开元所（2001）专审字第011号 岳阳恒立冷气设备股份有限公司董事会：

    我们接受贵公司董事会委托, 根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发 行管理办法》及《关于做好上市公司新股发行工作的通知》要求, 对贵公司前次募 集资金截止至2000年12月31日的投入使用情况进行审核,并出具专项审核报告,供贵 公司本次拟增发新股使用。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的原始书 面材料,副本材料或口头证言等。 我们的责任是对贵公司董事会提供的资料发表审 核意见。在审核过程中,我们结合贵公司的实际情况,进行了审慎调查并实施了包括 审核所提供资料和抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。

    经审核,贵公司前次募集资金的有关情况如下：

    一、前次募集资金的数额和到位时间

    经中国证券监督管理委员会证监上字（1998）116号文批准,贵公司于 1998年9 月24日向全体股东配售人民币普通股（A股）847.10万股,每股配售价为人民币8.00 元,扣除承销佣金等费用1164733.00元以后,实际募集资金66603267.00元,于1998年 10月27日全部到位,并经湖南省会计师事务所（1998）内验字第081号验资报告验证。

    二、前次募集资金的实际使用情况及效益情况：

    1、经审核,贵公司募集资金实际投入情况如下：

                                                　　（金额单位：万元）

  《配股说明书》            实际累计投资金额        完工程度％  

  承诺投资项目                                                  

  项目名称  计划投资额   1998    1999    2000   1998  1999  2000

  豪华大客    2800     481.37  2755.38  2755.38  11    96   100 

  车空调技                                                      

  术引进项目                                                    

  汽车空调    2900    277.39   999.90   2688      8     34  100 

  环境模拟                                                      

  试验室引                                                      

  进项目                                                        

  补充流动    960.33  960.33  960.33   1217                     

  资金                                                          

  合计        6660.33 1719.09 4715.61   6660.38                 


  《配股说明书》     产生的收益        相关差异说明 

  承诺投资项目                                      

  项目名称       1998  1999  2000                   

  豪华大客                 收入3221万    节约44.62  

  车空调技                 元,成本2183   万元,补充  

  术引进项目               万元,毛利     流动资金。 

                           1038万元                 

  汽车空调                                          

  环境模拟                 节约212万元,             

  试验室引                 补充流动资金。           

  进项目                                            

  补充流动                                          

  资金                                              

  合计                                              

    2、 募集资金实际累计投入情况与贵公司各年年度报告披露及董事会关于前次 募集资金使用情况说明比较：

    　                                              （金额单位：万元）

    投资项目         年度报告披露情况及董事会关于       实际投入情况

    　                   前次募集资金使用说明

    　                  1998     1999    2000       1998    1999     2000

    豪华大客车空调技

    术引进项目         481.37  2755.38  2755.38    481.37  2755.38  2755.38

    汽车空调环境模拟

    试验室引进项目     277.39   999.90  2688       277.39   999.90  2688

    补充流动资金       960.33   960.33  1217       960.33   960.33  1217

    合计              1719.09  4715.61  6660.38   1719.09  4715.61  6660.38

    三、审核意见：贵公司董事会前次募集资金的实际使用情况说明及有关的信息 披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况基本相符。

    四、特别说明：本专项报告仅供贵公司为本次拟增发新股之目的使用, 不得用 作其他任何目的。我们同意将本报告作为贵公司申请增发新股所必备的文件, 随同 其他申报材料一起上报,并对本报告依法承担相应的责任。