每日必读中国证券监督管理委员会：
经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]115号文核准， 吉林敖东药业集 团股份有限公司（以下简称"吉林敖东"、"该公司"、“公司”）于2000年9 月实施 了2000年度配股发行方案。本次发行共配售人民币普通股3,819.66万股，配股价格 10元/股，共计募集货币资金38,196.6万元，扣除各项发行费用， 实际募集货币资 金人民币37,101.55万元，已经吉林建元会计师事务所以吉建元会师验字（2000 ） 第21号验资报告确认。
吉林敖东2001年年度报告于2002年3月8日公告。根据中国证监会《证券公司从 事股票发行主承销业务有关问题的指导意见》（证监发[2001]48号文）的要求，作 为吉林敖东2000年配股的主承销商，东北证券有限责任公司（以下简称"东北证券"） 于2002年4月2日至4月4日对吉林敖东进行了回访，就相关事宜进行了核查，回访报 告已经东北证券内核小组确认，现将回访情况报告如下：
一、公司募集资金使用情况
（一）配股说明书披露的募集资金投向
根据公司在配股说明书中的承诺，公司本次配股募集资金计划投资如下：
单位：万元
项目名称 总投资额 2000年 2001年 预计产生效益时间
1.绿色药材种植基地 2000 1533 467 2001.12
2.梅花鹿生产基地 3000 2100 900 2001.12
3.加工绿色药材生产线 5000 3784 1216 2001.12
4.中药冻干粉针生产线 8000 5700 2300 2001.12
5.药用包装材料生产线 4000 2836 1164 2001.12
6.高新技术中药提取车间 3290 1974 1316
7.企业技术中心 5000 3675 1325 2001.12
8.多功能净料库 2000 1200 800
9.自动化立体药品仓库 1275 765 510
10.辅助设施项目 2664 1594 1070
补充流动资金 846.3 846.3
总 计 37075.3 26007.3 11068
（二）募集资金的实际投资情况
截至回访之日，公司本次配股募集资金实际投资项目及进度如下：
单位：万元
项 目 承诺投资金额 已投入金额 募集资金投入 项目进度％
绿色药材种植基地 2,000 826 826 41.3
梅花鹿生产基地 3,000 1,655 1,655 100
加工绿色药材生产线 5,000 4,265 4,265 100
中药冻干粉针生产线 8,000 5,618 5,618 70.23
药用包装材料生产线 4,000 3,768 3,768 100
高新技术中药提取车间 3,290 4,286 3,290 100
企业技术中心 5,000 3,365 3,365 67.3
多功能净料库 2,000 1,846 1,846 100
自动化立体药品仓库 1,275 2,050 1,275 100
辅助设施项目 2,664 3,220 2,664 100
补充流动资金 846.3 846.30 846.30 100
合 计 37,075.3 31,745.30 29,418.30
（三）募集资金使用情况的说明
1.本次配股实际募集资金37,101.55万元，截至回访之日， 公司已投入募集资 金29,418.30万元，占本次发行实际募集资金总量的79.29％,剩余募集资金7, 683 .25万元，占20.71％。
2.项目情况介绍
（1）绿色药材种植基地：已投资826万元，完成计划的41.30％。 由于受环境 污染、地理因素等方面的影响，基地地址尚未确定，该项目未达到预计进度。
（2）梅花鹿生产基地：完成投资1,655万元，已完工，节余资金1,345 万元。 该项目用于养殖梅花鹿，目前处于养殖期，尚未产生效益。
（3）加工绿色药材生产线：完成投资4,265万元，已完工，节余资金735万元， 该项目已投入使用。
（4）中药冻干粉针生产线：完成投资5,618万元，完成计划的70.23％,因所购 进口设备未到货，施工无法进行，目前尚未完工。
（5）药用包装材料生产线：完成投资3,768万元，已完工，节余资金232万元， 该项目已投入使用。
（6）高新技术中药提取车间：完成投资4,286万元，已完工，超出资金996 万 元，主要是设备选型变化所致，该项目已投入使用。
（7）企业技术中心：完成投资3,365万元，完成计划的67.3％，由于配套设施 建设延迟，该项目未达到预计进度。
（8）多功能净料库：完成投资1,846万元，已完工，节余资金154万元， 为生 产辅助设施。
（9）自动化立体药品仓库：完成投资2,050万元，已完工，超出资金775万元， 为生产辅助设施。
（10）辅助设施改造：完成投资3,220万元，已完工，超出资金556万元。该项 目为公司锅炉、电力公用工程改造，为生产经营提供辅助服务。
（11）补充流动资金：846.3万元。
公司已完工项目超计划投资部分，由公司自有资金解决。
3.截止回访日，公司本次配股募集资金投资项目未发生变更, 完工项目已投入 使用。
二、公司资金管理情况
公司董事会对募集资金的使用进行管理。由分管领导提出项目资金使用申请， 报董事会办公室，经董事会办公室初审、报董事长审批后执行（如需召开董事会、 股东会审议的项目，则须经董事会及股东大会审议通过后执行）。
公司实行募集资金使用情况定期（2 个月）向董事会汇报的制度。由募集资金 使用的相关部门提供使用情况报告，并汇报项目的实施情况与进度，以便董事、监 事能掌握项目的进展以及募集资金的使用情况，及时提出相应的措施与意见，保证 公司募集资金规范使用。
公司制定了《财务管理制度》、《资金使用管理办法实施细则》等财务管理制 度，严格控制资金的支出,资金使用按照规定程序进行， 使公司资金得到了安全有 效的控制。
公司本次发行募集资金尚有7,683.25万元未投入使用，全部存放在敦化市农村 信用联社。经核查，吉林敖东资金存放集中、安全，我们未发现公司有资金用于委 托理财或被控股股东占用的情况，同时，公司亦承诺不存在将资金用于委托理财和 资金被控股股东占用的情况。
三、 公司盈利预测实现情况
公司2000年配股时没有进行盈利预测，公司在配股说明书中承诺本次配股募集 资金到位后，2000年预测净资产收益率将超过同期银行存款利率。根据经中鸿信建 元会计师事务所审计的财务报告，公司2000年实现主营业务收入31,418.30 万元、 营业利润3,876.14万元，净利润8,261.63万元，扣除非经常性损益后的加权净资产 收益率为10.13％。公司2001年实现主营业务收入35,963.45万元，营业利润6,633 .02万元，净利润7,616.85万元，扣除非经常性损益后的加权净资产收益率为6. 05 ％。
公司2001年主营业务收入较2000年增长14.47％，营业利润较2000年增长71.12 ％,净利润较2000年下降6.04％。净利润下降主要是公司参股的广发证券2001 年比 2000年分红减少3,535万元所致。
四、公司业务发展目标的实现情况
1.业务发展目标的实现情况。
公司近期目标是由国内传统的中成药生产企业向国内知名的现代中药、生物制 药企业转变。同时，为适应中国加入WTO后医药市场的竞争环境， 实现公司向现代 化、信息化、国际化的医药产业集团方向发展的目标，公司经营模式正进行战略转 型，从传统的中药生产企业向集医药工业、医药商业、医药科研开发为一体的控股 型集团公司转变。
经国家药品监督管理局批准，公司已整体通过国家GMP认证， 国家人事部已批 准公司设立博士后科研工作站，公司的技术开发、技术创新及培养公司高层次科技 和管理人才的能力得到了提高。
公司生产经营情况正常，主要数据如下：
主要产品产销量：
主要产品 单 位 2001 2000
产量 销量 产量 销量
安神补脑液 万盒 2,262 1,680 1,038 1,568
利 脑 心 万盒 245 191 190 226
鹿胎颗粒 万盒 34 32 30 25
血府逐瘀 万盒 356 266 235 210
BP素 万支 35 75 105 79
鹿茸 Kg 1,867 1,867 1,874 1,874
公司经营业绩情况：
单位：万元
项 目 2001年度 2000年度 增减 ％
主营业务收入 35,963 31,418 14.47
主营业务利润 21,885 21,001 4.21
营业利润 6,633 3,876 71.12
利润总额 9,570 9,812 －2.47
净 利 润 7,617 8,107 －6.04
2.业务持续发展能力
公司是以制药工业、养鹿为基础产业，集印刷、商业、养殖业为一体的国家大 二型企业。公司主要产品"安神补脑液"、"利脑心"被国家中医药管理局评为" 中国 中药名牌"称号，"安神补脑液"、"利脑心"、"血府逐瘀"、"益血生"、 "心脑舒通" 先后被列入"国家中药保护品种"。 目前， 公司正从传统的中药生产企业向集医药 工业、医药商业、医药科研开发为一体的控股型集团公司转变。
公司2000年被国家科技部认定为国家重点高新技术企业。2001年，公司的" 安 神补脑液新工艺的研究"被评为吉林省科技进步奖一等奖、"茸鹿高效养殖增值技术 "获吉林省科技进步奖二等奖；公司被国家人事部批准建立博士后科研工作站； 经 国家药品监督局批准企业整体通过GMP 认证，公司控股子公司延边敖东保益生化制 剂公司、吉林敖东药业集团延吉股份有限公司也经国家药监局批准，整体通过 GMP 认证。
公司具有较强的研发能力和良好的生产技术装备，拥有较好的营销网络和渠道， 拥有较好的品牌和市场信誉，产品具有较强的市场竞争力，随着本次配股募集资金 项目的逐步完成，公司持续发展能力将增强。
五、公司新股上市以来的二级市场走势
公司本次配股的配股价格为10元/股，配售的流通股于2000年9月26日在深圳证 券交易所挂牌交易，当天开盘价为14.62元，收盘价为14.67元。自配股上市交易日 到2002年4月4日，公司股票最高价为18.39元（2001年1月3日），2001 年下半年， 随着大势走低，公司股票价格最低于2002年1月22日降至8.01元，然后随大势反弹， 2002年4月4日收盘价为10.47元。
因此，我公司认为本次配股的定价是合理的，股票的市场适销性分析和实际情 况基本相符。
六、东北证券有限责任公司内部控制的执行情况
东北证券已按照《证券公司内部控制指引》的要求，建立了与承销业务相关的 业务控制，遵循内部防火墙原则，使投资银行部与研究部门、经纪部门、自营部门 在信息、人员、办公地点等方面隔离，公司设独立的稽核部，实施了有效的内部稽 核。吉林敖东发行前后未有内幕交易和操纵市场行为。
随着核准制的深入实施，加大了主承销商的风险和责任，我公司增设了风险控 制办，充实了投资银行项目审核部的力量，规范证券发行内核小组的组织程序，并 制定了发行人质量评价体系、投资银行业务工作规则等一系列内部控制制度，对公 司所承担的项目从立项开始，到向中国证监会推荐及发行上市，建立起了规范的工 作规程和业务流程，有效地控制和降低了证券发行与承销风险。
东北证券在吉林敖东发行的股票发行前后，严格遵循《中华人民共和国证券法》 的要求，没有内幕交易和操纵市场的行为发生。
七、有关承诺的履行情况
本次配股中，国家股股东承诺以现金方式认购928.2万股、 放弃其余部分配股 权，法人股股东承诺全部放弃本次配股权，已得到履行。
截至目前，公司本次配股募集资金按承诺的项目投入，未有变更。部分项目尚 未完工，已完工项目已投入使用。
在承销本次配股过程中，东北证券未向吉林敖东提供过任何“过桥贷款”和融 资担保。
八、其他需要说明的事项
2001年4月5日，公司转配股14,567,800股在深交所上市流通。
2001年9月29日，公司2001 年第一次临时股东大会通过了发行可转换债券的方 案，目前尚未实施。
2002年3月，根据财政部财企[2002]45 号《财政部关于吉林敖东药业集团股份 有限公司国家股划转有关问题的批复》，原延边朝鲜族自治州国有资产管理局持有 的吉林敖东7,116.2万股国家股(占总股本的30.45％) 转由延边国有资产经营总公 司持有，该公司成为吉林敖东的第一大股东。
九、公司内核小组对回访情况的总体评价
东北证券内核小组对吉林敖东本次发行回访报告给予了认真的核查和验证，认 为本回访报告客观公正地说明了公司2000年配股完成后的募集资金运用、资金管理、 业务目标实现、二级市场价格走势、有关承诺的履行等情况。
特此报告。
东北证券有限责任公司
二OO二年四月十五日
