每日必读大连渤海饭店(集团)股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对北京星标房地产开发有限公司2000年12月31日、2001年12月 31日、2002年6月30日的资产负债表及2000年度、2001年度、2002年1－6 月的利润 及利润分配表进行审计。这些会计报表由北京星标房地产开发有限公司负责，我们 的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立 审计准则》进行的。在审计过程中，我们实施了包括抽查会计记录等我们认为必要 的审计程序。
我们认为，北京星标房地产开发有限公司上述会计报表的编制符合《企业会计 准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了北京星标房 地产开发有限公司2000年12月31日、2001年12月31日、2002年6月30 日的财务状况 及2000年度、2001年度、2002年1－6月的经营成果，会计处理方法的选用符合一贯 性原则。
大连华连会计师事务所 中国注册会计师：李晓敏
中国·大连 中国注册会计师：张耀麟
2002年8月16日
利润及利润分配表
编报单位：北京星标房地产开发有限公司 单位：人民币元
项目 2002年1-6月 2001年度 2000年度
一、主营业务收入
减：主营营业成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润 - 2,005,342.62
减：营业费用 - -
管理费用 2,518,481.49 3,242,798.16 81,427.31
财务费用 -16,110.98 -122,478.32
三、营业利润 -2,502,370.51 -1,114,977.22 -81,427.31
加：投资收益 -15,722.10 -566.66
补贴收入
营业外收入 10,658.38 -
减：营业外支出 100.00 1,507.25
四、利润总额 -2,507,534.23 -1,117,051.13 -81,427.31
减：所得税
五、净利润 -2,507,534.23 -1,117,051.13 -81,427.31
加：年初未分配利润 -1,198,478.44 -81,427.31
其他转入
六、可供分配的利润 -3,706,012.67 -1,198,478.44 -81,427.31
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
补充流动资本
七、可供股东分配的利润 -3,706,012.67 -1,198,478.44 -81,427.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -3,706,012.67 -1,198,478.44 -81,427.31
资产负债表
编报单位：北京星标房地产开发有限公司 单位：人民币元
资产 2002年6月30日 2001年12月31日 2002年12月31日
流动资产：
货币资金 145,698,320.98 323,252.36 8,588,572.69
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
其他应收款 16,492,154.94 4,652,757.18
预付帐款 194,383,207.00 142,398,000.00 3,000,000.00
应收补帖款
存货 14,574,812.31 354,303.81
待摊费用 148,137.64 15,054.46
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 371,296,632.87 147,743,367.81 11,588,572.69
长期投资：
长期股权投资 483,711.24 499,433.34
长期债权投资
长期投资合计 483,711.24 499,433.34
固定资产：
固定资产原价 2,158,741.00 2,063,624.00
减：累计折旧 257,865.29 142,483.05
固定资产净值 1,900,875.71 1,921,140.95
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,900,875.71 1,921,140.95
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 1,900,875.71 1,921,140.95
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 41,022.39 65,112.87
其他长期资产
无形资产及递延资产合计 41,022.39 65,112.87
递延税项：
递延税款借项
资产总计 373,722,242.21 150,229,054.97 11,588,572.69
负债及所有者权益
流动负债：
短期借款 -
应付票据 -
应付帐款 30,000.00 -
预收帐款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付工资 109,745.66 -
应付福利费 170,511.09 67,440.86
应付股利 -
应交税金 - 111,290.16
其他应交款 - 3,179.72
其他应付款 8,617,998.13 1,245,622.67 1,670,000.00
预提费用 - -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 58,928,254.88 51,427,533.41 1,670,000.00
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 218,500,000.00
专项应付款 -
其他长期负债 - -
长期负债合计 218,500,000.00 -
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 277,428,254.88 51,427,533.41 1,670,000.00
所有者权益：
实收资本 100,000,000.00 100,000,000.00 10,000,000.00
减：已归还投资
实收资本净额
资本公积 - -
盈余公积 -
其中：法定公益金 -
未分配利润 -3,706,012.67 -1,198,478.44 -81,427.31
所有者权益合计 96,293,987.33 98,801,521.56 9,918,572.69
负债及所有者权益总计 373,722,242.21 150,229,054.97 11,588,572.69
