720.00
新乡市中予丝绸实业公司 50,000.00
亳州药材新特药公司 300,000.00
宁波药材公司 140,000.00
莱阳市利民建筑材料公司 100,000.00
浙江经协房地产公司 1,000,000.00
辽宁省民生康大有限公司 244,904.53
杭州振亚纺织有限公司 200,000.00
宁波保税区力天国际贸易有限公司 200,000.00
河北中康大药房有限公司 149,952.00
重庆桐君阁股份公司医药批发 949,542.50
哈尔滨市公滨医药经销有限公司 780,000.00
成都西部医药经营有限公司 461,962.50
南阳市健民医药有限公司益康中心 100,000.00
四川广元（北京）金象复星医药公司 30,000.00
资中县医药有限责任公司 148,495.00
莱阳市江波医药有限责任公司 90,000.00
河北医科大学第二医院 9,697.74
河北医科大学第二医院 580,042.13
安徽省阜阳市康泰药业有限公司 1,014,000.00
山西省孝义市城财焦化有限公司 300,000.00
山东潍坊海王医药有限公司 156,000.00
山东省烟台药材采购供应站第二批发部 117,000.00
莱阳市江波医药有限责任公司 150,000.00
石家庄市虹霞医药药材有限公司 210,000.00
石家庄市爱信保健品有限公司 350,000.00
石家庄市虹霞医药药材有限公司 140,000.00
石家庄市虹霞医药药材有限公司 150,000.00
哈尔滨市公滨医药经销有限公司 780,000.00
湖南千金医药股份有限公司 780,000.00
南京医药（淮安）天颐有限公司 500,000.00
哈尔滨市公滨医药经销有限公司 120,000.00
成都西部医药经营有限公司 1,560,000.00
福州三昌轴承有限公司 74,393.09
河北文丰钢铁有限公司 80,000.00
许继变压器有限公司 400,000.00
昌邑市万顺铸造有限公司 50,000.00
陕西省药材公司城区医药采购供应站 663,000.00
河北省邢台恒祥医药集团有限公司 2,120,000.00
邵阳药业有限公司 600,000.00
福州三昌轴承有限公司 144,626.24
唐山新丰钢铁有限公司 20,000.00
淄博水环真空泵厂有限公司 30,000.00
邯郸钢铁集团有限责任公司 100,000.00
西丰县金贸有限公司 100,000.00
江西江仁集团医药科研营销有限公司 1,560,000.00
中船重工七二五所 150,000.00
新乡中永家屯有限公司 100,000.00
新乡中永家屯有限公司 100,000.00
新乡中永家屯有限公司 100,000.00
重庆桐君阁股份公司医药批发 1,560,000.00
河南莲花味之素有限公司 150,000.00
新疆天富热电股份公司 240,000.00
山西长钢钢铁股份有限公司 200,000.00
安徽省阜阳市康泰药业有限公司 1,000,000.00
湖北九州通医药有限公司 100,000.00
南阳市健民医药有限公司益康中心 100,000.00
安徽省蚌阜市康民医药股份有限责任公司 50,000.00
哈尔滨市公滨医药经销有限公司 1,014,000.00
陕西省药材公司城区医药采购供应站 780,000.00
辽宁民生康大医药费有限公司 468,000.00
盐城市科泰实业公司经营部 70,000.00
洛阳群富蓄牧发展有限公司 100,000.00
洛阳群富蓄牧发展有限公司 100,000.00
山东煤矿莱芜机械厂 20,000.00
晋城市宏达实业有限公司 500,000.00
大连辽东医药有限公司 323,179.49
陕西康健医药有限公司 1,369,000.00
邵阳药业有限公司 400,000.00
湖南省柏海同心医药有限公司 78,000.00
河南鞋城皮革集团总公司 200,000.00
中国石化集团中原石油勘探局 50,000.00
禹州市鸿达药业有限公司 100,000.00
中国石化集团中原石油勘探局 100,000.00
三门峡达康药品有限责任公司 100,000.00
三水新中源陶瓷有限公司 90,000.00
湖北神牛拖拉机有限公司 72,168.00
河北医科大学第二医院 538,204.47
河北医科大学第二医院 75,902.80
河北省衡水药材采购站 72,500.00
茌平县茌平镇建昆副食店 100,000.00
重庆桐君阁股份公司医药批发 2,340,000.00
唐山市北大医药有限公司 75,250.00
唐山市北大医药有限公司 90,600.00
宝石缝纫机有限公司 70,000.00
浙江震元股份有限公司 272,105.73
金华市泰来医药有限责任公司 92,280.00
宁波药材股份有限公司 780,000.00
杭州东仁堂医药零售连锁有限公司 100,000.00
陕西省药材公司城区医药采购供应站 1,036,000.00
余姚市成龙金属材料有限公司 300,000.00
四川金顶(集团)股份有限公司 560,000.00
济南药业集团有限公司 234,000.00
南京医药（淮安）天颐有限公司 1,000,000.00
山东聊城利民药业有限公司 150,000.00
成都西部医药经营有限公司 3,900,000.00
湖北九州通医药有限公司 2,500,000.00
湖北九州通医药有限公司 2,000,000.00
湖北九州通医药有限公司 1,300,000.00
湖北九州通医药有限公司 500,000.00
湖北九州通医药有限公司 2,000,000.00
湖北九州通医药有限公司 1,000,000.00
山东省烟台药材采购供应站第二批发部 468,000.00
安徽华源医药股份有限公司 850,000.00
潍柴动力股份有限公司 265,000.00
衡水兴志工贸有限公司 500,000.00
平顶山市普生药业有限公司 156,000.00
安徽安机汽车股份有限公司 100,000.00
河南安阳永兴钢铁有限责任公司 10,000.00
河南安阳永兴钢铁有限责任公司 10,000.00
抚顺金新化工有限责任公司 1,230,000.00
杭州天成印染有限公司 150,000.00
河南安阳彩色显像管玻壳有限公司 140,000.00
江苏康怡制药有限公司 42,000.00
常州市飞鹏车辆厂 40,000.00
柳州钢铁股份有限公司 100,000.00
福建佳通轮胎有限公司 153,000.00
山西昂生药业有限责任公司 450,000.00
常熟市凌桥化工有限公司 280,000.00
常州市恒祥装饰材料有限公司 100,000.00
安丘轻工机械有限公司 100,000.00
石家庄民鑫医药商贸有限公司 100,000.00
河北省泰康医药公司 110,250.00
河北医科大学第二医院 3,432.19
茌平县茌平镇建昆副食店 200,000.00
茌平县茌平镇建昆副食店 80,000.00
河北兴达医药有限公司 120,000.00
石家庄市爱信保健品有限公司 50,000.00
天津安津电子玻璃有限公司 200,000.00
安阳信益电子玻璃有限公司 630,000.00
金华市医药有限公司 330,000.00
林州市鑫隆钢铁有限公司 1,000,000.00
湖北新龙药业有限公司 100,000.00
湖北新龙药业有限公司 200,000.00
湖北新龙药业有限公司 200,000.00
宁波药材股份有限公司 840,000.00
华东医药股份有限公司 2,340,000.00
洛阳收获机械有限公司 300,000.00
山东省泰安生建电力加工机床厂 200,000.00
安徽华源医药股份有限公司 709,830.00
金华市医药有限公司 620,000.00
浙江震元股份有限公司 272,101.26
辽宁成大方圆医药连锁有限公司 390,000.00
哈尔滨市公滨医药经销有限公司 280,000.00
青岛富凯汽车销售有限公司 500,000.00
莒县日月山实业有限公司 65,000.00
邵阳药业有限公司药材分公司 218,504.72
邵阳药业有限公司 500,000.00
周口天久医药有限公司 200,000.00
合 计 65,925,644.39
注释3、应收账款
应收账款2003年12月31日余额242,002,226.97元，2002年12月31日余额238,235,9
08.88元。
2003-12-31 2002-12-31
账龄 金额(元) 比例% 坏账准备 金额(元)
一年以内 186,562,479.18 67.89% 9,328,123.96 178,545,010.59
一至二年 10,135,918.40 3.69% 810,873.47 20,919,462.14
二至三年 26,992,807.49 9.82% 2,699,280.75 26,634,524.23
三年以上 51,096,979.02 18.60% 19,947,678.94 57,898,826.44
合 计 274,788,184.09 100.00% 32,785,957.12 283,997,823.40
2002-12-31
账龄 比例% 坏账准备
一年以内 62.87% 8,927,250.53
一至二年 7.36% 1,673,556.97
二至三年 9.38% 2,663,452.42
三年以上 20.39% 32,497,654.60
合 计 100.00% 45,761,914.52
*1、应收账款前五名合计金额28,091,771.06元，占应收账款的比例为10.22%。
*2、应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
*3、本年度经公司董事会第四届第九次及第十二次会议通过决议批准公司核销呆死
账20,382,366.64元。
注释4、其他应收款
其他应收款2003年12月31日余额150,083,673.46元，2002年12月31日余额169,276
,086.26元。
2003-12-31
账龄 金额(元) 比例% 坏账准备
一年以内 93,031,234.85 57.08% 4,651,561.74
一至二年 44,508,683.22 27.31% 3,560,694.67
二至三年 7,142,615.87 4.38% 714,261.59
三年以上 18,294,434.02 11.23% 3,966,776.50
合计 162,976,967.96 100.00% 12,893,294.50
2002-12-31
账龄 金额(元) 比例% 坏账准备
一年以内 144,380,737.09 77.50% 7,219,036.86
一至二年 23,252,415.90 12.48% 1,860,193.28
二至三年 3,149,130.79 1.69% 314,913.08
三年以上 15,517,558.04 8.33% 7,629,612.34
合计 186,299,841.82 100.00% 17,023,755.56
*1、其他应收款前五名合计金额55,024,415.79元，占其他应收款的比例为19.71%
。
*2、经公司董事会第四届第九次及第十二次会议通过决议批准，本年度公司核销呆
死账10,250,154.67元。
*3、其他应收款期末余额中无含持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注释5、预付账款
预付账款2003年12月31日余额25,017,322.31元，2002年12月31日余额12,320,350
.79元。
2003-12-31 2002-12-31
账龄 金额(元) 比例% 金额(元) 比例%
一年以内 20,535,453.42 82.08% 2,652,644.95 21.53%
一至二年 344,908.09 1.38% 3,056,364.12 24.81%
二至三年 1,270,537.66 5.08% 6,505,741.30 52.80%
三年以上 2,866,423.14 11.46% 105,600.42 0.86%
合 计 25,017,322.31 100.00% 12,320,350.79 100.00%
*预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注释6、存货及存货跌价准备
存货2003年12月31日余额92,741,887.55元，2002年12月31日余额111,031,020.82
元，其构成如下:
2003-12-31
项 目 金额(元) 存货跌价准备
原材料 25,831,855.54 158,727.69
包装物 7,736,378.53 1,128,730.46
低值易耗品 4,031,919.33
库存商品 45,695,798.43 4,550,900.38
在产品 8,315,141.69
自制半成品 6,170,826.28
委托加工 621,275.94
发出商品 177,050.34
合 计 98,580,246.08 5,838,358.53
2002-12-31
项 目 金额(元) 存货跌价准备
原材料 19,532,259.89 1,979,472.85
包装物 5,862,420.52
低值易耗品 1,645,580.34
库存商品 70,144,664.29 5,198,573.18
在产品 14,689,077.43
自制半成品 6,133,474.34
委托加工 201,590.04
发出商品
合 计 118,209,066.85 7,178,046.03
注释7、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销
保险费 665,018.47 620,467.81 901,597.42
实验费 75,000.00 75,000.00
大修理费 78,907.63 319,077.00 154,887.01
咨询费 65,833.30 48,750.00 114,583.30
绿化工程 48,000.00 48,000.00
筹建新公司费用 55,672.60 55,672.60
报刊杂志费 15,383.40 15,383.40
广告费 12,439,637.10 12,059,637.10
律师咨询费 100,000.00 100,000.00
技术服务费 35,300.00 6,899.98
宣传费 48,750.00 48,750.00
合 计 988,432.00 13,627,365.31 13,580,410.81
类 别 期末数
保险费 383,888.86
实验费
大修理费 243,097.62
咨询费
绿化工程
筹建新公司费用
报刊杂志费
广告费 380,000.00
律师咨询费
技术服务费 28,400.02
宣传费
合 计 1,035,386.50
待摊费用2003年12月31日余额1,035,386.50元，2002年12月31日余额988,432.00元
。
注释8、长期投资
（1）长期股权投资
A、股票投资
股票数量 占被投资单位
被投资公司名称 股份性质 (万股) 注册资本比例
广发证券股份有限公司 法人股 29,962 14.98%
延边公路建设股份有限公司 法人股 4,892 26.57%
合计
被投资公司名称 投资成本（元） 权益累计增减变动额
广发证券股份有限公司 299,622,163.75
延边公路建设股份有限公司 50,727,107.79 -9,168,502.16
合计 350,349,271.54 -9,168,502.16
B、其他股权投资
被投资单位名称 投资起 占被投资单位 投资成本（元）权
止期 注册资本比例
敖东长春有限公司 长期 46.00% 3,000,000.00
长春国际信托投资公司 长期 2.00% 1,500,000.00
吉林敖东建筑安装有限公司 长期 12.20% 500,000.00
吉林敖东医疗器械有限公司 长期 92.50% 800,000.00
重庆巫溪县辰龙药业有限公司 长期 23.30% 591,140.00
延边敖翔房地产开发有限公司 长期 6.54% 350,000.00
吉林盛世药品有限责任公司 长期 90.91% 5,000,000.00
吉林洮南热电厂 长期 12.5% 9,945,000.00
合计 21,686,140.00
被投资单位名称 益累计增减变动额 减值准备
敖东长春有限公司 -3,000,000.00
长春国际信托投资公司 - 1,000,000.00
吉林敖东建筑安装有限公司
吉林敖东医疗器械有限公司 -430,608.12
重庆巫溪县辰龙药业有限公司
延边敖翔房地产开发有限公司
吉林盛世药品有限责任公司
吉林洮南热电厂
合计 -3,430,608.12 -1,000,000.00
（2）股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额
吉林敖东洮南药业股份有限公司 926,706.39 10年 95,866.17
延边公路建设股份有限公司 61,156,536.52 10年 6,115,653.65
合 计 62,083,242.91 6,211,519.82
被投资单位 摊余价值
吉林敖东洮南药业股份有限公司 830,840.22
延边公路建设股份有限公司 55,040,882.87
合 计 55,871,723.09
注释9、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值：
固定资产原值2003年12月31日余额664,270,815.40元，2002年12月31日余额700,3
40,295.17元。
期初数 本期增加
房屋及建筑物 375,126,023.31 33,150,217.04
机器设备 272,522,441.26 45,592,873.37
运输设备 33,227,773.35 5,041,658.22
成鹿 8,715,220.18 2,715,220.18
办公设备 5,458,457.03 6,914,961.85
其他 5,290,380.04 11,708,171.70
合计 700,340,295.17 105,123,102.36
本期减少 期末数
房屋及建筑物 36,914,059.87 371,362,180.48
机器设备 84,892,691.98 233,222,622.65
运输设备 16,566,005.58 21,703,425.99
成鹿 485,017.88 10,945,422.48
办公设备 601,659.30 11,771,759.58
其他 1,733,147.52 15,265,404.22
合计 141,192,582.13 664,270,815.40
（2）固定资产累计折旧：
固定资产累计折旧2003年12月31日余额 84,522,338.04元，2002年12月31日余额1
20,071,328.17 元。
期初数 本期增加
房屋及建筑物 34,742,413.13 8,080,629.38
机器设备 69,296,667.62 11,668,716.59
运输设备 10,244,681.98 1,309,599.42
成 鹿 2,985,577.65 2,457,426.69
办公设备 1,924,209.61 1,569,286.85
其 他 877,778.18 1,017,292.72
合 计 120,071,328.17 26,102,951.65
净值: 580,268,967.00
本期减少 期末数
房屋及建筑物 19,541,962.14 23,281,080.37
机器设备 35,076,416.76 45,888,967.45
运输设备 6,446,921.32 5,107,360.08
成 鹿 414,783.94 5,028,220.40
办公设备 113,857.38 3,379,639.08
其 他 58,000.24 1,837,070.66
合 计 61,651,941.78 84,522,338.04
净值: 579,748,477.36
*1、固定资产本期增加中由在建工程转入75,896,736.27元。
*2、固定资产中用作抵押贷款的房屋22,862万元、机器设备为13,637万元。
*3、固定资产原值及折旧减少主要为以固定资产向吉林敖东延边药业股份有限公司
投资所致。
注释10、固定资产减值准备
固定资产减值准备2003年12月31日余额548,997.42元，2002年12月31日余额2,620
,997.28元。
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 567,407.84 229,889.48 337,518.36
机器设备 1,872,447.23 1,684,358.09 188,089.14
办公设备 181,142.21 157,752.29 23,389.92
合 计 2,620,997.28 2,071,999.86 548,997.42
固定资产净额: 577,647,969.72 579,199,479.94
注释11、在建工程
在建工程2003年12月31日余额57,962,124.82元，2002年12月31日余额63,477,852
.27元。
项目 期初数 本期增加 转入固定资产
彩印新厂房工程 10,508,025.70 2,529,459.44 1,838,128.00
移地改造 18,036.55 520,612.50 538,649.05
物流中心 1,313,728.96 1,929,791.90 3,243,520.86
金海发药业GMP建设项目 25,165,853.37 47,527,190.81 50,853,885.22
办公楼装饰工程 177,706.42 800,000.00 977,706.42
GMP改造 91,852.06 470,259.74 562,111.80
技术中心 25,902,158.71 7,172,408.29 11,766,857.50
冷库 102,200.00 212,165.20 102,200.00
污水池改造工程 30,990.50 700,058.02 230,854.01
设备安装 167,300.00 0.00 0.00
鹿业公司厂房改造 0.00 1,077,479.46 923,367.86
高架库消防安装工程 0.00 120,000.00 120,000.00
三楼会议室装修工程 0.00 140,000.00 0.00
大连公司厂区改造 0.00 3,521,106.28 840,678.37
胶囊公司生产线 0.00 3,898,777.18 3,898,777.18
合 计 63,477,852.27 70,619,308.82 75,896,736.27
项目 其他减少 期末余额 资金来源
彩印新厂房工程 238,300.00 10,961,057.14 自筹
移地改造 0.00 0.00 自筹
物流中心 0.00 0.00 自筹
金海发药业GMP建设项目 0.00 21,839,158.96 自筹及募股
办公楼装饰工程 0.00 0.00 自筹
GMP改造 0.00 0.00 自筹
技术中心 0.00 21,307,709.50 募股资金
冷库 0.00 212,165.20 自筹
污水池改造工程 0.00 500,194.51 自筹
设备安装 0.00 167,300.00 自筹
鹿业公司厂房改造 0.00 154,111.60 自筹
高架库消防安装工程 0.00 0.00 自筹
三楼会议室装修工程 0.00 140,000.00 自筹
大连公司厂区改造 0.00 2,680,427.91 自筹
胶囊公司生产线 0.00 0.00 自筹
合 计 238,300.00 57,962,124.82
项目 工程进度
彩印新厂房工程 95%
移地改造 100%
物流中心 100%
金海发药业GMP建设项目 95%
办公楼装饰工程 100%
GMP改造 100%
技术中心 95%
冷库 50%
污水池改造工程 70%
设备安装 90%
鹿业公司厂房改造 90%
高架库消防安装工程 100%
三楼会议室装修工程 90%
大连公司厂区改造 90%
胶囊公司生产线 100%
合 计
注释12、无形资产
无形资产2003年12月31日余额75,869,478.79元，2002年12月31日余额23,934,648
.69元。
项 目 取得 原值 期初余额 本期增加额
方式
专利权 购入 38,497,627.06 12,919,397.67 21,925,614.64
街路冠名费 购入 1,000,000.00 983,333.34
软 件 购入 471,648.89 62,141.44 400,268.89
土地使用权 购入 41,701,146.30 5,269,176.24 35,043,615.66
商标 购入 14,086,000.00 4,700,600.00
合 计 95,756,422.25 23,934,648.69 57,369,499.19
项 目 本期其他 本期摊销额 累计摊销额 期末余额
减少
专利权 3,022,695.25 6,675,310.00 31,822,317.06
街路冠名费 99,999.96 116,666.62 883,333.38
软 件 125,450.03 134,688.59 336,960.30
土地使用权 780,723.85 2,169,078.25 39,532,068.05
商标 1,405,800.00 10,791,200.00 3,294,800.00
合 计 5,434,669.09 19,886,943.46 75,869,478.79
项 目 剩余摊
销年限
专利权 7-9
街路冠名费 8.8
软 件 4-6
土地使用权 40
商标 6
合 计
注释13、长期待摊费用
长期待摊费用2003年12月31日余额720,735.74元，2002年12月31日余额1,628,307
.99元。
项目 原始发生额 期初余额 本期增加额
装饰装璜费 713,589.60 683,306.82 22,604.26
GMP认证费 86,260.00 86,260.00
证券托管费 82,800.00 11,500.00
筹建费用 411,314.91 411,210.34
GMP改造 1,141,071.63 522,290.83
合计 2,435,036.14 1,628,307.99 108,864.26
项目 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限
装饰装璜费 65,251.27 72,929.79 640,659.81 8.83
GMP认证费 6,184.07 6,184.07 80,075.93 4.5
证券托管费 11,500.00 82,800.00 0.00
筹建费用 411,210.34 411,314.91 0.00
GMP改造 522,290.83 1,141,071.63 0.00
合计 1,016,436.51 1,714,300.40 720,735.74
注释14、其他长期资产
其他长期资产2003年12月31日余额41,458,184.57元，系长白鹿业股份有限公司以
债权及实物与安图县人民政府进行资产置换换入的林木资产。
注释15、短期借款
短期借款2003年12月31日余额246,360,000.00元，2002年12月31日余额404,790,0
00.00元。
借款类别 2003-12-31 2002-12-31
抵押借款 104,000,000.00 31,200,000.00
保证借款 89,360,000.00 78,000,000.00
信用借款 53,000,000.00 295,590,000.00
合 计 246,360,000.00 404,790,000.00
*2、抵押借款抵押物为房屋22,862万元、机器设备为13,637万元。
注释16、应付票据
应付票据2003年12月31日余额900,000.00元。
单位名称 票据种类 出票日 到期日
青岛益青胶囊公司 银行承兑汇票 2003年7月8日 2004年1月4日
毫州天成药业公司 银行承兑汇票 2003年7月8日 2004年1月4日
延边温和酒业公司 银行承兑汇票 2003年7月8日 2004年1月4日
合计
单位名称 金额
青岛益青胶囊公司 400,000.00
毫州天成药业公司 300,000.00
延边温和酒业公司 200,000.00
合计 900,000.00
注释17、应付账款、预收账款、其他应付款
预收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的单位欠款。
应付账款、其他应付款期末余额中有持有本公司5%以上股份的单位欠款。详见附注
六(五)。
注释18、应付股利
应付股利2003年12月31日余额3,371,914.71元，2002年12月31日余额49,469,333.
54元。
项 目 2003-12-31 2002-12-31
深圳恒安信托有限公司 92,405.55 669,618.64
浙江金华信托股份公司 247,363.61 247,363.61
吉林省安图制药厂 481,418.82 481,418.82
吉发饲料股份公司 133,830.74 133,830.74
自然人股 33,386.73 4,181.73
上海翰特经贸发展有限公司 1,200,000.00
上海健恒 85,560.70
吉林轻工 68,448.56
洮南恒生贸易有限公司 1,200,000.00
洮南恒生创业公司 957,600.00
中国中医研究院洮南制药厂 -260,000.00
上海力晋计算机科技有限公司 120,000.00
上海维嘉实业有限公司 48,000.00
敦化市富源创业投资有限公司 61,300.00
敦化市康源创业投资有限公司 102,600.00
合计 3,371,914.71 2,736,4133.54
注释19、应交税金
应交税金2003年12月31日余额40,072,225.34元，2002年12月31日余额27,920,168
.60元。
税 种 2003-12-31 2002-12-31
应交增值税 13,579,704.01 7,154,100.28
应交营业税 2,453,955.73 4,020,431.33
应交城市维护建设税 1,595,076.60 4,610,616.95
应交企业所得税 18,722,581.90 7,880,045.62
应交房产税 2,041,444.18 2,083,052.87
应交土地使用税 203,407.53 146,252.27
应交个人所得税 1,145,108.86 2,080,198.15
应交农业特产税 209,043.90
131,000.59
应交农业税 50,922.00 24,307.00
应交车船使用税 -595.20 -390.00
应交土地增值税 -4,229.36
应交消费税 -311,394.36 -322,008.53
应交印花税 140,085.12 116,791.43
代 扣 税 242,885.07
合 计 40,072,225.34 27,920,168.60
注释20、其他应交款
项目 2003-12-31 2002-12-31
教育费附加 483,486.34 1,675,252.09
防洪基金 174,000.00 21,795.56
其他 2,704.00 37,578.87
合 计 660,190.34 1,734,626.52
注释21、预提费用
项目 2003/12/31 2002/12/31
销售提成 1,720,410.14 0.00
利 息 383,657.60 0.00
电 费 21,250.89 0.00
研究开发费 313,000.00 0.00
合计 2,438,318.63 0.00
注释22、长期借款
长期借款2003年12月31日余额81,526,544.00元，2002年12月31日余额0元。
2003/12/31 2002/12/31
长期借款
*抵押借款 70,000,000.00 0.00
保证借款 11,526,544.00 0.00
合 计 81,526,544.00 0.00
*抵押借款系国债项目贷款。抵押情况详见注释15。
注释23、股本
A、年度内公司股本变动情况:
单位：万股
本次变动增减（+、-）
本次变 公积
项 目 动前 送股 配股 金转 其他 小计 期末数
股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家股 3316.20 3316.2020
发起人法人股 4899.80 4899.8080
募集法人股 2620.80 2620.80
转配股
尚未流通股份合 10836.80 10836.80
计
二、已流通股份
境内上市的 12529.66 12529.66
人民币普通股
其中：高管人员 35.34 35.34
三、股份总数 23366.46 23366.46
注释24、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数
股本溢价 513,891,757.73 0.00 0.00
*股权投资准备 2,094,172.17 22,758,146.06 0.00
其他资本公积 18,458,139.32 504,300.91 0.00
合 计 534,444,069.22 23,262,446.97 0.00
项 目 期末数
股本溢价 513,891,757.73
*股权投资准备 24,852,318.23
其他资本公积 18,962,440.23
合 计 557,706,516.19
*本年增加的股权投资准备明细如下：
应计股权投
被投资单位 资本公积数 投资比例 资准备
*长白鹿业股份有限公司 4,048,256.00 44.23% 1,790,584.11
吉林敖东延吉药业股份有限公司 928,492.80 54.40% 505,100.08
吉林敖东胶囊有限公司 31,729.00 75.00% 23,796.75
*吉林敖东金海发股份有限公司 19,352,054.31 86.67% 16,772,425.47
吉林敖东延边股份有限公司 12,082.00 96.65% 11,677.45
**吉林敖东延边股份有限公司
合计 19,103,583.86
被投资单位 股权投资差额
*长白鹿业股份有限公司
吉林敖东延吉药业股份有限公司
吉林敖东胶囊有限公司
*吉林敖东金海发股份有限公司
吉林敖东延边股份有限公司
**吉林敖东延边股份有限公司 3,654,562.20
合计 3,654,562.20
*长白鹿业股份有限公司、吉林敖东金海发股份有限公司资本公积增加系债务重组
原因形成。
**股权投资差额系本期吉林敖东药业集团股份有限公司对吉林敖东延边药业股份有
限公司增资形成。
注释25、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 80,834,733.06 20,439,287.44 101,274,020.50
公益金 27,788,243.21 10,176,733.89 37,964,977.10
任意盈余公积 20,836,710.64 20,836,710.64
合 计 129,459,686.91 30,616,021.33 160,075,708.24
注释26、未分配利润
项 目 2003-12-31 2002-12-31
年初未分配利润 210,176,109.07 157,821,278.92
加:本期净利润转入 99,100,792.73 75,561,985.82
可供分配的利润 309,276,901.80 233,383,264.74
减:提取法定盈余公积 20,424,750.36 15,263,056.15
提取法定公益金 10,176,733.89 7,631,528.00
提取职工奖励及福利基金 51,918.13 156,285.72
提取储备基金 14,537.08 156,285.72
可供股东分配的利润 278,608,962.34 210,176,109.07
减:付普通股股利 46,732,920.00
未分配利润 231,876,042.34 210,176,109.07
注释27、主营业务收入、主营业务成本
行 业 2003年度 2002年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
医 药 673,733,886.27 255,964,714.67 573,816,269.74 220,175,800.11
合 计 673,733,886.27 255,964,714.67 573,816,269.74 220,175,800.11
*前五名销售商销售总额合计93,502,991.45元,占总销售收入的13.88%。
注释28、主营业务税金及附加
项 目 2003年度 2002年度
营业税 163,244.43
特产税 209,043.90 283,536.04
消费税 27,232.63 12,242.39
城建税 4,477,820.43 4,232,961.50
教育费附加 2,869,660.37 1,822,790.79
合 计 7,747,001.76 6,351,530.72
注释29、营业费用
本期累计发生额199,875,043.00元,上年同期累计发生额171,810,480.52元。
注释30、财务费用
项 目 2003年度 2002年度
利息支出 16,928,996.02 18,130,843.01
应收票据贴现息支出 828,125.25 72,760.00
减：利息收入 1,920,083.00 864,295.01
手续费支出 190,323.31 248,365.01
汇兑损失
减：汇兑收益
*利息补贴 10,000,000.00 8,572,000.00
合计 6,027,361.58 9,015,673.01
*系据延州政函（2003）297号文《州人民政府关于给予吉林敖东药业集团股份有限
公司贴息的函》收到的贴息款。
注释31、投资收益
*投资收益的汇回不存在重大限制。
**本年度北京中证国华会计师事务所为公司参股公司延边公路建设股份有限公司出
具了京中证审三审字[2004]009号保留意见审计报告。延边公路建设股份有限公司对支
付的收购浙江省金华豪乐交通发展有限公司股权款2386万元（因该公司经
项 目 2003年度
股权投资收益 3,841,293.42
股权投资差额摊销 -6,211,519.82
**股票投资收益 -6,172,280.52
短期投资跌价准备转回 693,125.28
出售短期投资收益 34,876.44
计提的长期投资减值准备 -1,000,000.00
合 计 -8,814,505.20
营状况急剧下降）全额计提减值准备，该会计师事务所因无法收集充分证据对该事
项予以确认而对此予以保留。公司占延边公路建设股份有限公司股权比例为26.57%，此
事项对公司不会产生重大影响。
注释32、补贴收入
批准机关 批准文件 来源
敦化市人民政府 敦政函[2003]58号 地方财政
延边朝鲜族自治州人民政府 延州函[2003]104号 地方财政
延边朝鲜族自治州人民政府 延州函[2003]105号 地方财政
敦化市人民政府 申请批复 地方财政
延吉市人民政府 延市政府函[2003]61号 地方财政
安图县人民政府 安政函[2003]5号 地方财政
敦化市人民政府 申请批复 地方财政
安图县人民政府 安政函[2003]4号 地方财政
合计
批准机关 金额
敦化市人民政府 6,349,375.62
延边朝鲜族自治州人民政府 20,000,000.00
延边朝鲜族自治州人民政府 25,350,000.00
敦化市人民政府 351,657.21
延吉市人民政府 3,698,000.00
安图县人民政府 2,100,000.00
敦化市人民政府 1,440,000.00
安图县人民政府 6,002,046.75
合计 66,291,079.58
*本年度补贴收入实际收到20,447,400.00元，其余45,843,679.58元为直接抵扣应
付延边州财政局延边公路建设股份有限公司收购款。
注释33、营业外收入
项 目 2003年度 2002年度
处理固定资产净收益 1,295,449.85 9,516,760.94
固定资产盘盈 1,000.00
废旧物品收入 26,219.60 7,732.50
租金收入 5,000.00 40,428.23
罚没收入 184,858.76 23,410.00
其他收入 299,207.66 148,699.68
合 计 1,811,735.87 9,737,031.35
注释34、营业外支出
项 目 2003年度 2002年度
处理固定资产净损失 16,943,524.46 3,502,851.80
固定资产减值损失 -1,915,856.52
罚款支出 524,205.47 24,307.36
捐赠支出 578,994.00 1,428,641.51
残疾人就业保障 14,813.00
防洪基金 20,000.00 220,000.00
其他支出 69,456.50 501,433.67
合 计 16,235,136.91 5,677,234.34
注释35、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
补贴收入 2045万元
往来款 10077万元
注释36、支付的其他与经营活动有关的现金主要项目如下:
项 目 金 额
广告宣传费 4100万元
销售提成奖 8331万元
咨询费 370万元
运输费 240万元
市场开发费 383万元
保险费 42万元
差旅费 180万元
会议费 86万元
注释37、收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 金 额
财政贴息 2000万元
附注六、母公司会计报表主要项目注释
注释1、应收账款
应收账款2002年12月31日余额42,483,857.02元，2002年12月31日余额58,429,697
.52元。
2003-12-31
账龄 金额(元) 比例% 坏账准备
一年以内 793,095.91 1.23% 39,654.80
一至二年 3,993,620.85 6.20% 319,489.67
二至三年 20,630,067.27 32.02% 2,063,006.73
三年以上 39,002,131.37 60.55% 19,512,907.18
合计 64,418,915.40 100.00% 21,935,058.38
2002-12-31
账龄 金额(元) 比例% 坏账准备
一年以内 6,534,440.88 6.96% 326,722.04
一至二年 6,471,917.40 6.89% 517,753.39
二至三年 23,716,335.16 25.25% 2,371,633.52
三年以上 57,201,490.54 60.90% 32,278,377.51
合计 93,924,183.98 100.00% 35,494,486.46
注释2、其他应收款
其他应收款2003年12月31日余额198,265,797.16元，2002年12月31日余额109,130
,281.62元。
账龄
2003-12-31
金额（元） 比例% 坏账准备
一年以内 157,534,746.64 73.97% 7,876,737.33
一至二年 40,945,854.01 19.23% 3,275,668.32
二至三年 7,207,676.70 3.38% 720,767.67
三年以上 7,284,715.33 3.42% 2,834,022.20
合计 212,972,992.68 100.00% 14,707,195.52
2002-12-31
金额（元） 比例% 坏账准备
一年以内 88,340,598.08 72.67% 4,417,029.90
一至二年 17,063,411.48 14.04% 1,365,072.92
二至三年 3,058,446.62 2.52% 305,844.66
三年以上 13,101,401.43 10.78% 6,345,628.51
合计 121,563,857.61 100.00% 12,433,575.99
*2003年度其他应收款余额较2002年度增幅75%系内部公司往来增加所致。
注释3、长期投资
长期股权投资
A、股票投资
股份性 股票数量 占被投资单位
被投资公司名称 质 (万股) 注册资本比例
吉林长白鹿业股份有限公司 法人股 1,780 44.23%
吉林敖东洮南药业股份有限公司 法人股 2,639 50.23%
吉林敖东延吉药业股份有限公司 法人股 2,720 54.40%
广发证券股份有限公司 法人股 29,962 14.98%
吉林敖东延边药业股份有限公司 法人股 10,000 96.65%
吉林敖东金海发药业股份有限公司 法人股 2,600 86.67%
延边公路股份有限公司 法人股 6,653 25.67%
合计
权益累计增减变
被投资公司名称 投资成本（元） 动额
吉林长白鹿业股份有限公司 17,800,000.00 -4,256,806.90
吉林敖东洮南药业股份有限公司 26,391,338.23 7,636,299.13
吉林敖东延吉药业股份有限公司 27,200,000.00 11,498,872.32
广发证券股份有限公司 299,622,163.75 0.00
吉林敖东延边药业股份有限公司 289,950,000.00 111,597,805.48
吉林敖东金海发药业股份有限公司 26,000,000.00 16,863,805.84
延边公路股份有限公司 50,727,107.79 45,872,380.71
合计 737,690,609.77 189,212,356.58
*母公司2003年新增的股票投资：公司2003年对敖东延边药业股份有限公司增资18
995万元。
B、其他股权投资
投资起 占被投资
被投资单位名称 止期 单位注册 投资成本（元）
资本比例
吉林敖东珠海药业有限公司 长期 55.00% 50,160,000.00
吉林敖东长春有限公司 长期 46.00% 3,000,000.00
吉林敖东保益制剂有限公司 长期 93.65% 29,500,000.00
吉林敖东实业有限公司 长期 72.93% 14,580,000.00
吉林省国际信托投资公司 长期 2.00% 1,500,000.00
吉林敖东建筑安装有限公司 长期 12.20% 500,000.00
吉林敖东医疗器械有限公司 长期 92.50% 800,000.00
重庆巫溪县辰龙药业有限公司 长期 23.30% 591,140.00
吉林敖东医药有限责任公司 长期 70.00% 7,000,000.00
吉林敖东玻璃制品有限公司 长期 75.00% 3,000,000.00
吉林敖东大连药业有限公司 长期 76.93% 20,000,000.00
延边敖翔房地产开发有限公司 长期 6.54% 350,000.00
吉林敖东鹿业有限责任公司 长期 83.33% 10,000,000.00
吉林敖东胶囊有限公司 长期 75.00% 4,500,000.00
吉林盛世药品有限责任公司 长期 90.91% 5,000,000.00
合 计 150,481,140.00
被投资单位名称 权益累计增减变动额
吉林敖东珠海药业有限公司 818,767.10
吉林敖东长春有限公司 -3,000,000.00
吉林敖东保益制剂有限公司 -17,411,046.15
吉林敖东实业有限公司 8,838,847.02
吉林省国际信托投资公司 -1,000,000.00
吉林敖东建筑安装有限公司
吉林敖东医疗器械有限公司 -430,608.12
重庆巫溪县辰龙药业有限公司
吉林敖东医药有限责任公司 22,246,976.00
吉林敖东玻璃制品有限公司 1,554,224.02
吉林敖东大连药业有限公司 -69,877.93
延边敖翔房地产开发有限公司
吉林敖东鹿业有限责任公司 8,338.38
吉林敖东胶囊有限公司 -226,060.06
吉林盛世药品有限责任公司
合 计 11,329,560.26
*母公司2003年新增加的其他股权投资情况如下：出资受让吉林盛世药品有限责任
公司股权500万元、出资450万元成立吉林敖东胶囊有限公司、出资1000万元成立吉林敖
东鹿业有限责任公司、对吉林敖东珠海药业有限公司增资2462.4万元。
*公司对已清算的吉林省国际信托投资公司计提长期投资资产减值准备100万元。
注释4、主营业务收入、主营业务成本
2003年度 2002年度
行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
医 药 21,605,660.88 10,587,854.83 60,543,215.54 44,755,385.67
合 计 21,605,660.88 10,587,854.83 60,543,215.54 44,755,385.67
*2003年母公司主营业务收入较2002年大幅下降的原因系母公司将经营性业务转给
新成立的吉林敖东延边医药股份有限公司所致。
注释5、投资收益
项 目 2003年度
股权投资收益 101,011,965.72
短期投资跌价准备转回 693,125.28
出售短期投资收益 34,876.44
计提的长期投资减值准备 -1,000,000.00
股权投资差额摊销 -6,211,519.82
合 计 94,528,447.62
附注六、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
主营 与本企业
企业名称 注册地址 业务 关系
吉林敖东延吉药业股份有限公司 吉林省延吉市 制药 子公司
吉林敖东保益生化制剂公司 吉林省敦化市 制药 子公司
吉林敖东金海发药业股份有限公司 吉林省安图县 制药 子公司
吉林敖东玻璃制品有限公司 吉林省敦化市 玻璃 子公司
制品
吉林敖东医疗器械有限公司 吉林省敦化市 商业 子公司
吉林敖东珠海药业有限公司 广东省珠海市 制药 子公司
吉林敖东医药有限责任公司 吉林省延吉市 制药 子公司
吉林敖东延边药业股份有限公司 吉林省敦化市 制药 子公司
吉林省长白鹿业股份有限公司 吉林省安图县 制药 子公司
吉林敖东洮南药业股份有限公司 吉林省洮南市 制药 子公司
吉林敖东集团实业有限公司 吉林省敦化市 彩色 子公司
印刷
吉林敖东胶囊有限责任公司 吉林省敦化市 药品 子公司
包装
吉林敖东鹿业有限责任公司 吉林省敦化市 鹿业 子公司
吉林敖东大连药业有限责任公司 辽宁省大连市 制药 子公司
吉林盛世药品有限责任公司 吉林省敦化市 商业 子公司
敦化市金诚实业有限公司 吉林省敦化市 药材 第一大股
种植 东
经济性质或
企业名称 类型 法定代表人
吉林敖东延吉药业股份有限公司 股份制 李秉安
吉林敖东保益生化制剂公司 有限责任 张志远
吉林敖东金海发药业股份有限公司 股份制 王兆华
吉林敖东玻璃制品有限公司 有限责任 苏秀芬
吉林敖东医疗器械有限公司 有限责任 王志强
吉林敖东珠海药业有限公司 有限责任 金明和
吉林敖东医药有限责任公司 有限责任 应刚
吉林敖东延边药业股份有限公司 股份制 郭淑芹
吉林省长白鹿业股份有限公司 股份制 李昌吉
吉林敖东洮南药业股份有限公司 股份制 柳祥
吉林敖东集团实业有限公司 有限责任 于建全
吉林敖东胶囊有限责任公司 有限责任 杨学宏
吉林敖东鹿业有限责任公司 有限责任 李延秋
吉林敖东大连药业有限责任公司 股份制 刘德胜
吉林盛世药品有限责任公司 有限责任 胡明
敦化市金诚实业有限公司 有限责任 刘增秀
（二）存在控制关系的关联方注册资本及其变化
单位：元
企业名称 期初数 本期增加
吉林敖东洮南药业股份有限公司 46,980,000.00
吉林敖东延吉药业股份有限公司 50,000,000.00
吉林敖东珠海药业有限公司 76,000,000.00
吉林敖东玻璃制品有限公司 4,000,000.00
吉林敖东金海发药业股份有限公司 30,000,000.00
吉林敖东延边药业股份有限公司 110,050,000.00 189,950,000.00
吉林敖东医药有限责任公司 10,000,000.00
吉林敖东医疗器械有限公司 865,000.00
吉林长白鹿业股份有限公司 40,243,000.00
吉林敖东保益制剂公司 31,500,000.00
吉林敖东集团实业有限公司 28,000,000.00
林敖东鹿业有限责任公司 12,000,000.00
吉林敖东大连药业有限责任公司 20,000,000.00
吉林盛世药品有限责任公司 5,500,000.00
吉林敖东胶囊有限责任公司 6,000,000.00
敦化市金诚实业有限公司 235,000,000.00
企业名称 本期减少 期末数
吉林敖东洮南药业股份有限公司 46,980,000.00
吉林敖东延吉药业股份有限公司 50,000,000.00
吉林敖东珠海药业有限公司 76,000,000.00
吉林敖东玻璃制品有限公司 4,000,000.00
吉林敖东金海发药业股份有限公司 30,000,000.00
吉林敖东延边药业股份有限公司 300,000,000.00
吉林敖东医药有限责任公司 10,000,000.00
吉林敖东医疗器械有限公司 865,000.00
吉林长白鹿业股份有限公司 40,243,000.00
吉林敖东保益制剂公司 31,500,000.00
吉林敖东集团实业有限公司 8,000,000.00 20,000,000.00
林敖东鹿业有限责任公司 12,000,000.00
吉林敖东大连药业有限责任公司 20,000,000.00
吉林盛世药品有限责任公司 5,500,000.00
吉林敖东胶囊有限责任公司 6,000,000.00
敦化市金诚实业有限公司 235,000,000.00
（三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位：万元
期初数 本期增加数
企业名称 金额 比例% 金额 比例%
吉林敖东洮南药业股份有限公司 2700 50.23
吉林敖东玻璃制品有限公司 300 75.00
吉林敖东金海发药业股份有限公司 2600 86.67
吉林敖东延边药业股份有限公司 10000 90.87 18995 5.78
吉林敖东医药有限责任公司 700 70.00
吉林敖东延吉药业股份有限公司 2720 54.40
吉林敖东保益生化制剂公司 2950 93.65
吉林敖东集团实业有限公司 2042 72.93
吉林敖东医疗器械有限公司 80 92.50
吉林敖东鹿业有限责任公司 1000 83.33
吉林敖东大连药业有限责任公司 2000 76.93
吉林盛世药品有限责任公司 500 90.91
吉林敖东胶囊有限责任公司 450 75.00
吉林长白鹿业股份有限公司 1780 44.23
吉林敖东珠海药业有限公司 2553.6 28.00 2462.4 27.00
敦化市金诚实业有限公司 3800 16.26
本期减少数 期末数
企业名称 金额 比例% 金额 比例 %
吉林敖东洮南药业股份有限公司 50.23
吉林敖东玻璃制品有限公司 300 75.00
吉林敖东金海发药业股份有限公司 2600 86.67
吉林敖东延边药业股份有限公司 28995 96.65
吉林敖东医药有限责任公司 700 70.00
吉林敖东延吉药业股份有限公司 2720 54.40
吉林敖东保益生化制剂公司 2950 93.65
吉林敖东集团实业有限公司 584 1458 72.93
吉林敖东医疗器械有限公司 80 92.50
吉林敖东鹿业有限责任公司 1000 83.33
吉林敖东大连药业有限责任公司 2000 76.93
吉林盛世药品有限责任公司 500 90.91
吉林敖东胶囊有限责任公司 450 75.00
吉林长白鹿业股份有限公司 1780 44.23
吉林敖东珠海药业有限公司 5016 55.00
敦化市金诚实业有限公司 3800 16.26
（四）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
敖东长春药业有限公司 参股公司
敖东建筑安装有限公司 参股公司
广发证券股份有限公司 相互参股
长春国际信托投资公司 参股公司
重庆巫溪县辰龙药业有限公司 参股公司
延边公路建设股份有限公司 参股公司
洮南热电厂 参股公司
（五）关联交易
公司从敦化市金诚实业有限公司购入原材料及受让吉林盛世药品有限公司股权，具
体如下：
关联方 交易类别 交易金额 备注
敦化市金诚实业有限公司 购入中药原料 8,769,093.20 市价交易
敦化市金诚实业有限公司 受让股权 5,000,000.00 按净资产转让
（六）关联往来
关联方 往来性质 金额 备注
敦化市金诚实业有限公司 应付账款 3,467,407.53 应付货款
敦化市金诚实业有限公司 其他应付款 5,000,000.00 购入股权款
附注七、或有事项
截至本会计报表签发日止，本公司无应予披露的重大或有事项。
附注八、承诺事项
截至本会计报表签发日止，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的承诺事
项。
附注九、资产负债表日后事项
公司截至本会计报表签发日止，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的资
产负债表日后事项。
合并资产负债表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币元
资产 注释 2003.12.31 2002.12.31
流动资产：
货币资金 注释五-1 203,873,481.76 281,574,456.21
短期投资 - 4,464,198.81
应收票据 注释五-2 65,925,644.39 54,905,666.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 注释五-3 242,002,226.97 238,235,908.88
其他应收款 注释五-4 150,083,673.46 169,276,086.26
预付帐款 注释五-5 25,017,322.31 12,320,350.79
应收补贴款 - -
存货 注释五-6 92,741,887.55 111,031,020.82
待摊费用 注释五-7 1,035,386.50 988,432.00
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 780,679,622.94 872,796,119.77
长期投资： - -
长期股权投资 注释五-8 414,308,024.35 341,232,559.55
其中：合并价差 注释五-8 55,871,723.09 926,706.39
长期债权投资 - -
长期投资合计 414,308,024.35 341,232,559.55
固定资产： - -
固定资产原价 注释五-9 664,270,815.40 700,340,295.17
减：累计折旧 注释五-9 84,522,338.04 120,071,328.17
固定资产净值 注释五-9 579,748,477.36 580,268,967.00
减：固定资产减值准备 注释五-10 548,997.42 2,620,997.28
固定资产净额 注释五-10 579,199,479.94 577,647,969.72
工程物资 958,572.55 812,620.68
在建工程 注释五-11 57,962,124.82 63,477,852.27
固定资产清理 - -
固定资产合计 638,120,177.31 641,938,442.67
无形资产及其他资产： - -
无形资产 注释五-12 75,869,478.79 23,934,648.69
长期待摊费用 注释五-13 720,735.74 1,628,307.99
其他长期资产 注释五-14 41,458,184.57 -
无形资产及其他资产合计 118,048,399.10 25,562,956.68
- -
递延税项： - -
递延税款借项 - -
资产总计 1,951,156,223.70 1,881,530,078.67
*所附附注系会计报表重要组成部分
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构
负责人：
合并资产负债表（续）
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币元
负债和所有者权益 注释 2003.12.31 2002.12.31
流动负债：
短期借款 注释五-15 246,360,000.00 404,790,000.00
应付票据 注释五-16 900,000.00 5,089,188.54
应付帐款 注释五-17 58,462,396.87 50,357,042.46
预收帐款 注释五-17 26,486,507.47 20,012,023.24
应付工资 1,058,039.45 2,180,718.82
应付福利费 6,849,154.73 5,311,370.60
应付股利 注释五-18 3,371,914.71 2,736,413.54
应交税金 注释五-19 40,072,225.34 27,920,168.60
其他应交款 注释五-20 660,190.34 1,734,626.52
其他应付款 注释五-17 127,770,648.30 89,117,886.70
预提费用 注释五-21 2,438,318.63 112,170.70
预计负债 260,140.00 -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
-
流动负债合计 514,689,535.84 609,361,609.72
长期负债： - -
长期借款 注释五-22 81,526,544.00 -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 3,976,089.97 580,489.97
其他长期负债 - -
长期负债合计 85,502,633.97 580,489.97
递延税项： - -
递延税款贷项 - -
负债合计 600,192,169.81 609,942,099.69
少数股东权益 167,641,187.12 163,843,513.78
所有者权益： - -
股本 注释五-23 233,664,600.00 233,664,600.00
减:已归还投资 -
股本净额 233,664,600.00 233,664,600.00
资本公积 注释五-24 557,706,516.19 534,444,069.22
盈余公积 注释五-25 160,075,708.24 129,459,686.91
其中：法定公益金 注释五-25 37,964,977.10 27,788,243.21
未分配利润 注释五-26 231,876,042.34 210,176,109.07
其中：现金股利 46,732,920.00
所有者权益合计 1,183,322,866.77 1,107,744,465.20
负债和所有者权益总计 1,951,156,223.70 1,881,530,078.67
*所附附注系会计报表重要组成部分
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机
构负责人：
合并利润表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2003年度 2002年度
一、主营业务收入 注释五-27 673,733,886.27 573,816,269.74
减：主营业务成本 注释五-27 255,964,714.67 220,175,800.11
主营业务税金及附加 注释五-28 7,747,001.76 6,351,530.72
二、主营业务利润 410,022,169.84 347,288,938.91
加：其他业务利润 2,558,615.87 -2,306,274.96
减：营业费用 注释五-29 199,875,043.00 171,810,480.52
管理费用 100,064,732.75 82,825,688.05
财务费用 注释五-30 6,027,361.58 9,015,673.01
三、营业利润 106,613,648.38 81,330,822.37
加：投资收益 注释五-31 -8,814,505.20 -1,159,686.85
补贴收入 注释五-32 66,291,079.58 19,949,000.00
营业外收入 注释五-33 1,811,735.87 9,737,031.35
减：营业外支出 注释五-34 16,235,136.91 5,677,234.34
四、利润总额 149,666,821.72 104,179,932.53
减：所得税 28,994,617.96 15,467,819.96
少数股东收益 21,571,411.03 13,150,126.75
五、净利润 99,100,792.73 75,561,985.82
补充资料：
项目 2003年度 2002年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
*所附附注系会计报表重要组成部分
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构
负责人：
合并利润分配表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 2003年度 2002年度
一、净利润 99,100,792.73 75,561,985.82
加：年初未分配利润 210,176,109.07 157,821,278.92
其他转入 - -
二、可供分配的利润 309,276,901.80 233,383,264.74
减：提取法定盈余公积 20,424,750.36 15,263,056.15
提取法定公益金 10,176,733.89 7,631,528.08
提取职工奖励及福利基金 51,918.13 156,285.72
提取储备基金 14,537.08 156,285.72
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供投资者分配的利润 278,608,962.34 210,176,109.07
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 46,732,920.00 -
转作股本的普通股股利 - -
四、未分配利润 231,876,042.34 210,176,109.07
*所附附注系会计报表重要组成部分
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机
构负责人：
合并现金流量表
单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 2003年度 单位:人民币.元
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其它与经营活动有关的现金 注释五-35
现金流入小计
购买商品、接受劳务所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其它与经营活动有关的现金 注释五-36
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 注释五-37
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量 -
销售商品、提供劳务收到的现金 773,228,389.72
收到的税费返还 1,440,000.00
收到的其它与经营活动有关的现金 131,224,963.90
现金流入小计 905,893,353.62
购买商品、接受劳务所支付的现金 412,021,281.40
支付给职工以及为职工支付的现金 60,130,311.17
支付的各项税费 116,425,634.68
支付的其它与经营活动有关的现金 169,665,729.28
现金流出小计 758,242,956.53
经营活动产生的现金流量净额 147,650,397.09
二、投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 6,194,190.53
取得投资收益所收到的现金 2,996,221.64
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 16,006,822.37
收到的其他与投资活动有关的现金 5,578.63
现金流入小计 25,202,813.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 91,893,597.87
投资所支付的现金 80,592,510.46
支付的其它与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 172,486,108.33
投资活动产生的现金流量净额 147,283,295.16
三、筹资活动产生的现金流量 -
吸收权益性投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 271,650,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
现金流入小计 291,650,000.00
偿还债务所支付的现金 307,694,469.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 60,863,607.38
支付的其它与筹资活动有关的现金 1,160,000.00
现金流出小计 369,718,076.38
筹资活动产生的现金流量净额 -78,068,076.38
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物净增加额 -77,700,974.45
*所附附注系本报表重要组成部分
单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表（续）
单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 2003年度 单位：人民币
元
项目 注释 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金现量 -
净利润 99,100,792.73
加：少数股东收益 21,571,411.03
加：计提的资产损失准备 21,244,350.50
固定资产折旧 36,093,523.75
无形资产摊销 5,434,669.09
长期待摊费用的摊销 1,016,436.51
待摊费用的减少（减增加） -46,954.50
予提费用的增加（减减少） 2,326,147.93
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减损益) -904,997.33
固定资产报废损失 16,579,337.97
财务费用 6,027,361.58
投资损失（减收益） 8,814,505.20
递延税款货项（减借项） -
存货的减少（减增加） 18,289,133.27
经营性应收项目的减少（减增加） -61,517,943.24
经营性应付项目的增加（减减少） -26,377,377.40
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 147,650,397.09
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况： -
货币资金的期末余额 203,873,481.76
减：货币资金的期初余额 281,574,456.21
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -77,700,974.45
*所附附注系本报表重要组成部分
单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币元
资产 注释 2003.12.31 2002.12.31
流动资产：
货币资金 56,677,934.60 145,377,494.09
短期投资 - 4,348,188.81
应收票据 - -
应收股利 2,349,600.00 2,349,600.00
应收利息 - -
应收帐款 注释六-1 42,483,857.02 58,429,697.52
其他应收款 注释六-2 198,265,797.16 109,130,281.62
预付帐款 - -
应收补贴款 - -
存货 41,608.59 -
待摊费用 - 263,580.12
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 299,818,797.37 319,898,842.16
长期投资： -
长期股权投资 注释六-3 1,088,713,666.61 661,274,436.23
长期债权投资 - -
长期投资合计 1,088,713,666.61 661,274,436.23
固定资产：
固定资产原价 23,793,382.29 453,122,960.26
减：累计折旧 4,476,804.12 70,825,378.63
固定资产净值 19,316,578.17 382,297,581.63
减：固定资产减值准备 - 2,071,999.86
固定资产净额 19,316,578.17 380,225,581.77
工程物资 - -
在建工程 2,352,290.89 26,202,649.21
固定资产清理 - -
固定资产合计 21,668,869.06 406,428,230.98
无形资产及其他资产： -
无形资产 1,911,133.38 5,749,627.07
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 1,911,133.38 5,749,627.07
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 1,412,112,466.42 1,393,351,136.44
*所附附注系会计报表重要组成部分
企业负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
资产负债表（续）
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币元
负债和所有者权益 注释 2003.12.31 2002.12.31
流动负债：
短期借款 117,400,000.00 278,635,000.00
应付票据 - 4,642,388.54
应付帐款 2,598,229.66 1,608,266.63
预收帐款 6,596,583.48 -
应付工资 - -200,000.00
应付福利费 449,649.25 1,454,914.82
应付股利 -
应交税金 1,077,428.54 -6,462,631.95
其他应交款 -19,935.53 28,089.80
其他应付款 34,976,357.88 9,315,362.19
预提费用 - -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 163,078,313.28 289,021,390.03
长期负债： -
长期借款 70,000,000.00 -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 70,000,000.00 -
递延税项： -
递延税款贷项 - -
负债合计 233,078,313.28 289,021,390.03
所有者权益：
股本 233,664,600.00 233,664,600.00
资本公积 557,706,516.19 534,444,069.22
盈余公积 126,842,971.91 112,116,739.94
其中：法定公益金 27,064,134.84 22,155,390.85
未分配利润 260,820,065.04 224,104,337.25
46,732,920.00
所有者权益合计 1,179,034,153.14 1,104,329,746.41
负债和所有者权益总计 1,412,112,466.42 1,393,351,136.44
*所附附注系会计报表重要组成部分
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会
计机构负责人：
利润表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2003年度 2002年度
一、主营业务收入 注释六-4 21,605,660.88 60,543,215.54
减：主营业务成本 注释六-4 10,587,854.83 44,755,385.67
主营业务税金及附加 287,035.02 697,772.08
二、主营业务利润 10,730,771.03 15,090,057.79
加：其他业务利润 508,757.57 22,507,536.03
减：营业费用 17,163,973.83 9,724,257.04
管理费用 26,356,931.71 30,792,550.17
财务费用 1,347,322.73 6,441,224.48
三、营业利润 -33,628,699.67 -9,360,437.87
加：投资收益 注释六-5 94,528,447.62 65,874,288.22
补贴收入 51,699,375.62 10,300,000.00
营业外收入 2,200.00 172,458.16
减：营业外支出 14,426,443.81 3,721,587.19
四、利润总额 98,174,879.76 63,264,721.32
减：所得税 - -5,700,260.00
五、净利润 98,174,879.76 68,964,981.32
补充资料：
项目 2003年度 2002年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
*所附附注系会计报表重要组成部分
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机
构负责人：
利润分配表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 2003年度 2002年度
一、净利润 98,174,879.76 68,964,981.32
加：年初未分配利润 224,104,337.25 165,484,103.13
其他转入 - -
二、可供分配的利润 322,279,217.01 234,449,084.45
减：提取法定盈余公积 9,817,487.98 6,896,498.13
提取法定公益金 4,908,743.99 3,448,249.07
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供投资者分配的利润 307,552,985.04 224,104,337.25
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 46,732,920.00
转作股本的普通股股利 - -
四、未分配利润 260,820,065.04 224,104,337.25
*所附附注系会计报表重要组成部分
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机
构负责人：
现金流量表
单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 2003年度 单位:
人民币.元
项目 注释 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 4,214,820.46
收到的税费返还
收到的其它与经营活动有关的现金 20,152,888.13
现金流入小计 24,367,708.59
购买商品、接受劳务所支付的现金 7,053,813.53
支付给职工以及为职工支付的现金 5,420,836.87
支付的各项税费 1,519,803.85
支付的其它与经营活动有关的现金 31,855,624.82
现金流出小计 45,850,079.07
经营活动产生的现金流量净额 -21,482,370.48
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 10,916,190.53
取得投资收益所收到的现金 29,661,058.35
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 123,256,899.06
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 163,834,147.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,071,733.98
投资所支付的现金 85,307,510.46
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 100,379,244.44
投资活动产生的现金流量净额 63,454,903.50
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 120,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
现金流入小计 140,000,000.00
偿还债务所支付的现金 212,885,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 57,787,092.51
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计 270,672,092.51
筹资活动产生的现金流量净额 -130,672,092.51
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物净增加额 -88,699,559.49
*所附附注系本报表重要组成部分
单位负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
现金流量表（续）
单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 2003年度
单位：人民币元
项目 注释 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金现量
净利润 98,174,879.76
加：少数股东收益
加：计提的资产损失准备 -14,538,335.39
固定资产折旧 5,911,153.30
无形资产摊销 1,269,394.30
长期待摊费用的摊销 196,269.62
待摊费用的减少（减增加） 263,580.12
予提费用的增加（减减少） -
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减损益) -
固定资产报废损失 16,157,850.33
财务费用 -8,652,677.27
投资损失（减收益） -94,528,447.62
递延税款货项（减借项） -
存货的减少（减增加） -41,608.59
经营性应收项目的减少（减增加） -32,780,081.09
经营性应付项目的增加（减减少） 7,085,652.05
其他
经营活动产生的现金流量净额 -21,482,370.48
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 56,677,934.60
减：货币资金的期初余额 145,377,494.09
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -88,699,559.49
*所附附注系本报表重要组成部分
单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计
机构负责人：
股东权益增减变动表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2003年度
单位：人民币元
项目 行次 本年数 上年数
一、股本：
年初余额 1 233,664,600.00 233,664,600.00
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本年减少数 10
年末余额 15 233,664,600.00 233,664,600.00
二、资本公积：
年初余额 16 534,444,069.22 532,920,087.05
本年增加数 17 23,262,446.97 1,523,982.17
其中：股本溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21 22,758,146.06 1,523,982.17
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30 504,300.91
本年减少数 40
其中：转增股本 41
年末余额 45 557,706,516.19 534,444,069.22
三、法定和任意盈余公积
年初余额 46 101,671,443.70 86,252,101.83
本年增加数 47 20,439,287.44 15,419,341.87
其中：从净利润中提取数 48 20,439,287.44 15,419,341.87
其中：法定盈余公积 49 20,424,750.36 15,263,056.15
任意盈余公积 50
储备基金 51 14,537.08 156,285.72
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转赠股本 56
分派股票股利 57
年末余额 62 122,110,731.14 101,671,443.70
其中：法定盈余公积 63 121,758,340.64 80,979,875.61
储备基金 64 352,390.50 337,853.42
企业发展基金 65
四、法定公益金
年初余额 66 27,788,243.21 20,156,715.13
本年增加数 67 10,176,733.89 7,631,528.08
其中：从净利润中提取数 68 10,176,733.89 7,631,528.08
本年减少数 70
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 37,964,977.10 27,788,243.21
五、未分配利润
年初未分配利润 76 210,176,109.07 157,821,278.92
本年净利润 77 99,100,792.73 75,561,985.82
本年利润分配 78 77,400,859.46 23,207,155.67
年末未分配利润 80 231,876,042.34 210,176,109.07
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负
责人：
资产减值准备明细表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司
2003年12月31日 单位：人民币元
本年减少数
项 目 期初余额 本期增加数 因资产价值
回升转回数
一、坏帐准备合计 62,785,670.08 4,768,205.11 -
其中：应收帐款 5,761,914.52 8,516,844.94 -
其他应收款 17,023,755.56 6,251,360.17 -
二、短期投资跌价准备合计 856,656.28
其中：股票投资 856,656.28
债券投资
三、存货跌价准备合计 7,178,046.03 5,476,145.39
其中：库存商品 5,198,573.18 4,347,414.93
原材料 1,979,472.85
包装物 1,128,730.46
其他存货
四、长期投资减值准备合计 1,000,000.00
其中：长期股权投资 1,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,620,997.28
其中：房屋、建筑物 567,407.84
机器设备 1,872,447.23
办公设备 181,142.21
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
总计 73,441,369.67 21,244,350.50 -
本年减少数
项 目 其他原因转出数 合计 期末余额
一、坏帐准备合计 31,874,623.57 1,874,623.57 45,679,251.62
其中：应收帐款 21,492,802.34 21,492,802.34 32,785,957.12
其他应收款 10,381,821.23 0,381,821.23 2,893,294.50
二、短期投资跌价准备合计 856,656.28 856,656.28 -
其中：股票投资 856,656.28 856,656.28 -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 6,815,832.89 6,815,832.89 5,838,358.53
其中：库存商品 4,995,087.73 4,995,087.73 4,550,900.38
原材料 1,820,745.16 1,820,745.16 158,727.69
包装物 - 1,128,730.46
其他存货 - -
四、长期投资减值准备合计 - 1,000,000.00
其中：长期股权投资 - 1,000,000.00
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 2,071,999.86 2,071,999.86 548,997.42
其中：房屋、建筑物 229,889.48 229,889.48 337,518.36
机器设备 1,684,358.09 1,684,358.09 188,089.14
办公设备 157,752.29 157,752.29 23,389.92
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备合计 - -
八、委托贷款减值准备合计 - -
总计 41,619,112.60 41,619,112.60 53,066,607.57
公司负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
十一、备查文件目录
1、载有董事长签名的年度报告文本；
2、载有法定代表人、财务总监、会计主管签名并加盖印章的财务报告文本；
3、报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正公告原稿；
4、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
5、公司章程文本。
公司备查文件完整，存放于公司董事会办公室。
吉林敖东药业集团股份有限公司
董事长签名：
二00三年三月八日
每日必读
