亚会审字(2001)43号

    焦作万方铝业股份有限公司董事会：

    我们按受委托, 按照中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》 的要求,对焦作万方铝业股份有限公司(以下简称贵公司)截止2000年12月31 日的前 次募集资金投入情况进行专项审核,这些资料由贵公司负责,贵公司及其董事会的责 任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言及其 他必要的证据,我们的责任是对贵公司截止2000年12月31 日的前次募集资金投入情 况发表审核意见。我们的审核意见是在进行了审慎调查、实施了我们认为必要的审 核程序的基础上,根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断。

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    1996年经过中国证券监督管理委员会批准,贵公司向社会公众发行了3201 万股 人民币普通股股票,每股面值为人民币1.00元,每股发行价为人民币6.80元, 该次发 行股票扣除发行费用共募集资金21126.60万元,截止1996年9月17日已经到位。

    上述募集资金到位情况业经亚太会计师事务所(96)亚会内验字第11号验资报告 验证。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    (一)前次募集资金的实际使用情况如下表：

    单位：元

                       项目名称

    投入期间                       280KA槽铝电解示范工程

                               6.8万吨电     4.2万吨碳素 

                                解铝工程   制品生产线项目

    1996.9.17-1996.12.31       317811.80    0.00         

    1997.1.1-1997.12.31       1932114.74    0.00         

    1998.1.1-1998.12.31       2668759.46    0.00         

    1999.1.1-1999.12.31      52827871.00    0.00         

    2000.1.1-2000.12.31      83621592.95    69897850.05  

    合计                    141368149.95    69897850.05  


    投入期间                       合计      莫集资金 

                                             投入进度 

                                                      

    1996.9.17-1996.12.31         317811.80    0.15％  

    1997.1.1-1997.12.31         1932114.74    0.91％  

    1998.1.1-1998.12.31         2668759.46    1.26％  

    1999.1.1-1999.12.31        52827871.00   25.01％  

    2000.1.1-2000.12.31       153519443.00   72.67％  

    合计                      211266000.00     100％  

    截止2000年12月31日,280KA槽铝电解示范工程共投入资金5.22亿元, 包括贵公 司前次募股资金2.11亿元及3.11亿元银行贷款。其中6.42万吨电解铝主体工程及公 用工程、土建、设备安装已完成,并于2000年11月28日通电试运行,目前正在进行竣 工决算,尚不能核算效益；该项目配套工程4.2万吨碳素制品生产线截止2000年12月 31日尚处于建设阶段,完工程度95％。

    (二)前次募集资金《招股说明书》承诺投资项目及其变更情况

    (1)前次募集资金《招股说明书》承诺投资项目

    贵公司前次股票发行《招股说明书》公布的预计可募集资金21,126.60万元,《 招股说明书》承诺的募集资金使用计划如下：

                                  单位：万元

    项目名称                            计划投资金额

    1、年产1.3万吨电解铝续建工程            4946

    2、年产1万吨铝板带连铸连轧生产线        4956

    3、年产3万吨碳素制品生产线项目          4969

    4、补充公司营运资金                      6255.6

    合计                                   21126.6

    (2)《招股说明书》承诺投资项目的变更情况

    1997年4月26日贵公司经1996年度股东大会决议通过了更改募集资金投向方案： 决定投资兴建具有90年代国际先进技术水平的280KA大型予焙电解槽(包括年产6.24 万吨电解铝工程和与之配套的3.7万吨碳素予焙块项目), 股票发行募集资金将全部 用于该项目。该承诺投资项目变更情况已于1997年4月28日在《证券时报》公告。

    1997年12月31日该项目经国家计委计科技[1997]2663号文件《印发国家计委关 于审批焦作万方铝业股份有限公司280KA 铝电解槽科技示范工程项目建议书的请示 的通知》批准立项,在项目设计施工过程中,由于采用先进技术、优化设计, 在不增 加投资总额的情况下,电解铝工程产能由6.24万吨增加为6.42万吨,配套的碳素工程 由3.7万吨相应调整为4.2万吨。

    三、经审核,我们认为,上述募集资金的实际使用情况与贵公司各年度报告及其 他信息披露文件所披露内容和贵公司董事会《关于前次募集资金的使用情况的说明》 内容基本相符。

    四、本报告的使用范围

    本专项报告仅供贵公司为2001年度增发新股时向有关证券管理部门报送材料使 用,不得用作任何其他目的。我们对本专项报告承担相应的法律责任。

    

亚太集团会计师事务所有限公司 中国注册会计师

    中国·北京 中国注册会计师

    二零零一年四月十日