每日必读宝鸡石油钢管有限责任公司股东会：
我们接受委托，审计了宝鸡石油钢管有限责任公司2001年12月31日、 2002年4 月30日的资产负债表，2001年度、2002年1－4月利润及利润分配表、 2001 年度、 2002年1－4月现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日、2002年4月30 日的财务 状况及2001年度、2002年1－4月的经营成果和2001年度、2002年1－4月的现金流量 情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师:陆军
中国·武汉 中国注册会计师:胡咏华
2002年5月17日
资产负债表
编制单位：宝鸡石油钢管有限责任公司 2002年4月30日 单位：人民币元
项目 注释号 2002年4月30日 2001年12月31日
流动资产：
货币资金 1 40,880,634.58 7,362,195.31
短期投资
应收票据 2 800,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 3 72,623,343.38
其他应收款 4 19,442,815.16 58,947.50
预付帐款 5 20,487,139.83 385,000.60
应收补贴款
存货 6 95,747,813.06 8,092,023.39
待摊费用 7 64,187.94
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 250,045,933.95 15,898,166.80
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 8 307,119,137.53 73,149,507.95
减：累计折旧 131,638,898.26 1,470,802.12
固定资产净值 175,480,239.27 71,678,705.83
减：固定资产减值准备
固定资产净额 175,480,239.27 71,678,705.83
工程物资
在建工程 9 1,052,762.21 303,315.15
固定资产清理
固定资产合计 176,533,001.48 71,982,020.98
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 10 11,580.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 11,580.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 426,590,515.43 87,880,187.78
流动负债：
短期借款 130000000.00
应付票据 24320000.00
应付帐款 65915919.72 12694739.94
预收帐款 28100344.09
应付工资 11501.00
应付福利费 -351244.02 48977.71
应付股利
应交税金 958872.50 -282180.51
其他应交款 217891.49 131.84
其他应付款 14011002.99 9214754.18
预提费用 685552.01
一年内到期的长期负债
流动负债合计 263869839.78 21676423.16
长期负债：
长期借款 20110550.00 20040535.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
长期负债合计 20110550.00 20040535.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 283980389.78 41716958.16
股东权益:
股本 144310700.00 48000000.00
股本净额 144310700.00 48000000.00
资本公积
盈余公积
其中：公益金
未分配利润 -1700574.35 -1836770.38
股东权益合计 142610125.65 46163229.62
负债及股东权益总计 426590515.43 87880187.78
利润及利润分配表
编制单位：宝鸡石油钢管有限责任公司 2002年1-4月 单位：人民币元
项 目 上年数 本年数
一、主营业务收入 21215581.27 161375.56
减：主营业务成本 17244959.62 103356.82
主营业务税金及附加 58498.81
二、主营业务利润 3912122.84 58018.74
加：其他业务利润 498414.49 1719.16
减：营业费用 884900.67 131.84
管理费用 2355924.86 1549557.03
财务费用 969741.67 346819.41
三、营业利润 199970.13 -1836770.38
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 3367.52
减：营业外支出 60.00
四、利润总额 203277.65 -1836770.38
减：所得税 67081.62
少数股东损益
五、净利润 136196.03 -1836770.38
加：年初未分配利润 -1836770.38
其他转入
六、可供分配的利润 -1700574.35 -1836770.38
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -1700574.35 -1836770.38
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -1700574.35
现金流量表
编制单位：宝鸡石油钢管有限责任公司 2001年度 单位：人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量： 164804.72
销售商品、提供劳务收到的现金
收取的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4809807.26
现金流入小计 4974611.98
购买商品、接受劳务支付的现金 1906802.99
支付给职工以及为职工支付的现金 584839.97
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 1449747.82
现金流出小计 3941390.78
经营活动产生的现金流量净额 1033221.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他 61295155.89
长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 61295155.89
投资活动产生的现金流量净额 -61295155.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 48000000.00
借款所收到的现金 20000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 68000000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 375870.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 375870.00
筹资活动产生的现金流量净额 67624130.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 7362195.31
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -1835529.38
加：计提的资产减值准备 1861.50
固定资产折旧 1470802.12
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减:增加）
预提费用增加（减:减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
财务费用 346819.41
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -8092023.39
经营性应收项目的减少（减增加） -447050.60
经营性应付项目的增加（减减少） 9588341.54
其他
经营活动产生的现金流量净额 1033221.20
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 7362195.31
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金和现金等价物净增加额 7362195.31
现金流量表
编制单位：宝鸡石油钢管有限责任公司 2002年1-4月 单位：人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 26558162.93
收取的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 20595.31
现金流入小计 26578758.24
购买商品、接受劳务支付的现金 23940781.05
支付给职工以及为职工支付的现金 4199238.64
支付的各项税费 1565988.08
支付的其他与经营活动有关的现金 6820945.26
现金流出小计 36526953.03
经营活动产生的现金流量净额 -9948194.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他 516096.06
长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 516096.06
投资活动产生的现金流量净额 -516096.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 44897142.27
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 44897142.27
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 914412.15
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 914412.15
筹资活动产生的现金流量净额 43982730.12
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 33518439.27
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 136196.03
加：计提的资产减值准备 -144208.92
固定资产折旧 2494074.35
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减:增加） 89492.32
预提费用增加（减:减少） -349162.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
财务费用 984427.16
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -7082355.72
经营性应收项目的减少（减增加） -68412393.93
经营性应付项目的增加（减减少） 62335736.32
其他
经营活动产生的现金流量净额 -9948194.79
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 40880634.58
减：现金的期初余额 7362195.31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金和现金等价物净增加额 33518439.27
