西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
目录
一、公司基本情况简介
.........................................4
二、会计数据和业务数据摘要
...................................5
三、股本变动及股东情况
.......................................7
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
......................10
五、公司治理结构
............................................14
六、股东大会情况简介
........................................16
七、董事会报告
..............................................16
八、监事会报告
..............................................31
九、重要事项
................................................33
十、财务报告
................................................35
十一、备查文件目录
..........................................79
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：西安旅游（集团）股份有限公司
公司法定英文名称：xi'an tourism（group）co., ltd.
英文名称缩写：xi'an tourism
2、公司法定代表人：夏富喜
3、公司董事会秘书：刘建利
联系电话：029-82065555
传真：029-82065500
电子信箱：anljl@000610.com
联系地址：西安市碑林区南二环西段27 号旅游大厦7 层
4、公司注册地址：西安市碑林区南二环西段27 号旅游大厦7 层10701 号
公司办公地址：西安市碑林区南二环西段27 号旅游大厦7 层
邮政编码：710061
公司国际互联网网址：http://www.xatourism.com
公司电子信箱：tourism@pub.xaonline.com
5、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《证券时报》
公司信息披露互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：西安旅游股票代码：000610
7、公司首次注册日期：1994 年4 月18 日
首次注册登记地点：西安市东大街315 号
变更注册登记日期：2006 年3 月7 日
变更注册登记地点：西安市碑林区南二环西段27 号旅游大厦7 层10701 号
企业法人营业执照注册号：6101001400447
税务登记号码：6101022942414901
8、公司聘任的会计师事务所：
北京五联方圆会计师事务所有限公司
办公地址：北京市崇文区崇文门外大街9号新世界正仁大厦8层
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
项目金额
利润总额 12,543,968.04
净利润 8,115,739.68
扣除非经营性损益后的净利润 393,609.54
主营业务利润 62,701,150.62
其他业务利润 161,382.86
营业利润 1,331,081.71
投资收益 10,558,914.33
补贴收入 880,000.00
营业外收支净额 -226,028.00
经营活动产生的现金流量净额 14,170,174.79
现金及现金等价物净增加额 -52,602,116.40
（二）扣除非经常性损益的项目（单位：人民币元）
非经常性损益项目金额
股权转让投资收益 10,871,595.37
营业外收支净额-226,028.00
补贴收入 880,000.00
扣除非经常性损益的所得税影响数 -3,803,437.23
合计 7,722,130.14
（三）截止报告期末最近三年的主要会计数据和财务指标（单位:人民币元）
指标项目 2006 年 2005 年 2004 年
主营业务收入278,636,310.47 264,969,380.07 134,277,416.64
净利润 8,115,739.68 25,917,055.88 23,668,526.54
总资产518,423,403.85 560,203,100.74 598,917,413.19
股东权益（不含少数股东权
益）371,832,759.08 378,168,684.43 365,659,460.55
每股收益 0.048 0.155 0.141
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
每股净资产
2.219
2.256
2.182
调整后每股净资产
2.069
2.117
1.994
每股经营活动产生的现金流
0.085
-0.005
0.233
量净额
净资产收益率%
2.183
6.853
6.473
扣除非经常性损益后净资产
0.105
1.321
1.284
收益率（加权）%
（四）报告期内（母公司）股东权益变动情况及原因（单位:人民币元）
项目股本资本公积法定盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数167,597,900.00 125,518,662.55 23,105,777.40 8,851,051.69 53,095,292.79 378,168,684.43
本期增加 0.00 21,145.85 811,573.97 0.00 8,115,739.68 8,948,459.50
本期减少 0.00 2,269,801.19 0.00 8,851,051.69 4,163,531.97 15,284,384.85
期末数167,597,900.00 123,270,007.21 23,917,351.37 0.00 57,047,500.50 371,832,759.08
变动原因
支付股权分置
改革相关费用
本年利润中提
取
筹建职工培
训中心等
本年实现利润
报告期实施了
利润分配
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三、股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
（一）股份变动情况表
1. 截至2006年12月31日股份变动情况表
单位：股
本次变动前本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量比例
发行
新股
送股
公积金
转股
其他小计数量比例
一、有限售条件股份114,557,898 68.35% -16,972,800 19,087 -16,953,713 97,604,185 58.24%
1、国家持股63,557,900 37.92% -9,992,700 0 -9,992,700 53,565,200 31.96%
2、国有法人持股
3、其他内资持股50,999,998 30.43% -6,980,100 19,087 -6,961,013 44,038,985 26.28%
其中：境内法人持股50,999,998 30.43% -6,980,100 0 -6,980,100 44,019,898 26.27%
境内自然人持股0 0.00% 0 19,087 19,087 19,087 0.01%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份53,040,002 31.65% 16,972,800 -19,087 16,953,713 69,993,715 41.76%
1、人民币普通股53,019,381 31.63% 16,966,202 -19,087 16,947,115 69,966,496 41.75%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他20,621 0.01% 6,598 6,598 27,219 0.01%
三、股份总数167,597,900 100.00% 0 0 0 167,597,900 100.00%
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
时间
限售期满新增可上
市交易股份数量
有限售条件股份数量余额
无限售条件股
份数量余额
说明
2007-2 -26 33,579,399 64,024,786 103,573,114 根据有限售条件股东承诺的有关限
售条件
2008-2 -26 18,676,739 45,348,047 122,249,853 根据有限售条件股东承诺的有关限
售条件
2009-2 -26 45,348,047 0 167,597,900 根据有限售条件股东承诺的有关限
售条件
前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序号有限售条件股东名称
持有的有限售
条件股份数量
可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
限售条件
西安旅游集团有限责2007-2 -26 8,379,895
g 日+12 个月后可上市流通1 任公司53,565,200 2008-2 -26 8,379,895
2009-2 -26 36,805,410
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
序号有限售条件股东名称
持有的有限售
条件股份数量
可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
限售条件
浙江博鸿投资顾问有2007-2 -26 8,379,895
g 日+12 个月后可上市流通2 25,283,340 2008-2 -26 8,379,895 限公司2009-2 -26 8,523,550
3 西安江洋商贸公司10,296,844 2007-2 -26 8,379,895 g 日+12 个月后可上市流通2008-2 -26 1,916,949
4 陕西开源证券经纪有
限责任公司1,013,691 2007-2 -26 1,013,691 g 日+12 个月后可上市流通
5 劳司钟青商店779,790 2007-2 -26 779,790 g 日+12 个月后可上市流通
6 西安一诺科工贸有限
责任公司680,000 2007-2 -26 680,000 g 日+12 个月后可上市流通
7 西安市莲湖区通用电
线电缆供应站289,626 2007-2 -26 289,626 g 日+12 个月后可上市流通
8 西飞财务公司283,220 2007-2 -26 283,220 g 日+12 个月后可上市流通
9 潼关县太要镇第九金
矿265,200 2007-2 -26 265,200 g 日+12 个月后可上市流通
10 西安市西门五金交电
化工公司170,000 2007-2 -26 170,000 g 日+12 个月后可上市流通
10 西安市国有资产管理
局170,000 2007-2 -26 170,000 g 日+12 个月后可上市流通
10 辛家坡信用社170,000 2007-2 -26 170,000 g 日+12 个月后可上市流通
注1：g 日指公司股权分置改革方案实施后首个交易日。
（二）股票发行与上市情况
1. 截止报告期末为止的前三年，公司无股票发行、配股等情况发生；
2. 公司实施股权分置改革，流通股每10股获送3.2股。
3. 报告期内，公司股份总数及结构变动的情况详见本节股份变动情况表。
二、股东情况
1. 截止2006年12月31日，公司股东总数24,784名。
2. 截至2006年12月31日前10名股东、前10名流通股股东持股表
单位：股
股东总数 24,784
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质持股比例持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的股份
数量
西安旅游集团有限责任公司 国有股东31.96% 53,565,200 53,565,200
浙江博鸿投资顾问有限公司 其他 15.09% 25,283,340 25,283,340 10,000,000
西安江洋商贸公司 其他 6.14% 10,296,844 10,296,844
陕西开源证券经纪有限责任公司 其他 0.60% 1,013,691 1,013,691
劳司钟青商店 其他 0.47% 779,790 779,790
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
西安一诺科工贸有限责任公司 其他 0.41% 680,000 680,000
蒋宁君其他 0.29% 479,236
胡心平其他 0.26% 437,300
吴秀霞其他 0.18% 303,000
西安市莲湖区通用电线电缆供应站 其他 0.17% 289,626 289,626
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
蒋宁君479,236 人民币普通股
胡心平437,300 人民币普通股
吴秀霞303,000 人民币普通股
李卫星270,000 人民币普通股
刘会生265,200 人民币普通股
范敏242,700 人民币普通股
王慧勤229,700 人民币普通股
王紫军211,200 人民币普通股
谢晓敏200,000 人民币普通股
吴雅娇194,204 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
未知以上股东之间是否存在关联关系，也未知以上股东
之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人。
3. 控股股东及实际控制人情况简介
（1）西安旅游集团有限责任公司代表国家持有公司股份。2001年12月31日，该公司
将国有股中的3,100 万股质押给中国工商银行西安市东大街支行，获取固定资产贷款4,500
万元。2006年8月3日，西安旅游集团有限责任公司质押给中国工商银行西安市东大街支行
的所持本公司限售流通股3,100 万股已解除质押冻结。
（2）西安旅游集团有限责任公司基本情况：
该公司是经西安市人民政府批准成立的国有独资大型旅游企业集团，直属西安市人民政
府管理，是政府授权的投资机构和资本运营机构。
该公司于1999 年6 月30 日挂牌成立，注册资本13,000 万元，注册地为西安市碑林区
南二环西段27 号，法定代表人李大有。该公司主要进行国有资产经营；国际国内旅游接待服
务；组织承办国际国内各种会议；国内贸易及物资供销业（除国家规定的专项审批项目）、对
外劳务合作；旅游景点、景区的开发、经营；旅游纪念品的开发、生产销售；文物复仿制品、
金银饰品、珠宝饰品的经营；公路客运服务；房屋、汽车租赁；公路、铁路、航空联运服务；
房地产开发。
2006 年2 月，公司股权分置改革实施后，该公司持有的本公司股份由63,557,900 股变
更为53,565,200 股，占公司总股份的比例由37.92%变更为31.96%，股份性质变更为有限
售条件的流通股股份。
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西安旅游(集团)股份有限公
司
2006年年度报告
（3）实际控制人：西安市人民政府
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图：
4.
持股占公司总股本的10％以上的股东浙江博鸿投资顾问有限公司，其基本情况为：该公
司系由浙江省工商信托投资股份有限公司发起，于1998年6月30日在浙江省工商局注册登
记。目前该公司注册资本2100万元人民币，注册地址为杭州市体育场路210号；法定代表
人：姚卫东；经营范围：实业投资开发，投资、财务、企业管理、资产重组及破产、兼
并的咨询服务，培训，计算机软、硬件开发及销售，经营广告业务。2004年10月11日，
该公司将法人股中的1000万股质押给上海浦东发展银行杭州分行清泰支行，获取贷款
1000万元。该公司控股股东是：浙江省工商信托投资股份有限公司。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名职务性别年龄任职起始日期任职终止日期
年初持
股数
年末持
股数
变动
原因
报告期内从公
司领取的报酬
总额（万元）
是否在股东单
位或其他关联
单位领取
夏富喜董事长男44 2006-2 -22 2007-6 -28 0 0 6.40 是
李大有董事男44 2004-6 -28 2007-6 -28 0 0 2.40 是
蔡建新董事男57 2004-6 -28 2007-6 -28 13,260 17,503 股改
送股
48.20 是
张龙董事男46 2004-6 -28 2007-6 -28 0 0 2.40 是
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
陈吉利董事男43 2004-6 -28 2007-6 -28 0 0 2.40 是
祝旸董事男36 2006-2 -22 2007-6 -28 0 0 2.40 是
姚卫东董事男37 2004-6 -28 2007-6 -28 0 0 2.40 是
姚健平董事男37 2004-6 -28 2007-6 -28 0 0 2.40 是
赵守国独立董事男43 2004-6 -28 2007-6 -28 0 0 3.60 是
雷华锋独立董事男43 2004-6 -28 2007-6 -28 0 0 3.60 是
李雪独立董事男32 2004-6 -28 2007-6 -28 0 0 3.60 是
张乃宽监事男46 2004-6 -28 2007-6 -28 0 0 16.80 否
杜光耀监事男48 2004-6 -28 2007-6 -28 0 0 3.60 否
谈慧萍监事女45 2004-6 -28 2007-6 -28 0 0 1.20 是
胡昌民总经理男45 2006-2 -22 2007-6 -28 0 0 4.00 否
赵喜才
党委副书记、
纪委书记
男53 2004-6 -28 2007-6 -28 1,200 1,584 股改
送股
17.80 否
刘建利
副总经理、董
事会秘书
男35 2004-6 -28 2007-6 -28 0 0 20.60 否
马建军副总经理男43 2004-6 -28 2007-6 -28 0 0 15.60 否
陈刚副总经理男38 2004-6 -28 2007-6 -28 0 0 15.60 否
岳福云财务总监男44 2004-6 -28 2007-6 -28 0 0 15.60 否
合计-----14,460 19,087 -190.60 -
二、在股东单位任职的董事、监事情况
姓名任职的股东单位名称担任的职务任职时间
是否领取
报酬津贴
李大有 西安旅游集团有限责任公司 党委书记、董事长、总经理2003.11 是
蔡建新 西安旅游集团有限责任公司 副董事长、党委委员 2001.12 是
张 龙 西安旅游集团有限责任公司 副总经理、党委委员 2001.7 是
陈吉利 西安旅游集团有限责任公司 副总经理、党委委员 2003.7 是
姚卫东 浙江博鸿投资顾问有限公司 董事长 1998.1 是
姚健平 浙江博鸿投资顾问有限公司 副总经理 1999.5 是
谈慧萍 浙江博鸿投资顾问有限公司 财务部经理 1999.8 是
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西安旅游(集团)股份有限公
司
2006年年度报告
三、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历
1.
夏富喜先生，董事长，现任西安旅游（集团）股份有限公司党委书记、董事长；西安钟
楼饭店董事、总经理。2001年以来曾任西安惠群集团公司办公室主任、副总经理、党委
副书记。
2.
李大有先生，董事，现任西安旅游集团有限责任公司党委书记、董事长、总经理；西安
钟楼饭店董事长。2001年以来曾任西安惠群集团公司党委书记、总经理；西部证券股份
有限公司董事；西安香格里拉金花大酒店有限公司副董事长；西安御苑公司党委书记、
董事长。
3.
蔡建新先生，董事，现任西安旅游集团有限责任公司副董事长、党委委员。2001年以来
曾任西安旅游（集团）股份有限公司副董事长、总经理；西安旅游（集团）股份有限公
司党委书记、董事长。
4.
张龙先生，董事，现任西安旅游集团有限责任公司副总经理、党委委员。2001年以来
曾任西安市政府办公室厅秘书、城建处处长。
5.
陈吉利先生，董事，现任西安旅游集团有限责任公司副总经理、党委委员。2001年以来
曾任中国标准缝纫机集团公司副总经理、西安市委办公厅科长、副处长。
6.
祝旸先生，董事，2001年以来至今任浙江省工商信托投资股份有限责任公司总裁助理。
7.
姚卫东先生，董事，2001年以来至今任浙江博鸿投资顾问有限公司董事长、总经理。
8.
姚健平先生，董事，2001年以来至今任浙江博鸿投资顾问有限公司副总经理。
9.
赵守国先生，独立董事，2001年以来至今任西北大学经济管理学院副院长、教授、博士
生导师。兼任陕西省决策咨询委员会委员，陕西上市公司协会顾问，陕西省独立董事协
会常务理事等，陕西省工商联合会执委，陕西省证券研究会会长等。
10. 李雪女士，独立董事，现任北京奥迪学院高级讲师。2001年以来曾任湖南东方报业有
限公司总经理助理、北京麦肯特企业管理顾问公司培训顾问。
11. 雷华锋先生，独立董事，2001年以来至今任陕西省政协委员，中国注册资产评估师，西
安正衡资产评估有限责任公司董事长，中国资产评估协会常务理事、陕西省注册会计师、
资产评估协会副会长、陕西股份制企业联合会理事、西安体制改革研究会副会长等。
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
12. 张乃宽先生，监事会主席，现任西安旅游(集团)股份有限公司工会主席。2000年以来曾任
西安财经学院教研室主任、教务处副处长、学位办主任；西安旅游集团有限责任公司办
公室主任。
13. 杜光耀先生，监事，现任西旅洽川风景区有限责任公司临时党支部书记。2000年以来曾
任西安旅游(集团)股份有限公司解放饭店党总支书记、工会主席，总经理；西安旅游照相
技术培训站总经理；西安旅游(集团)股份有限公司天辰工贸公司总经理；西安旅游(集团)
股份有限公司西北大酒店总经理。
14. 谈慧萍女士，监事，2000年以来至今任浙江博鸿投资顾问有限公司财务部经理。
15. 胡昌民先生，现任西安旅游（集团）股份有限公司总经理、党委副书记。2000年以来曾
任西安惠群集团公司总经理助理、西安香格里拉金花大酒店党支部书记兼工会主席、西
安旅游集团有限责任公司财务监察部经理。
16. 赵喜才先生，现任西安旅游(集团)股份有限公司党委副书记、纪委书记。2000年以来曾任
西安旅游集团有限责任公司人事部经理；西安旅游(集团)股份有限公司党委副书记。
17. 刘建利先生，现任西安旅游(集团)股份有限公司副总经理、董事会秘书。2000年以来曾任
西安旅游(集团)股份有限公司资本运营部经理、董事会秘书。
18. 马建军先生，现任安旅游(集团)股份有限公司副总经理。2000年以来曾任西安旅游(集团)
股份有限公司小寨饭店总经理。
19. 陈刚先生，现任西安旅游(集团)股份有限公司副总经理。2000年以来曾任西安旅游(集
团)股份有限公司关中饭店总经理、解放饭店总经理、党总支书记。
20. 岳福云先生，现任西安旅游(集团)股份有限公司财务总监。2000年以来曾任西安旅游集团
有限责任公司投资发展部、企业经营管理部、财务与经营管理部经理。
四、报告期内，董事、监事及高级管理人员变动情况及离任原因
报告期内，经2006 年2 月15 日召开的第四届董事会2006 年第一次临时会议审议通过，
公司董事会同意蔡建新先生因工作变动辞去董事长职务，并对蔡建新先生在任职期间对公司
做出的贡献表示感谢。该事项于2006 年2 月16 日公告在《证券时报》和巨潮资讯网。
报告期内，增补董事2 名。经2006 年2 月15 日召开的公司2006 年第一次临时股东大
会审议通过，选举夏富喜先生、祝旸先生为公司第四届董事会董事。该事项于2006 年2 月
16 日公告在《证券时报》和巨潮资讯网。
经2006 年2 月15 日召开的第四届董事会2006 年第一次临时会议审议通过，公司董事
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
会选举董事夏富喜先生为公司第四届董事会董事长，公司法定代表人。该事项于2006 年2 月
16 日公告在《证券时报》和巨潮资讯网。
报告期内，离任高级管理人员1 名。经2006 年1 月24 日召开的公司第四届董事会第
十一次会议审议通过，由于工作变动原因，王西定先生不再担任本公司总经理职务，公司董
事会对王西定先生在任职期间对公司做出的贡献表示感谢。公司董事会聘任胡昌民先生为公
司总经理。该事项于2006 年1 月25 日公告在《证券时报》和巨潮资讯网。
五、公司员工情况
截止2006 年12 月31 日，公司全体员工2073 人，离退休人员1080 人。需公司承担的
离退休人员费用为14.86 万元。
单位：人
教育程度专业构成
研究生 9 技术人员 155
本科以上 173 财务人员 56
大专 321 行政人员 143
中技中专 266 生产人员 528
高中 1022 销售人员 112
初中以下 283
五、公司治理结构
一、公司治理情况
（一）公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市
公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的要
求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度、制定了《公司章程》、《股东大会议
事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事
工作制度》、《重大投资决策程序》、《投资者关系管理制度》等规章制度，保证了公司的
规范运作。
（二）报告期内，公司相继对公司的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会
议事规则》、《监事会议事规则》进行了修订，并于2006年5月18日召开的2005年度临时股
东大会上审议通过,进一步完善了公司法人治理和内部控制制度。
（三）公司治理的实际情况与中国证监会会有关上市公司治理的规范性文件无差异。
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二、独立董事履行职责情况
公司独立董事为赵守国先生、李雪女士、雷华锋先生。
报告期内，公司独立董事严格按照有关法律法规的要求认真履行职责出席董事会，利用
了充分的时间和精力来保证有效地履行独立董事的职责，保证了董事会公平、公正、公开地
决策事项，维护了公司的整体利益，特别是中、小股东的利益。在董事会审议各项议案的过
程中，对会议的各项议题进行了认真审核，为公司规范化、专业化运作等方面提出了有益的
建议和意见，保证了公司重大决策的科学性和公司运行的规范性。报告期内，按照中国证监
会的有关要求，对公司重大事项发表独立意见，充分发挥独立董事的作用。
1、独立董事出席董事会的情况
独立董事本年应参加亲自出席委托出席缺席备注
赵守国 10 10 0 0
李雪 10 10 0 0
雷华锋 10 8 2 0 第四届董事会第十二、十四次
2、独立董事在报告期内对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司三名独立董事没有对公司董事会议案及其他议案事项提出异议。
三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况
1、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理、
董事会秘书和财务总监等高级管理人员在公司领取薪酬，没有在股东单位担任职务。
2、资产方面：公司与控制人产权关系明确，拥有独立的采购生产销售系统；商标等无形
资产由我公司独立拥有。
3、财务方面：公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员；建立了独立的会计
核算体系和财务管理制度；在银行设立独立账户。
4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的、完整的组织机构，不存在与控股股东
合署办公的情况，也不存在与控股股东之间机构和人员重叠的现象。
5、业务方面：公司设立了独立的采购、销售和生产部门，建立了完整的采购、销售和生
产系统，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
四、公司高级管理人员的考评和激励机制
公司薪酬与考核委员会制定了《经营者年薪制暂行规定(修正案)》，该暂行规定由2004年
5月28日第三届董事会第二十二次会议审议通过，2004年6月29日公司2003年股东大会审议
批准。公司依据此暂行规定对公司高级管理人员进行业绩考核，兑现工资和绩效奖励。
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六、股东大会情况简介
报告期内，公司召开了2006 年股权分置改革相关股东会议、2006 年度第一次临时股东
大会、2005年度股东大会和2006年度第二次临时股东大会共四次会议。
（一）股权分置改革相关股东会议情况
1、2006 年1 月10 日，公司召开了股权分置改革相关股东会议，本次股权分置改革相
关股东会议的表决结果公告刊登于2006 年1 月11 日的《证券时报》和巨潮资讯网。
（二）年度股东大会情况
1、2006 年5 月18 日，公司召开了2005 年度股东大会，本次股东大会的决议公告刊登
于2006 年5 月19 日的《证券时报》和巨潮资讯网。
（三）临时股东大会情况：2006 年度，公司召开了2 次临时股东大会。
1、2006 年2 月15 日，公司召开了2006 年度第一次临时股东大会，本次股东大会的决
议公告刊登于2006 年2 月16 日的《证券时报》和巨潮资讯网。
2、2006 年10 月31 日，公司召开了2006 年度第二次临时股东大会，本次股东大会的
决议公告刊登于2006 年11 月1 日的《证券时报》和巨潮资讯网。
七、董事会报告
一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司经营班子全面贯彻股东大会对公司既定的发展方针，报告期初便对各分
（子）公司、控股公司的资产结构、经营规模、人员状况、市场竞争力等进行了认真的调研，
在此基础上，确立了公司2006年发展的三大任务目标：
一是调整主业结构、扩大经营规模、转换经营机制，增强经营能力，提高经营质量；
二是规范公司运作，防控投资风险，盘活整体资源；
三是构建和谐企业，打造精英团队，营造良好的企业文化氛围。
报告期内，公司坚持酒店、旅行社、景区、商业地产开发经营为主要发展方向，充分发
挥公司业务整体协同发展优势，以市场和客户为导向，狠抓内部管理，强化财务控制体系，
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进一步提高产品和服务质量，增强企业经营效能。
报告期内，公司坚持调整结构，开拓经营，加快建设，规范管理，顺利实施了西北大酒
店、关中饭店三星级改造，提高了饭店档次，凸显了经营特色。改造后，关中饭店经营收入
同比增长41.5%，西北大酒店新增优质商业资产3000多平方米；增设了集餐饮、娱乐功能为
一体的“鼎盛长安”，拓宽了经营渠道，完善公司产业链；为提高资产利用效率，提高公司核
心竞争力和主业持续赢利能力，公司投资开发“西安小寨·西旅国际中心”项目，报告期内
已完成增值改造前的资产清理处置、人员安置等项工作。
二、报告期内公司经营情况
1、主营业务的范围及其经营情况
公司主要从事旅游饭店、餐饮、服务经营和石油开发、开采及旅游景区、景点的开发经
营和房地产开发。
（1）主营业务收入，主营业务利润构成情况
报告期内，公司实现营业收入27,863.63 万元，同比增长5.16%，实现主营业务利润
6,270.12万元。
报告期内公司主营业务收入、利润构成情况
行业 业务收入（元）
较上年增减
（%）
占主营收
入（%）
主营业务利润
（元）
较上年增
减（%）
占主营利
润（%）
旅游业务 273,778,636.97 7.74 98.26 61,533,034.74 -6.32 98.14
石油开采业 4,857,673.50 -0.47 1.74 1,168,115.88 21.82 1.86
旅游服务业经营状况：
客房：全年实现经营收入3,223.63万元，较上年减少11.33%，本年度接待境内外宾客
41.30万人次，较上年同期减少17.38人次；客房周转率68.42%。
餐饮：全年实现经营收入2,494.59万元，较上年减少12.04%。
服务：全年实现经营收入21,659.64万元，较上年增长14.36%。
（2）占公司主营收入或业务利润10%以上的经营项目情况：
分行业或分产品 主营业务收入（元）主营业务成本（元）
主营业务
利润率%
主营业务收入较
上年同期增减%
主营业务成本较上
年同期增减%
主营业务利润较上
年同期增减额
旅游业务 273,778,636.97 207,666,025.41 22.48 7.74 13.10 -3.37
其
中
旅游客房 32,236,294.22 -93.34 -11.33 -0.31
旅游餐饮 24,945,925.75 14,627,740.52 35.86 -12.04 -12.71 -1.05
旅游服务 216,596,417.00 193,038,284.89 9.40 14.36 15.70 -1.89
石油开采 4,857,673.50 3,574,279.26 24.05 -0.47 -6.18 4.40
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注：①报告期内，旅游客房营业费用为2,553.17 万元。
②报告期内房地产业务无营业收入，故其主营业务收入、主营业务成本、毛利率与上年
同期无可比性。
（3）主营业务或其结构、主营业务盈利重大变化情况。
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减%
西安市 273,778,636.97 7.74
延安市 4,857,673.50 -0.47
（4）主营业务或其结构、主营业务盈利重大变化情况。
①报告期内，公司对西北大酒店、关中饭店实施停业整体改造，小寨饭店停业实施增值
改造，影响报告期内客房收入较上年同期减少11.33%，餐饮收入较上年同期减少12.04%，接
待人次同比减少29.62%。
②报告期内，公司控股公司西安中旅国际旅行社有限责任公司实现营业收入19,804.80
万元，较上年同期增加2,356.95 万元，增长13.51%，致使报告期内旅游服务业收入较上年
同期增长14.36%。
2、主要控股公司经营情
况
公司主要控股公司经营情
况
企业名称
注册资本
（万元）
投资
比例
经营范围
资产规模
（万元）
净利润
（万元）
西旅洽川风景区有限责任
公司
3,720 100%
洽川风景区水上游乐项目；餐饮、
住宿烟酒、副食、饮食、百货零售、
服务
3,888.47 22.54
杏子川天马钻采公司65 100% 石油开采及销售1,472.44 23.78
西安旅游天业房地产开发
有限公司
800 100%
房地产开发、经营；物业管理、装
饰材料的销售、房地产投资咨询
1,205.87 117.77
西安城墙旅游开发有限责
任公司
5,888 51% 城墙旅游及旅游产品的开发和销售5,913.61
北京网泰信安软件有限责
任公司
200 60%
计算机技术开发、网络技术服务、
销售
36.32 -0.09
西安中旅游国际旅行社有
限责任公司
500 40%
入境旅游业务、国内旅游业务、处
境旅游业务
2,778.77 68.32
陕西鼎盛长安文化娱乐有
限责任公司
89 100%
量贩式ktv、茶秀、棋牌式经营、
炒菜小吃制售、定型包装酒、饮料
的销售、卷烟、雪茄的销售
613.87 -71.46
北海鼎盛长安酒店有限公
司
400 100%
旅游业、中西餐厅、百货零售、洗
衣服务
751.14
（1）西旅洽川风景区有限责任公司
该公司注册资本3,720 万元，公司持有其100%的股权。经营范围：洽川风景区水上游
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乐；餐饮；住宿；烟酒、副食、饮料、
百货零售；服务。报告期末，该公司总资产3,888.47万元，2006年度共接待游客9.83
万人次，较上年同期增长38.65%，主营业务收入411.41万元，较上年同期增长43.30%，净
利润22.54万元，较上年同期增长224.32%。
（2）杏子川天马钻采公司
该公司注册资本65万元，公司持有其100%的股权。经营范围：石油开采及销售。报告
期末，该公司总资产1,472.44万元，2006年主营业务收入485.77万元，净利润23.78万元。
（3）西安旅游天业房地产开发有限公司
该公司注册资本800 万元，公司有其100%的股权。经营范围：房地产开发、经营；物
业管理；装饰材料的销售；房地产投资咨询。报告期末，该公司总资产1,205.87万元，2006
年该公司无营业收入，净利润117.77万元为投资收益所得。
（4）西安城墙旅游开发有限责任公司
该公司注册资本5,888万元，公司持有其51%的股权。经营范围：城墙旅游用旅游产品
的开发和销售。报告期末，该公司总资产5,913.61万元，因经营权的归属问题尚未落实，该
公司无营业收入。
（5）北京网泰信安软件有限责任公司
该公司注册资本200万元，公司持有其60%的股权。经营范围：计算机技术开发、网络
技术服务、销售。报告期末，该公司总资产36.32 万元，2006年无营业收入，净利润-0.09
万元。
（6）西安中旅国际旅行社有限责任公司
该公司注册资本500万元，公司持有其40%的股权。经营范围：入境旅游业务；国内旅
游业务；出境旅游业务。该公司总资产2,778.77万元。2006年实现收入19,804.80万元，
净利润68.32万元。
（7）陕西鼎盛长安文化娱乐有限责任公司
本报告期内，公司投资收购“陕西鼎盛长安文化娱乐有限责任公司”，该公司注册资本
89万元，公司持有其100%的股权。经营范围：量贩式ktv、茶秀、棋牌室经营；炒菜、小吃
制售；定型包装酒、饮料的销售；卷烟、雪茄的零售。报告期末公司总资产613.87万元，2006
年实现收入356.59万元，净利润-71.46万元。
（8）北海鼎盛长安酒店有限公司
本报告期内，公司投资设立“北海鼎盛长安酒店有限公司”，该公司注册资本400万元，
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公司持有其100%股权。经营范围：旅游业；中西餐饮；百货零售；洗衣服务。报告期末，该
公司总资产751.14万元，该公司处于兴建装修期，报告期内未投入经营。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）、随着中国入世承诺的逐步兑现，2005年底前，取消对合资旅行社设立分支机构的
限制，允许外商开办独资旅行社。外资旅行社设立后，国内旅行社在经营实力、利益机制方
面的差距，将使其处于被动地位，将给国内旅行社的发展带来很大的挑战。为了积极应对外
资旅行社的挑战，报告期内，公司已于中国旅行社总社达成协议，对西安中旅国际旅行社有
限责任公司实施增资扩股。中国旅行社总社作为新中国第一家旅行社，也是中国最大的旅行
社之一，其规模大、业务范围广，重组后西安中旅将借助中旅总社的支持，在扩大其经营规
模，完善内部管理的同时，不断发展壮大，应对来自外资旅行社的挑战。
（2）、公司所属的酒店因其硬件设备设施陈旧老化，主营业务经营困难，缺乏市场竞争
力，影响公司整体收益。公司将针对各店所处地理位置、市场环境，分别对其实施装修改造
或拆除重建。报告期内，公司对西北大酒店、关中饭店实施了装修改造，提升了饭店档次，
经营成果较为明显。公司还将逐步对小寨饭店、胜利饭店实施增值改造，以提高资产盈利能
力，增强核心竞争力，以提高公司资产利用率和收益率。
（3）、公司于2002年投资开发的洽川景区，因地域限制和道路不畅等客观因素的制约，
其盈利能力未能完全释放，不能对公司的利润形成有效支撑。针对以上不利因素，公司将以
大观光旅游为主，兼顾教育、休闲、娱乐多种功能，借助西禹高速公路的贯通，全力打造集
自然、生态、历史文化于一身、方圆500公里自驾游区域性景区；同时，逐步完善景区内配套
设施，全力打造处女泉诗经文化板块、八卦神泉休闲康体板块、情诗文化湿地游赏板块、水
上乐园板块、种植养殖与休闲度假板块5大精品板块，并加大宣传促销力度，使其成为一流“国
家级风景名胜区”，以消除地域限制带来的不利影响。
三、报告期内的投资情况
1、使用募集资金投资情况说
明
报告期内，公司无募集资金的使用情况
。
2、报告期内，非募集资金重大投资项目情况说
明
（1）报告期内，公司无非募集资金投资的重大项目。
（2）其他投资项目见下表
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
关中饭店装修改造 868.02 100％ 219.24
西北大酒店装修改造 2,898.11 100％ 186.39
陕西鼎盛长安文化娱乐有限
责任公司收购项目
400.00 100％ 无
北海鼎盛长安酒店 400.00 100％ 无
合计 4,566.13 --
四、报告期内的财务状况、经营成果
1、公司财务状况简表
单位：人民币元
项目 2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日 增减额 增减（%）
总资产 518,423,403.85 560,203,100.74 -41,779,696.89 -7.46
长期负债 0.00 0.00 0.00
股东权益 371,832,759.08 378,168,684.43 -6,335,925.35 -1.68
项目
200 6年1月1日至
200 6年12月31日
200 5年1月1日至
200 5年12月31日
增减额 增减（%）
主营业务利润 62,701,150.62 70,047,039.50 -7,345,888.88 -10.49
净利润 8,115,739.68 25,917,055.88 -17,801,316.20 -68.69
报告期财务指标变动原因分析：
（1）报告期末，公司总资产较年初减少4,177.97万元，其主要原因是报告期内偿还银
行贷款5,800万元。
（2）报告期末，股东权益较年初减少633.59万元，其主要原因是报告期内，根据第四
届董事会第四次会议决议，公司为职工筹建培训中心等，使盈余公积金减少885.11万元。
（3）报告期内，主营业务利润较上年同期减少734.59万元，主要原因是报告期内公司
相继对关中饭店、西北大酒店进行停业装修改造，致使客房、餐饮收入较上年同期减少753.21
万元。
（4）报告期内，净利润较上年减少1,780.13万元，主要原因：①主营业务利润较上年
同期减少734.59万元；②投资收益较上年同期减少3,197.60万元。
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2、资产构成情况
单位：元
项 目 2006 年12 月31 日 占总资产比重% 2005 年12 月31 日 占总资产比重 增减变动%
应收帐款 14,731,518.68 2.84 16,407,536.00 2.93 -10.21
存货 5,072,889.00 0.98 6,248,699.30 1.12 -18.82
长期股权投资 38,914,948.84 7.51 67,009,208.14 11.96 -41.93
固定资产净额 215,224,316.97 41.52 182,531,487.89 32.58 17.91
在建工程 23,269,397.01 4.49 20,544,506.19 3.67 13.26
短期借款 30,100,000.00 5.81 88,100,000.00 15.73 -65.83
长期借款 0.00 0.00
总资产 518,423,403.85 100.00 560,203,100.74 100.00 -7.46
重大变动说明：
（1）报告期应收帐款同比下降10.21%，系报告期内公司加大应收帐款的收款力度；
（2）报告期存货同比下降18.82%，系报告期内对小寨饭店实施增值改造，对原材料、
商品等库存进行了清理。
（3）报告期长期股权投资同比下降41.93%，主要原因：①报告期公司将所持有的厦门
国际建设股份有限公司22.67%的股权转让给北京天诚盛世投资有限公司②报告期公司将所持
有的陕西秦岭山水置业有限责任公司6.99%的股权转让给陕西昌浩房地产开发有限公司；③
公司全资子公司天业房地产开发公司将所持有陕西汇诚休闲体育有限公司8.5%的股权转让给
北京天城盛世投资公司；
（4）报告期固定资产净额同比增加17.91%，系报告期内公司对关中饭店、西北大酒店
进行了整体装修改造，装修改造投资3,769万元由在建工程转入固定资产。
（5）报告期在建工程同比增加13.26%，系报告期内“西安小寨·西旅国际中心”项目
启动前期投资335万元所致。
（6）报告期短期借款同比下降65.83%，系报告期内公司偿还银行贷款5,800万元。
3、报告期费用情况
单位：元
项 目 2006 年度 2005 年度 同比增减额 同比增减幅度（%）
营业费用 40,642,987.19 45,754,359.90 -5,111,372.71 -11.17
管理费用 24,043,342.99 26,842,662.13 -2,799,319.14 -10.43
财务费用 1,896,621.59 3,759,594.18 -1,862,972.59 -49.55
所得税 4,016,843.64 9,094,002.97 -5,077,159.33 -55.83
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变动原因：
（1）营业费用同比减少的主要原因：系报告期内公司所属分公司关中饭店、西北大酒
店停业整体改造，致使营业费用同比减少。
（2）管理费用同比减少的主要原因：系报告期内公司压缩费用开支，致使管理费用同
比减少。
（3）财务费用同比减少的主要原因：系报告期内公司短期贷款减少5,800 万元，致使
财务费用同比减少。
（4）所得税同比减少的主要原因：报告期内，公司利润总额减少，所得税相应减少。
4、公司现金流量构成情况
项 目 2006 年度 2005 年度 同比增减额 同比增减幅度（%）
经营活动产生的现金流量净额 14,170,174.79 -801,059.92 14,971,234.71 1868.93
投资活动产生的现金流量净额 -10,031,112.64 -1,302,719.75 -8,728,392.89 -670.01
筹资活动产生的现金流量净额 -56,741,178.55 8,182,290.63 -64,923,469.18 -793.46
报告期内指标变动原因：
（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因：本期主营业务收入同
比增加1,366.69万元，同时公司加大了应收帐款的清收力度。
（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因：收回投资所收到的现
金同比减少3,281.86万元，购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比减少
2,468.66万元。
（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因：公司借款所收到的现
金同比减少8,500万元，分配股利、利润或偿付利息所支付的现金同比减少952.38万元。
五、对公司未来发展展望
1、国民经济持续快速发展，人民生活水平的提高，为酒店旅游市场提供了广阔的发展
空间。
“十一五”时期是我国产业结构调整、构建和谐社会的重要时期，且“十一五”规划中
明确提出“促进服务业加快发展”，“积极发展文化、旅游、社区服务等需求潜力大的产业”，
为酒店旅游业的发展提供了政策支持，随着旅游休闲观念逐渐深入人心，旅游消费将成为休
闲的必然之选，2008 年奥运会也为酒店旅游业提供了难得的机遇。
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
2、2007 年，公司将在“又好又快、和谐发展”主题指导下，进一步明确公司发展定位：
即以旅行社、景区、商业地产开发经营和酒店业整合提升为主要发展方向；
坚持以主业经营为基础，以资本运作和项目投资为支撑，以企业文化建设为依托，以加
强管理和创新服务为保障的工作方针；围绕推进景区经营品牌化、旅行社经营网络化、商业
地产经营专业化、酒店经营连锁化的思路，持之以恒抓落实，在调整中，实现经营收入的稳
步增长。
3、为提高资产利用效率，提高公司核心竞争力和主业持续盈利能力，公司第四届董事
会第十五次会议审议通过投资“西安小寨·西旅国际中心”项目，该项目将公司下属的现有
小寨饭店进行增值改造，建设为一座集现代化商业购物中心，五星级商务会所及酒店式公寓
为一体的综合性的大厦。项目投资和开工建设，将使现有小寨饭店停业，引起公司当期收入
和建设期间经营收入下降，投资性现金流出增加。但从长远看，项目建成后，将增加公司的
主营业务收入，为公司长期的利润增长做出贡献。
4、报告期内，公司对控股公司西安中旅国际旅行社有限责任公司实施增资扩股，实施
后，西安中旅注册资本由原来的250 万元增加到500 万元，本公司与中国旅行社总社各占40%
股份，职工持股会及自然人占20%。
中旅总社在实施重组后，将有效利用中旅总社网络、客户资源，使西安中旅的规模进一
步扩大，旅游客源得到长期、充分的保证，经营实力和盈利能力得到有效提升。
5、报告期内公司投资设立“陕西鼎盛长安文化娱乐有限责任公司”、“北海设立北海鼎
盛长安酒店有限公司”，两家公司的设立，将进一步扩大公司主业经营规模，同时，延伸公司
主业经营地域，借助北海银滩的知名度，提升公司品牌形象；涉足娱乐业，形成吃、住、游、
娱一体化，完善公司产业链，提升公司餐饮经营档次，增强公司主业经营实力。
6、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财
务状况和经营成果的影响主要体现在以下几方面：
（一）关于2007 年1 月1 日新准则首次执行日已经辨别认定的现行会计准则和新准则
的差异情况如下：
1、所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了各项资产
减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，
增加了2007 年1 月1 日留存收益4,070,207.10 元，其中归属于母公司的所有者权益增加
3,089,856.95 元，归属于少数股东的权益增加211,241.73 元。
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
2、少数股东权益
公司2006 年12 月31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益
为32,768,097.46 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007 年1 月1 日股东权益
32,768,097.46 元。此外，由于子公司计提坏账准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东
权益211,241.73 元，新会计准则下少数股东权益为32,979,339.19 元。
（二）关于执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状
况和经营成果的影响
根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会
计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：
1、根据新企业会计准则第2 号长期股权投资的规定，公司将现行政策下的对控股子公
司采用权益法核算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益
的影响，但是本事项不影响公司合并报表的损益。
2、根据新企业会计准则第18 号所得税的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为
资产负债表债务法，将会影响公司的当期所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
3、根据新企业会计准则第3 号投资性房地产的规定，公司对有确凿证据表明公允价值
能够持续可靠取得的投资性房地产采用公允价值计量，可能会影响公司的利润和股东权益。
4、根据新企业会计准则第5 号生物资产的规定，公司对有确凿证据表明公允价值能够
持续可靠取得的生物资产采用公允价值计量，可能会影响公司的利润和股东权益。
5、根据新企业会计准则第17 号借款费用的规定，公司可以资本化的资产范围将由目前
现行制度下的固定资产，房地产开发企业的开发产品，变更为需要经过相当长时间的购建或
者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等，此政策
变化将会增加公司资本化的范围，增加公司的利润和股东权益。
六、公司财务报告审计情况
公司财务报告经北京五联方圆会计师事务所有限公司注册会计师胡向阳、王伟雄审计，
并出具了标准无保留意见的审计报告（五联方圆审字[2007]021号）。
七、董事会日常工作情况
1、报告期内，董事会的会议情况及决议内容
报告期内，第四届董事会共召开了十次会议。
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
（1）公司第四届董事会第十次会议于2006 年1 月11 日在公司会议室召开。会议经过
表决，形成以下决议：
①审议通过了《修订“公司章程”的议案》
②审议通过了《召开2006 年度第一次临时股东大会的议案》
③审议通过了《有关2005 年经营者年薪的实施细则的议案》
④审议通过了《有关成立北京新旅房地产开发有限公司的议案
》
此次会议决议公告刊登于2006 年1 月11 日的《证券时报》和巨潮资讯网
。
（2）公司第四届董事会第十一次会议于2006 年1 月24 日在公司会议室召开。会议经
过表决，形成以下决议：
审议通过了《聘任公司总经理的议案》。此次会议决议公告刊登于2006 年1 月25 日的
《证券时报》和巨潮资讯网。
（3）公司第四届董事会2006 年第一次临时会议于2006 年2 月15 日在公司会议室召
开。会议经过表决，形成以下决议：
①审议通过了《关于选举公司董事长的议案》；
②审议通过了《关于终止组建西安旅游万景投资管理公司的议案》
；
此次会议决议公告刊登于2006 年2 月16 日的《证券时报》和巨潮资讯网
。
（4）公司第四届董事会第十二次会议于2006 年4 月20 日在公司会议室召开。会议经
过表决，通过以下决议：
⑴审议通过了《2005 年度总经理工作报告》。
⑵审议通过了《2005 年度财务决算报告暨2006 年度财务预算方案》。
⑶审议通过了《2005 年度利润分配预案》。
⑷审议通过了《2005 年度董事会工作报告》。
⑸审议通过了《2005 年度报告及年度报告摘要》。
⑹审议通过了《2006 年第一季度报告及报告摘要》。
⑺审议通过了《关于变更董事会专门委员会成员的议案》。
⑻审议通过了《关于审议续聘五联方圆会计师事务所为公司2006 年度财务审计机构的
议案》。
⑼审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》。
⑽审议通过了《关于修改<公司股东大会议事规则>的议案》。
⑾审议通过了《关于修改<公司董事会议事规则>的议案》。
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
⑿审议通过了《关于召开2005 年度股东大会的议案》。
⒀审议通过了《关于兑现2005 年度高级管理人员薪酬及制订2006 年度高级管理人员考
核手册的的议案》。
⒁审议通过了《关于公司2005 年度关联交易情况说明的议案》。
⒂审议通过了《关于转让厦门国际建设股份有限公司股权的议案》
。
此次会议决议公告刊登于2006 年4 月22 日的《证券时报》和巨潮资讯网
。
（5）公司第四届董事会第十三次会议于2006 年5 月30 日在公司会议室召开。会议经过
表决，通过以下决议：
①审议通过了《关于授权公司管理层参与竞标收购西安建国饭店有限公司及友谊购物大
厦国有股权的议案》（通讯表决）；
（6）公司第四届董事会2006 年第二次临时会议于2006 年6 月27 日在公司会议室召开，
会议经过表决，通过以下决议：
①审议通过了《关于申请办理银行贷款的议案》（通讯表决）
；
此次会议决议公告刊登于2006 年6 月28 日的《证券时报》和巨潮资讯网
。
（7）公司第四届董事会第十四次会议于2006 年8 月3 日在公司会议室召开，会议经过
表决，通过以下决议：
①审议通过了《公司2006 年半年度报告文本及摘要》；
②审议通过了《关于终止组建北京新旅房地产开发有限公司的议案》
；
此次会议决议公告刊登于2006 年8 月5 日的《证券时报》和巨潮资讯网
。
（8）公司第四届董事会2006 年第三次临时会议于2006 年9 月25 日在公司会议室召开，
会议经过表决，通过以下决议：
①审议通过了《关于控股子公司西安中旅国际旅行社有限责任公司增资扩股的议案》（通
讯表决）；
此次会议决议公告刊登于2006 年9 月26 日的《证券时报》和巨潮资讯网。
（9）公司第四届董事会第十五次会议于2006 年10 月13 日在公司会议室召开。会议经
过表决，形成以下决议：
①审议通过了《公司2006 年第三季度报告文本及摘要》
②审议通过了《关于公司投资，增值改造小寨饭店，委托代建“西安小寨.西旅国际中心”
项目的议案》
③审议通过了《关于召开公司2006 年度第二次临时股东大会的议案》
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
此次会议决议公告刊登于2006 年10 月14 日的《证券时报》和巨潮资讯网。
（10）公司第四届董事会2006 年第四次临时会议于2006 年12 月3 日在公司会议室召开，
会议经过表决，通过以下决议：
①审议通过了《关于对西安紫宸实业有限公司进行增资扩股及股权收购的议案》（通讯表
决）；
此次会议决议公告刊登于2006 年12 月7 日的《证券时报》和巨潮资讯网。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
（1）报告期内，公司董事会严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的
各项决议内容，对股东大会通过的各项决议全部予以落实和执行。
（2）2006 年1 月10 日公司股权分置改革相关股东会议审议通过了股权分置改革方案，
全体流通股股东每持有10 股流通股将获得公司非流通股股东支付的3.2 股对价股份，已于
2006 年2 月14 日完成。
八、本次利润分配预案、资本公积金转增股本预案
1、利润分配预案：
经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计确认，公司2006 年度实现净利润
8,115,739.68 元，按10％计提法定公积金811,573.97 元，加上以前年度未分配利润
49,743,334.79 元，可供股东分配的利润57,047,500.50 元。公司2006 年度利润分配预案为
以2006 年末总股本167,597,900 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.10 元（含
税），共计派发现金红利1,675,979.00 元。
上述利润分配预案需提交公司二〇〇六年度股东大会审议批准后方可实施。
2、资本公积金转增股本预案：
2006 年末公司总股本为167,597,900 股，资本公积年末余额为123,270,007.21 元。为
了解决公司股权分置改革遗留问题，使股权分置改革时未明确表示同意的118 位非流通股股
东所持股份实现流通，解决股权分置改革垫付对价问题，公司拟向全体股东以资本公积金定
向、差别转增股本，转增方案为每10 股转增1.739282 股。
上述资本公积金转增股本预案需提交公司二〇〇七年度第一次临时股东大会审议批准后
方可实施。
九、其他需要披露的事项
1、二○○六年度，公司继续选择《证券时报》为指定信息披露报刊。
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
2、独立董事对公司担保情况的专项说明及独立意见：
作为西安旅游（集团）股份有限公司的独立董事，根据中国证监会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《公开发行
证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号—年度报告的内容与格式》等文件要求，对公司
的担保情况进行了认真的检查，发表独立意见认为：
截止2006 年12 月31 日，西安旅游（集团）股份有限公司没有控股股东占用公司资金
情况，未为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。
3、北京五联方圆会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况出具
了专项说明：
北京五联方圆会计师事务所有限公
司
五联方圆核字[2007]091号
关于西安旅游(集团)股份有限公司
与
关联方资金往来和担保事项的专项说
明
西安旅游(集团)股份有限公司董事会：
我们接受委托，审计了西安旅游(集团)股份有限公司（简称“西安旅游”）2006 年年度
财务报表，并出具了五联方圆审字[2007]021号标准无保留意见的审计报告。在审计过程中，
我们按照中国注册会计师审计准则、中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委
员会于2003年8月28日共同下发的证监发（2003）56号文“关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知”的要求，对西安旅游与控股股东及其他关联方
的资金往来情况予以了关注。
下列资料和数据均摘自西安旅游2006年度财务会计资料，除了为西安旅游出具2006年
度财务报表审计报告而实施的审计程序外，我们并未对上述相关事项涉及的资料和数据实施
其他额外的审计程序。
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
一、控股股东及其他关联方简介
西安旅游的控股股东西安旅游集团有限责任公司(以下简称“西旅集团”)2006年12月
31日持有西安旅游31.96%的股份，系西安旅游的第一大股东，其他关联方的名称及与西安旅
游的关系如下：
企 业 名称与西安旅游关系 持股比例
西安御苑实业有限责任公司 同一母公司 无
二、西安旅游与控股股东及其他关联方的经营性资金往来说明
西安旅游购买西安御苑实业有限责任公司持有的秦岭山水置业有限责任公司股权，该款
项2006年1月1日余额为4,300万元，2006年度无变化，截止2006年12月31日购买股权
款余额为4,300万元。
2006年度经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
资金占用方
占用性质
类别
合 计 4300.00 4300.00
三、其他事项
本公司购买秦岭山水股权，因秦岭环山旅游整体规划变更，该项目不再实施，于2007年
3月将预付股权款项4,300万元收回。
四、除上述事项外，我们未发现西安旅游存在其他与控股股东及其他关联方发生的经营
性及非经营性资金往来。
本专项说明仅供西安旅游向中国证监会及所属机构、证券交易所报送之用。未经本所书
面同意，西安旅游不得作任何形式的公开发表或公众查阅，或作其他用途使用。
北京五联方圆会计师事务所有限公司
二○○七年四月九日
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
八、监事会报告
监事会作为公司的监督机构，本着对全体股东负责的精神，根据《公司法》和有关法
律、法规以及《公司章程》的有关规定，认真履行监督职责，为公司的规范运作和健康发
展提供了有力的保障。公司监事会在2005年度主要完成了以下工作：
一、认真履行监事职责，发挥监事会的监督职责
本报告期内，公司监事会依法履行职责，在2006 年度主要做了以下工作：
（一）、定期召开监事会会议。年内共召开了三次监事会会议，会议情况如下：
1、2006 年4 月20 日在公司会议室召开了第四届监事会第七次会议，会议审议通过了
《2005 年度监事会工作报告》、《2005 年度利润分配预案》、《2005 年度报告文本及摘要》、
《2006 年第一季度报告及报告摘要》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于修改<公司股东
大会议事规则>的议案》、《关于修改<公司监事会议事规则>的议案》、《关于公司2005 年度
关联交易情况说明的议案》。本次会议决议公告刊登在2006 年4 月22 日的《证券时报》及
指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）上。
2、2006 年8 月3 日在公司会议室召开了第四届监事会第八次会议，会议审议通过了《公
司2006 年半年度报告文本及摘要》、《公司2006 年度中期利润分配方案》。
3、2006 年10 月13 日在公司会议室召开了第四届监事会第九次会议，会议审议通过
了《公司2006 年第三季度报告文本及摘要》、《关于公司投资，增值改造小寨饭店，委托代
建“西安小寨.西旅国际中心”项目的议案》。本次会议决议公告刊登在2006 年10 月14 日
的《证券时报》及指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）上。
（二）、出席了报告期内股东大会，列席了各次董事会会议。年内公司监事按照《公司
法》、《公司章程》、《监事会议事规则》赋予的职责，依法行使监督权，出席了报告期内股东
大会和列席了各次董事会会议。在出席和列席会议的过程中，对董事会会议决策过程以及程
序的合规、合法性进行了监督。对股东大会的召集程序和各项决议进行了监督。参会监事能
认真履行职责。
（三）、审核了公司年度报告、中期报告和季度报告，履行了监事会的监督职能。公司
监事会审核了历次的定期报告，未发现公司向公众披露的公开信息存在虚假内容，公司财务
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
报告真实、可靠。未发现公司董事、经理在执行公司职务时有违反法律、法规、《公司章程》
或损害股东利益的行为。
（四）、就公司有关事项发表了独立意见。年内，监事会对公司2005 年度报告、2006
年第一季度报告、2006 年中期报告、2006 年第三季度报告均进行了认真审核，并出具了书
面审核意见。
（五）、进一步完善监事会的制度建设。年内根据《公司法》、《证券法》、中国证监会新
发布的《上市公司股东大会规则》、《上市公司章程指引》等法律法规、规范性文件和《公司
章程》的规定，监事会对公司《监事会议事规则》（2004 年修订稿）进行了全面修订，使修
订后的《监事会议事规则》更加符合现行法律法规的要求。
二、2006 年度监事会的独立意见
2006 年，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》赋予的职责，
依法行使监督权，监事会成员出席了报告期内股东大会和列席了各次董事会会议，对董事会
会议和股东大会召集程序和各项决议进行了监督。公司监事会认为：
1、公司在报告期内，能够按照《公司法》《公司章程》等法律、法规的要求，依法运作，
公司决策程序合法，股东大会、董事会决议能够得到很好落实；公司通过建立健全完善的内
部控制制度，保证了公司资产的安全和有效使用；未发现公司董事、经理在执行公司职务时
有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益和股东利益的行为。
2、公司年度财务报告真实、公允地反映了公司财务状况和经营成果，符合《企业会计
制度》和财务报表的编制要求，北京五联方圆会计师事务所有限公司所出具的2006 年度审
计报告真实可信。
3、报告期内公司资产收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，无损害公司股
东权益或造成公司资产流失的情况发生。
4、公司关联交易均按照双方签订的协议进行，关联交易公平合理，无损害公司利益的
行为。
5、报告期内，公司没有募集资金。
6、2006 年度，公司无违规对外担保，无债务重组、非货币性交易事项，也无其他损害
公司股东利益或造成公司资产流失的情况。
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
九、重要事项
一、公司重大诉讼、仲裁事
项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
。
二、公司收购和出售资产的情况
1、报告期内，公司出资人民币3,500 万元对西安紫宸实业有限公司司(以下简称“紫
宸实业”)进行增资扩股，取得紫宸实业增资扩股后48.37％的股权。
根据协议约定，2007 年公司再出资人民币3,700 万元，收购自然人王勇超和王顺利两
人持有的紫宸实业增资扩股后合计51.63％的股权。收购完成后公司合计持有紫宸实业100％
的股权。
该事项由2006 年12 月3 日召开的公司第四届董事会2006年第四次临时会议审议通
过，相关公告刊登于2006 年12 月7 日的《证券时报》和巨潮资讯网。
2、报告期内，公司将所持有的厦门国际建设股份有限公司22.67%的股权以4,625.25
万元转让给北京天城盛世投资有限公司。截止报告期末，公司已收回全部股权转让款。该事
项由2006 年4 月20 日召开的公司第四届董事会第十二次会议审议通过，相关公告刊登于
2006 年4 月22 日的《证券时报》和巨潮资讯网。
3、报告期内，公司所属全资子公司西安旅游天业房地产开发有限公司将所持有的西安
汇诚休闲体育有限责任公司8.5%的股权以586.50 万元的价格转让给北京天城盛世投资有限
公司，转让完成后，取得投资收益200.17 万元。
4、报告期内，公司将所持有的陕西秦岭山水置业有限责任公司6.99% 的股权以
2,165.90 万元转让给陕西昌浩房地产开发有限公司，转让完成后，取得投资收益886.99 万
元。公司已于2006 年6 月28 日收回全部股权转让款。该事项由第四届董事会第九次会议
提交2005 年12 月16 日召开的公司2005 年度第二次临时股东大会审议通过，相关公告分
别刊登于2005 年10 月28 日、2005 年11 月16 日及2005 年12 月17 日的《证券时报》和
巨潮资讯网。
5、经公司2006 年4 月20 日召开的第四届董事会第十二次会议审议，并经2006 年5
月18 日召开的2005 年度股东大会批准，公司聘任北京五联方圆会计师事务所有限公司为公
司2006 年年度报告提供审计服务。相关公告分别刊登于2006 年4 月22 日与2006 年5 月
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
19 日的《证券时报》和巨潮资讯网。
5、公司2005 年度利润分配方案：公司于2006 年5 月18 日召开了2005 年度股东大
会，审议通过了2005 年利润分配方案：向全体股东每10 股派发现金股利0.20 元（含税），
剩余部分留待以后年度分配。
公司于2006 年7 月14 日实施了该分红派息方案。该事项刊登于2006 年7 月8 日的《证
券时报》和巨潮资讯网。
三、公司关联债权债务往来的情况
1、与西安旅游集团楼观台旅游开发有限公司的关联交易
本公司2002年4月6日与西安旅游集团楼观台旅游开发有限公司签订协议，由本公司
出资现金人民币600万元（已于2002年4月19日支付），作为宗圣宫项目的续建资金，西安
旅游集团楼观台旅游开发有限公司根据该项目的收益情况，10年以内还清600万元资金，每
年按该资金实际余额款向本公司支付6.33%的资金回报。西安旅游集团有限责任公司作为担
保方，以楼观台门票收入和景区道路回报作为担保，不足部分以其持有的国家股分红或其他
方式补足。截止2006年12月31日本公司收到资金占用费1,139,400.00元，累计已收资金
占用费1,410,535.00元。
四、公司股权分置改革承诺事项的履行情况
2006年1月10日，公司召开了股权分置改革相关股东会议，审议通过了《西安旅游（集
团）股份有限公司股权分置改革方案》，承诺在方案实施股权登记日登记在册的全体流通股
股东每持有10股流通股获得3.2股股份对价。
同时，公司在进行股权分置改革时，公司的原非流通股股东做出了以下书面承诺：
非流通股股东自公司股权分置改革方案实施之日起12个月期满后，通过证券交易所挂牌
交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在12 个月内不得超过5%，在
24个月内不得超过10%。
在公司股权分置改革工作中，持股5%以上的股东旅游集团、博鸿投资和江洋商贸等三位
股东做出如下特别承诺：①对于非流通股股东未明确表示同意公司本次股权分置改革方案的
情况，本公司承诺将按持股比例先行代为垫付；②代为垫付后，未明确表示同意公司本次股
权分置改革方案的非流通股股东所持股份如上市流通，应当向代为垫付的非流通股股东偿还
代为垫付的款项，或者取得代为垫付的非流通股股东的同意。
报告期内，公司股权分置改革方案已经实施：公司董事会于2006年2月10日公布股权分
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
置改革实施公告，方案实施的股份变更登记日为2006年2月13日。流通股股东获得对价股份
已于2006年2月14日上市流通。公司股票2006年2月14日恢复交易。
持有公司有限售条件的流通股股份的承诺股东（原非流通股股东）均按照有关承诺履行
了承诺义务，没有违反承诺的情况。
五、报告期内，公司、公司董事、监事及高级管理人员没有受到中国证监
会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
六、公司接待调研及采访等相关情况
报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，
本着公开、公平、公正的原则，接待了机构投资者、媒体及个人投资者的调研及来访。接待
过程中，主要交流公司基本情况、一般经营情况，未发生私下提前或选择性地向特定对象单
独披露、透露公司未公开重大信息的情形，保证了信息披露的公平性。
报告期内接待沟通调研基本情况表
时间 地点 方式 双方当事人
讨论内容及
提供资料
200 6年4月公司所在地 实地考察调研
申银万国廖绪发、陈海明
公司董事长夏富喜、公司董秘刘建利
公司发展
十、财务报告
（一）公司财务报告经北京五联方圆会计师事务所有限公司注册会计师胡向阳、王伟雄审计
，
并出具了标准无保留意见的审计报告（五联方圆审字[2007]第021号）
。
（二）会计报表（后附
）
（三）会计报表附注（后附
）
（四）新旧会计准则股东权益差异调节
表
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
北京五联方圆会计师事务所有限公
司
五联方圆审字[2007]021号
审 计 报
告
西安旅游(集团)股份有限公司：
我们审计了后附的西安旅游(集团)股份有限公司（以下简称“西安旅游”）合并及母公司
财务报表，包括2006年12月31日的合并及母公司资产负债表，2006年度的合并及母公司
利润表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是西安旅游管理层的责任。
这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存
在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会
计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，
计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性
和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
三、审计意见
我们认为，西安旅游财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，
在所有重大方面公允反映了西安旅游2006 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2006
年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
北京五联方圆会计师事务所有限公司中国注册会计师：胡向阳
中国注册会计师：王伟雄
中国北京市 二○○七年四月九日
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
资产负债
表
会企01 表
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司单位：人民币元
资产注释
2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日
合并母公司合并母公司
流动资产：
货币资金5.1 81,648,114.11 52,281,166.61 134,250,230.51 106,023,289.50
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款5.2 14,731,518.68 3,697,446.84 16,407,536.00 4,856,578.44
其他应收款5.3 14,505,160.16 15,545,097.02 17,661,064.97 19,598,949.02
预付帐款5.4 54,770,842.83 48,855,582.83 44,269,933.53 43,715,679.13
应收补贴款
存货5.5 5,072,889.00 4,014,820.67 6,248,699.30 5,763,446.64
待摊费用5.6 139,523.92 106,700.20 106,529.52 82,129.52
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 170,868,048.70 124,500,814.17 218,943,993.83 180,040,072.25
长期投资：
长期股权投资5.7 38,914,948.84 133,377,243.82 67,009,208.14 144,181,019.73
长期债权投资5.8 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
长期投资合计 44,914,948.84 139,377,243.82 73,009,208.14 150,181,019.73
固定资产：
固定资产原价5.9 322,363,725.33 267,994,268.02 279,101,093.87 227,064,867.77
减：累计折旧5.1 103,137,681.77 89,733,422.23 92,567,879.39 82,582,195.25
固定资产净值 219,226,043.56 178,260,845.79 186,533,214.48 144,482,672.52
减：固定资产减值准备5.11 4,001,726.59 4,001,726.59 4,001,726.59 4,001,726.59
固定资产净额 215,224,316.97 174,259,119.20 182,531,487.89 140,480,945.93
工程物资
在建工程5.12 23,269,397.01 2,183,330.70 20,544,506.19 -207,938.96
固定资产清理
固定资产合计 238,493,713.98 176,442,449.90 203,075,994.08 140,273,006.97
无形资产及其他资产：
无形资产5.13 45,804,277.32 45,727,185.84 46,655,658.83 46,653,158.99
长期待摊费用5.14 16,542,415.01 12,843,323.55 16,718,245.86 16,421,051.97
其他长期资产5.15 1,800,000.00 200,000.00 1,800,000.00 200,000.00
无形资产及其他资产合计 64,146,692.33 58,770,509.39 65,173,904.69 63,274,210.96
递延税项：
递延税款借项
资产总计 518,423,403.85 499,091,017.28 560,203,100.74 533,768,309.91
法定代表人：夏富喜主管会计工作负责人：胡昌民财务总监：岳福云
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
资产负债表（续
）
会企01 表
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司单位：人民币元
负债及股东权益注释
2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日
合并母公司合并母公司
流动负债：
短期借款5.16 30,100,000.00 30,100,000.00 88,100,000.00 85,100,000.00
应付票据
应付帐款5.17 23,332,563.16 3,559,350.55 24,384,655.72 4,937,729.30
预收帐款5.18 5,449,738.61 5,167,059.81 5,441,000.28 4,737,304.13
应付工资5.19 3,500,882.67 3,104,462.90 4,225,258.17 3,825,380.40
应付福利费 1,158,855.96 790,812.93 969,223.77 565,745.67
应付股利5.20 818,699.48 818,699.48 210,949.13 210,949.13
应交税金5.21 3,682,681.23 2,720,476.12 4,023,153.78 3,719,742.65
其他应交款5.22 105,236.68 28,374.47 33,509.39 30,662.32
其他应付款5.23 44,170,096.72 79,743,178.86 23,621,530.68 51,749,519.96
预提费用5.24 1,503,792.80 1,225,843.08 971,658.59 722,591.92
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 113,822,547.31 127,258,258.20 151,980,939.51 155,599,625.48
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 113,822,547.31 127,258,258.20 151,980,939.51 155,599,625.48
少数股东权益 32,768,097.46 30,053,476.80
股东权益：
股本5.25 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00
减：已归还投资
股本净额 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00
资本公积5.26 123,270,007.21 123,270,007.21 125,518,662.55 125,518,662.55
盈余公积5.27 24,186,928.11 23,917,351.37 32,226,405.83 31,956,829.09
其中：法定公益金 8,972,605.69 8,851,051.69
未分配利润5.28 56,777,923.76 57,047,500.50 52,825,716.05 53,095,292.79
其中：拟分配现金股利 1,675,979.00 1,675,979.00 3,351,958.00 3,351,958.00
股东权益合计 371,832,759.08 371,832,759.08 378,168,684.43 378,168,684.43
负债和股东权益总计 518,423,403.85 499,091,017.28 560,203,100.74 533,768,309.91
法定代表人：夏富喜主管会计工作负责人：胡昌民财务总监：岳福云
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
利润
表
会企02 表
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司单位：人民币元
项目注释
2006 年 2005 年
合并母公司合并母公司
一、主营业务收入 5.29 278,636,310.47 68,050,565.96 264,969,380.07 76,769,116.82
减：主营业务成本 5.30 211,240,304.67 15,490,887.66 189,765,683.57 17,682,413.99
主营业务税金及附加 5.31 4,694,855.18 3,664,887.53 5,156,657.00 4,149,609.24
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）62,701,150.62 48,894,790.77 70,047,039.50 54,937,093.59
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）161,382.86 22,931.31
减：营业费用 5.32 40,642,987.19 32,275,298.89 45,754,359.90 40,366,663.58
管理费用 5.33 24,043,342.99 18,655,046.86 26,842,662.13 21,541,526.61
财务费用 5.34 -3,154,878.41 -3,220,435.95 3,759,594.18 3,510,172.96
三、营业利润（亏损以“-”号填列）1,331,081.71 1,184,880.97 -6,286,645.40 -10,481,269.5
6
加：投资收益（损失以“-”号填列） 5.35 10,558,914.33 9,756,382.11 42,534,925.68 45,046,370.67
补贴收入 5.36 880,000.00 430,000.00 650,000.00 150,000.00
营业外收入 5.37 162,752.48 140,204.47 42,861.96 13,185.96
减：营业外支出 5.38 388,780.48 358,048.09 1,603,116.28 1,138,073.91
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）12,543,968.04 11,153,419.46 35,338,025.96 33,590,213.16
减：所得税 5.39 4,016,843.64 3,037,679.78 9,094,002.97 7,673,157.28
减：少数股东收益411,384.72 326,967.11
五、净利润（净亏损以“- ”号填列）8,115,739.68 8,115,739.68 25,917,055.88 25,917,055.88
补充资料：
1、处置长期股权投资、固定资产及其他长期
资产损益 10,871,595.37 8,869,921.73 30,002,119.26 29,846,619.26
2、资产置换损益
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、以前年度已经计提各项减值准备的转回
5、债务重组损失
6、委托投资损益
7、支付或收取的资金占用费
8、其他-226,028.00 -217,843.62 -1,560,254.32 -1,124,887.95
法定代表人：夏富喜主管会计工作负责人：胡昌民财务总监：岳福云
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
利润分配表
会企02 表附表1
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司单位：人民币元
项 目 注释
2006 年 2005 年
合 并 母 公 司 合 并 母 公 司
一、净利润 8,115,739.68 8,115,739.68 25,917,055.88 25,917,055.88
加：年初未分配利润 52,825,716.05 53,095,292.79 44,214,473.06 44,473,627.29
其他转入
二、可供分配的利润 60,941,455.73 61,211,032.47 70,131,528.94 70,390,683.17
减：提取法定盈余公积 5.27 811,573.97 811,573.97 2,598,653.93 2,591,705.59
提取法定公益金 5.27 1,299,326.96 1,295,852.79
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 60,129,881.76 60,399,458.50 66,233,548.05 66,503,124.79
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 5.28 3,351,958.00 3,351,958.00 13,407,832.00 13,407,832.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 56,777,923.76 57,047,500.50 52,825,716.05 53,095,292.79
法定代表人：夏富喜主管会计工作负责人：胡昌民财务总监：岳福云
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
现金流量
表
会企03 表
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2006 年度单位：人民币元
项目注释合并母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 287,887,306.81 72,982,572.91
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金5.40 50,599,741.88 15,405,608.20
现金流入小计 338,487,048.69 88,388,181.11
购买商品、接受劳务支付的现金 217,878,131.07 32,217,966.92
支付给职工以及为职工支付的现金 29,841,041.18 23,497,054.23
支付的各项税费 12,236,920.90 10,895,715.84
支付的其他与经营活动有关的现金5.41 64,360,780.75 11,853,059.32
现金流出小计 324,316,873.90 78,463,796.31
经营活动产生的现金流量净额 14,170,174.79 9,924,384.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 66,055,463.07 66,055,463.07
取得投资收益收到的现金 10,871,595.37 10,871,595.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 880,455.16 842,063.86
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 77,807,513.60 77,769,122.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 40,585,898.16 28,750,830.23
投资所支付的现金 44,359,802.00 49,689,998.13
支付的其他与投资活动有关的现金 2,892,926.08 2,892,926.08
现金流出小计 87,838,626.24 81,333,754.36
投资活动产生的现金流量净额 -10,031,112.64 -3,564,632.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 2,401,235.89
借款所收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,172,360.36
现金流入小计 37,573,596.25 30,000,000.00
偿还债务所支付的现金 88,000,000.00 85,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,314,774.80 5,101,875.63
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00
现金流出小计 94,314,774.80 90,101,875.63
筹资活动产生的现金流量净额 -56,741,178.55 -60,101,875.63
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -52,602,116.40 -53,742,122.89
法定代表人：夏富喜主管会计工作负责人：胡昌民财务总监：岳福云
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
现金流量表附
表
会企03 表
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2006 年度单位：人民币元
项 目 注释 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 8,115,739.68 8,115,739.68
加：少数股东损益 411,384.72
计提的资产减值准备 19,636.62 11,368.74
固定资产折旧 14,012,311.07 10,533,879.16
无形资产摊销 1,457,480.51 1,449,572.15
长期待摊费用摊销4,599,949.33 4,058,032.90
待摊费用减少（减：增加） -32,994.40 -24,570.68
预提费用增加（减：减少） 532,134.21 505,539.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益）128,224.18 148,872.19
固定资产报废损失
财务费用 -2,428,156.35 -2,550,680.67
投资损失（减：收益） -9,758,246.85 -9,756,382.11
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 1,175,810.30 1,820,997.73
经营性应收项目的减少（减：增加） 773,702.09 -3,646,478.08
经营性应付项目的增加（减：减少） -4,836,800.32 -741,505.37
其他
经营活动产生的现金流量净额 14,170,174.79 9,924,384.80
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 81,648,114.11 52,281,166.61
减：现金的期初余额 134,250,230.51 106,023,289.59
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -52,602,116.40 -53,742,122.89
法定代表人：夏富喜主管会计工作负责人：胡昌民财务总监：岳福云
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
资产减值准备明细
表
会企01 表附表1
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司
2006
年度单位：人民币元
项 目行次期初余额 本期增加数
本期减少数
期末余额因资产价值回
升转回数
其他原因转出
数
合计
一、坏账准备合计 1 3,601,249.70 250,751.29 250,751.29 3,350,498.41
其中：应收账款 2 1,458,757.20 114,756.67 114,756.67 1,344,000.53
其他应收款 3 2,142,492.50 135,994.62 135,994.62 2,006,497.88
二、短期投资跌价准备合计4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 1,577,141.88 72,227.85 1,649,369.73
其中：库存商品 8 503,048.19 503,048.19
原材料 9 399,418.66 72,227.85 471,647.51
四、长期投资减值准备合计10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计13 4,083,087.45 81,360.86 81,360.86 4,001,726.59
其中：房屋、建筑物 14 2,431,900.54 2,431,900.54
机器设备 15 1,651,186.91 81,360.86 81,360.86 1,569,826.05
六、无形资产减值准备 16
其中：专利权17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
九、总计 21 9,261,479.03 72,227.85 0.00 332,112.15 332,112.15 9,001,594.73
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
股东权益增减变动表
会企01表附表2
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元
本期数上期数
一、实收资本（或股本） 合并母公司合并 母公司
期初余额 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00
本期增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润公积转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00
二、资本公积
期初余额 125,518,662.55 125,518,662.55 125,518,662.55 125,518,662.55
本期增加数 21,145.85 21,145.85
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数 2,269,801.19 2,269,801.19
其中：转增资本（或股本）
期末余额 123,270,007.21 123,270,007.21 125,518,662.55 125,518,662.55
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 23,253,800.14 23,105,777.40 20,655,146.21 20,514,071.81
本期增加数 933,127.97 811,573.97 2,598,653.93 2,591,705.59
其中：从净利润中提取数811,573.97 811,573.97 2,598,653.93 2,591,705.59
其中：法定盈余公积811,573.97 811,573.97 2,598,653.93 2,591,705.59
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数121,554.00
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
期末余额 24,186,928.11 23,917,351.37 23,253,800.14 23,105,777.40
其中：法定盈余公积 21,262,248.43 21,107,277.35 20,450,674.46 20,295,703.38
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 8,972,605.69 8,851,051.69 7,673,278.73 7,555,198.90
本期增加数 1,299,326.96 1,295,852.79
其中：从净利润中提取数 1,299,326.96 1,295,852.79
本期减少数 8,972,605.69 8,851,051.69
其中：集体福利支出
期末余额 0.00 0.00 8,972,605.69 8,851,051.69
五、未分配利润
期初未分配利润 52,825,716.05 53,095,292.79 44,214,473.06 44,473,627.29
本期净利润 8,115,739.68 8,115,739.68 25,917,055.88 25,917,055.88
本期利润分配4,163,531.97 4,163,531.97 17,305,812.89 17,295,390.38
期末未分配利润 56,777,923.76 57,047,500.50 52,825,716.05 53,095,292.79
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
会计报表附注：
附注1 公司简介
西安旅游（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）是一九九三年十一月八日经西安
市经济体制改革委员会市体改字（1993）96号文批准设立的股份有限公司，一九九四年四月
十八日在西安市工商行政管理局取得注册号为29424149的《企业法人营业执照》。一九九六
年七月二十六日经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）128号、129号文件批复发行社
会公众股a股2,236万股（其中向内部职工配售76万股），于一九九六年九月二十六日在深
圳证券交易所挂牌上市。一九九七年九月十五日实施资本公积每10股转增7股方案后总股本
为15,011 万股。二○○○年三月二十八日向全体股东配售1,748.79 万股，配股后总股本
16,759.79万股。
本公司在中国境内设有十一个分公司，五个全资子公司、三个控股子公司。
本公司注册资本：人民币壹亿陆仟柒佰伍拾玖万柒仟玖佰元整（rmb167,597,900.00）。
本公司经营范围：饭店经营与管理；餐饮服务；旅游产品开发、销售；旅游景区、景点
的开发；房地产开发、装饰装修工程施工；资源开发、技术开发。
本公司注册地址：西安市南二环西段27号西安旅游大厦七层。
附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1 会计制
度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》
。
2.2 会计年
度
采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度
。
2.3 记账本位
币
本公司以人民币为记账本位币
。
2.4 记账基础及计价原
则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则
。
2.5 现金及现金等价物的确定标准
本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制的银行存款及其他货币资金作为现
金；将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现
金等价物。
2.6 坏账准备及损失的核算方法
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
2.6.1坏账的确认标准
（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。
2.6.2坏账损失的核算方
法
采用备抵法核算坏账损失
。
2.6.3坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法
根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年
损益类账项。确定的计提比例如下：
（1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的5%计提；
（2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的10%计提；
（3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的15%计提；
（4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的20%计提。
本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨
认法。
2.7 存货的核算方法
2.7.1本公司存货主要包括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品、物料用品、燃料、
包装物等。
2.7.2 本公司存货的取得按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本；低值易
耗品采用“分次摊销法”核算。
2.7.3 本公司存货的盘存制度。餐饮用原材料采用实地盘存制，其他存货采用永续盘存
制，每月至少对存货进行一次盘点，年末进行全面清查盘点。
2.7.4本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。
本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成
品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品
的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持
有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销
售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料
等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。年度终了，本公司对存货进行全面清查，对
单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
2.8 长期投资核算方法
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
2.8.1长期股权投资
长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。
本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或20%以
上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%
（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对拥有被投
资单位50%（不含）以上股权或虽然不足50%但实际拥有控制权的，采用权益法核算并编制合
并会计报表。
采用权益法核算时，长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应享有被投资单
位所有者权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本大于应享
有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按如下期限摊销：合同规定了
投资期限的，在投资期限内平均摊销；若没有约定投资期限，则在不超过10年的期限内平均
摊销。在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值
或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。
在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或
计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。
2.8.2 长期债权投资
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。
长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与
债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相
关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊
销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的
价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
2.8.3 长期投资减值准备
本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，本公司对长
期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资
可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。
对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销
股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基
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础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期
损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期
间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的
部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。
2.9 固定资产与折旧及固定资产减值准备的核算
2.9.1 固定资产的确认标准
本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及与生
产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备，使用年限在两年以上并且
单位价值在2000元以上的物品，也作为固定资产。
2.9.2 固定资产的分类
本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、通用设备、专用设备、
运输设备。
2.9.3 固定资产的计价方
法
本公司在固定资产取得时采用实际成本入账
。
2.9.4 固定资产的折旧方法
本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折
旧率如下:
固定资产类别预计使用年限预计净残值率年折旧率（%）
运输设备 7-10 5% 9.50-13.57
2.9.5 固定资产减值准备的确认标准与计提方法
本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。期末，对固定资产进
行全面盘点，对由于市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化，或技术陈旧、损坏、长期闲
置等原因，实质上已经发生了减值，其可收回金额低于账面价值的，按单项资产计提固定资
产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
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④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
2.10 在建工程及在建工程减值准备的核算
2.10.1在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造的固定资产
已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程
预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧
的规定，计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。
2.10.2为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状态前
发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在项目达到预定可使用状态后发生的，作为财务
费用计入当期损益。
2.10.3 在建工程减值准备的计提标准和计提方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落
后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新
开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额
低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
2.11 长期待摊费用的摊销方法和摊销期限
核算本公司已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用，采用直线法摊
销。
开办费从开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
租入固定资产改良支出在租赁期内摊销。
2.12 借款费用的核算方法
2.12.1本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手
续费、折价或溢价的摊销等借款费用，列入财务费用。
2.12.2本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定
可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。
因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在
所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他
借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
2.12.3如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3
个月）的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中
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断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍
计入工程成本。
2.12.4如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供
使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止
该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完
工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
2.13 收入确认的方法
2.13.1 商（产）品销售收入的确认
本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实
施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与
销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.13.2 提供劳务收入的确认
在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属
不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按
完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司
在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成
本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收
入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，
作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为当期
费用，不应确认收入。
2.13.3 让渡资产使用权收入的确认
利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协
议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件：
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量时。
2.14 所得税的会计处理方
法
本公司所得税核算采用应付税款法
。
2.15 合并会计报表编制方法
2.15.1 合并会计报表合并范围的确定原则
本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。
对合营企业按《企业会计制度》的规定进行合并。
2.15.2 合并会计报表的编制方法
本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他
有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子
公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司
母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而
成。对子公司的主要会计政策及会计期间与公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会
计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。对于本公司与其他投资者通过
合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企
业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。
附注3 税项
3.1本公司适用的主要税种有增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、
所得税等。
3.1.1增值税：本公司为增值税一般纳税人。按产品销售收入17%的税率计算销项税额，
并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
3.1.2营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的5%、3%比例计算缴纳。
3.1.3城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的7%、5%计提。
3.1.4教育费附加：按应交增值税、营业税税额的3%计提。
3.1.5所得税：按应纳税所得额33%计算缴纳。
3.1.6其他税项：按国家有关具体规定计算缴纳。
3.2 杏子川天马钻采公司在陕西省延长县缴纳企业所得税，企业所得税税率执行当地政
府制定的政策，按销售原油吨位数缴纳。
附注4 控股子公司及合营企业
4.1 纳入合并范围子公司及合营企业情况
4.1.1合并范围的变化
本公司本年度合并会计报表的合并范围新增二家子公司，具体原因和内容如下：
子公司名称企业类型注册资本（元）投资额（元）持股比例（%） 纳入合并原因
陕西鼎盛长安文化娱乐有限责任公有限责任 890,000.00 4,000,000.00 100% 购买控股
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4.1.2纳入合并报表范围的子公司
企业名称 是否
合并
经营范围
注册资本
（万元）
本公司投资
额（万元）
持股比
例（%）
量贩式ktv，茶秀、棋牌室经营；炒菜、
陕西鼎盛长安文化娱乐有限责任公司 小吃制售，定型包装酒、饮料的销售；89 400 100％ 是
卷烟、雪茄的零售。
附注5 合并会计报表主要项目注释（币种：人民币；金额单位：人民币元）
5.1 货币资金
本公司2006年12月31日的货币资金余额为81,648,114.11元。
5.1.1分类列示
项 目备注
合计
81,648,114.11 134,250,230.51
5.2 应收账款
*合并会计报表附注
本公司2006年12月31日应收账款的净额为14,731,518.68元。
5.2.1分类列示
年末数 年初数
账龄
合计 16,070,154.40 100.00 1,338,635.72 17,751,536.53 100.00 1,344,000.53
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5.2.2应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款。
5.2.3应收账款前五名单位欠款总金额4,665,210.12元；占应收账款总额的29.03%。
*母公司会计报表附注
5.2.4分类列示
年末数 年初数
账龄
合计 4,483,877.84 100.00 786,431.00 5,589,084.67 100.00 732,506.23
5.3 其他应收款
*合并会计报表附注
本公司2006年12月31日其他应收款的净额为14,505,160.16元
5.3.1分类列示
年末数 年初数
账龄
合计 16,449,054.60 100.00 1,943,894.44 19,667,562.85 100.00 2,006,497.88
5.3.2其他应收款中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款
项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
5.3.3其他应收款前五名单位欠款总金额7,785,808.20元，占其他应收款总额的47.33%。
*母公司会计报表附注
5.3.4分类列示
年末数 年初数
账龄
合计 16,835,333.44 100.00 1,290,236.42 20,831,193.24 100.00 1,232,244.22
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5.4 预付账款
本公司2006年12月31日预付账款的净额为54,770,842.83元。
5.4.1分类列示
年末数 年初数
账龄
合计 54,770,842.83 100.00 44,269,933.53 100.00
5.4.2本公司期末预付账款中，账龄在1年以上的款项有43,706,532.83元，未收回的主
要原因是：本公司购买秦岭山水股权款4,300万元，因秦岭环山旅游整体规划变更，该项目
尚未实施。
5.4.3预付账款中预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项
详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
5.5 存
货
本公司2006年12月31日存货的净额为5,072,889.00元
。
5.5.1分类列示
年末数 年初数
项目
合计 6,621,710.50 1,548,821.50 7,898,069.03 1,649,369.73
5.6 待摊费用
本公司2006 年12 月31 日待摊费用的余额为139,523.92 元。
5.6.1分类列示
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项目年初余额本年发生本年摊销年末数 结存原因
合计 106,529.52 5,746,317.62 5,713,323.22 139,523.92
5.7 长期股权投资
*合并会计报表附注
本公司2006 年12 月31 日长期股权投资的余额为38,914,948.84元。
5.7.1分类列示
项 目年末数
合 计 67,009,208.14 37,727,230.61 65,821,489.91 38,914,948.84
5.7.2其他长期股权投资
被投资公司名称 投资期限占被投资单位投资金额
合计 38,605,633.21
5.7.3股权投资差额
被投资单位 原始金额 年初余额 本年摊销累计摊销 年末余额 剩余摊销年限
合计 399,116.40 349,227.27 39,911.64 89,800.77 309,315.63
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5.7.4根据2006年12月第四届董事会第四次临时会议决议,本公司于2006年12月对西
安紫宸实业有限公司投资3,500 万元，投资后持有其48.37%股权。本次投资已经西安希格玛
有限责任会计师事务所于2006年12月7日以希会验字（2006）169号验资报告予以验证。
5.7.5本公司于2006年6月将所持有的陕西秦岭山水置业有限责任公司6.99%的股权转
让，转让金额为2,165.90 万元，取得投资收益886.99 万元。
5.7.6本公司全资子公司西安旅游天业房地产开发公司于2006年6月将所持有的西安汇
诚休闲体育有限公司8.5%股权转让，转让金额为586.50 万元，取得投资收益200.17 万元。
5.7.7本公司于2006年5月将持有的厦门国际建设股份有限公司22.67%股权转让，转让
金额为4,625.25 万元。
5.7.8本公司2002年投资西安旅游集团太平流水山庄有限责任公司，拥有其38.22%的股
权，2006年度因该公司步入正常经营，故对此项长期股权投资改用权益法核算。
*母公司会计报表附注
5.7.8分类列示
项 目年初数本年增加 本年减少年末数
合 计144,181,019.73 51,278,235.46 62,082,011.37 133,377,243.82
5.7.9采用权益法核算的股权投资
初始投资额权益变动
被投资单位
账面余额
名称
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合计 77,808,883.18 44,351,341.99 926,372.01 10,046,703.02 132,206,928.19
5.7.10 母公司股权投资差额为309,315.63 元与合并会计报表附注金额一致，详见附注
5.7.3
5.7.11本公司于2006年2月投资400万元购买陕西鼎盛长安文化娱乐有限责任公司，该
公司主要经营餐饮、娱乐等。
5.7.12本公司于2006年6月投资400万元设立北海鼎盛长安酒店有限公司，该公司主
要经营旅游业，本期未投入经营。
5.8 长期债权投资
*合并会计报表附注
5.8.1其他债权投资
减值
被投资单位
准备
西安旅游集团
楼观台旅游开6,000,000.00 10 年6.33% 379,800.00 1,410,535.00 6,000,000.00
发有限公司
*母公司会计报表附注（同上）
5.9 固定资产原值
本公司2006年12月31日固定资产的余额为322,363,725.33元。
5.9.1分类列示
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
合计 279,101,093.87 53,077,800.25 9,815,168.79 322,363,725.33
项目备注
5.9.2本期在建工程转入37,692,817.32元。
5.10 累计折旧
本公司2006年12月31日累计折旧的余额为103,137,681.77元。
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5.10.1分类列示
项目备注
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
合计 92,567,879.39 14,012,311.07 3,442,508.69 103,137,681.77
5.11 固定资产减值准备
本公司2006年12月31日固定资产减值准备的余额为4,001,726.59元。
5.11.1分类列示
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
合计 4,001,726.59 4,001,726.59
项目备注
5.12 在建工程
本公司2006年12月31日在建工程的净额为23,269,397.01元。
5.12.1 分项列示
-
项目
工程名称
进度%
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合计
20,544,506.19
40,356,939.14
37,692,817.32
-60,769.00
23,269,397.01
5.12.2本期在建工程无利息资本化金额。
5.13 无形资产
本公司2006年12月31日无形资产的净额为45,804,277.32元。
5.13.1 分项列示
项目年末数
合计 54,200,600.00 46,655,658.83 606,099.00 1,457,480.51 45,804,277.32
5.13.2 本公司期末无形资产未出现需要计提减值准备情况。
5.14 长期待摊费用
本公司2006年12月31日长期待摊费用的余额为16,542,415.01元。
5.14.1 分项列示
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剩余摊
类别
销年限
合计 48,387,598.48 16,718,245.86 4,425,618.50 4,601,449.35 31,845,183.47 16,542,415.01
5.15 其他长期资产
本公司2006年12月31日其他长期资产的余额1,800,000.00元，系旅行社交纳的质量
保证金。
5.16 短期借
款
本公司2006年12月31日短期借款的余额为30,100,000.00元
。
5.16.1 分项列示
借款类别期末数 期初数 备注
合计 30,100,000.00 88,100,000.00
5.16.2本期短期贷款减少5,800.00万元，减少幅度65.83%，主要原因是本公司归还短
期贷款所致。
5.16.3保证借款明细
贷款单位 贷款金额 贷款期限 担保人担保期限
西安旅游集团
本公司 30,000,000.00 2006.07.26-2007.01.25 2006.07.26-2007.01.25
有限责任公司
5.17 应付账款
5.17.1本公司2006年12月31日应付账款的余额为23,332,563.16元。
5.17.2本公司期末应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5.18 预收账款
5.18.1本公司2006年12月31日预收账款的余额为5,449,738.61元。
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5.18.2本公司期末预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5.19 应付工资
5.19.1本公司2006年12月31日应付工资余额为3,500,882.67元。
5.19.2本公司按照西安市政府市政发[1993]46号文件规定，实行“两个低于”的工资结
算办法，期末工资结余的原因为按有关政策规定提取的工资储备金。
5.20 应付股
利
本公司2006年12月31日应付股利余额为818,699.48元，列示如下
：
主要投资者 金额欠付原因
合计 818,699.48
5.21 应交税金
本公司2006年12月31日应交税金的余额为3,682,681.23元。
5.21.1分类列示
适用税率
合 计 3,682,681.23
税 种 年末余额
5.21.2本公司的子公司杏子川天马钻采公司在安塞县缴纳企业所得税，企业所得税执行
当地政府制定的政策，按销售原油吨位数缴纳。
5.22 其他应交
款
本公司2006年12月31日其他应交款的余额为105,236.68元，列示如下
：
期末数期初数
税目 计缴标准
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合计 105,236.68 33,509.39
5.23 其他应付款
5.23.1本公司2006年12月31日其他应付款的余额为44,170,096.72元。
5.23.2 本公司期末其他应付款中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款
项。
5.23.3其他应付款较年初数增加2,054.86万元，增加幅度86.99%，主要原因是分公司
西北大酒店、关中饭店应付装修款增加所致。
5.24 预提费
用
本公司2006年12月31日预提费用的余额为1,503,792.80元，列示如下
：
类别 期末数期初数结余原因
合计 1,503,792.80 971,658.59
5.25 股本
本公司2006年12月31日的股份总额167,597,900.00股，股本总额为167,597,900.00
元，列示如下：
期末数
类别比例%
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三、股份总数167,597,900 100.00
5.26 资本公积
5.26.1本公司2006年12月31日的资本公积为123,270,007.21元。
项目 期初数本年增加 本年减少 期末数
合计 125,518,662.55 21,145.85 2,269,801.19 123,270,007.21
5.26.2资本公积本期减少数2,269,801.19元系实施股权分置改革费用。
5.27 盈余公积
*合并会计报表附注
5.27.1本公司2006年12月31日的盈余公积为24,186,928.11元。
期初数本期增加 本期减少
合计 32,226,405.83 811,573.97 8,851,051.69 24,186,928.11
项目 期末数
5.27.2盈余公积本期减少数8,851,051.69元，系根据第四届董事会第十四次会议决议，
本公司为筹建职工培训中心等支付的款项。
*母公司会计报表附注
期初数本期增加 本期减少
合计 31,956,829.09 811,573.97 8,851,051.69 23,917,351.37
项目 期末数
5.28 未分配利润
*合并会计报表附注
本公司2006年12月31日的未分配利润为56,777,923.76元。
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项目 期初数本期增加 本期减少 期末数
合计 52,825,716.05 8,115,739.68 4,163,531.97 56,777,923.76
*母公司会计报表附注
项目 期初数本期增加 本期减少 期末数
合 计53,095,292.79 8,115,739.68 4,163,531.97 57,047,500.50
根据股东大会决议，本公司2006 年7 月实施2005 年度股利分配方案：以年末总股本
167,597,900股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），共计派发现金红
利3,351,958.00元。
5.29主营业务收入
主营业务种类本期发生数 上年同期发生数
小计 278,636,310.47 264,969,380.07
*母公司会计报表附注
主营业务种类本期发生数 上年同期发生数
合计 68,050,565.96 76,769,116.82
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
5.30 主营业务成本
主营业务种类上年同期发生数
本期发生数
小计 211,240,304.67 189,765,683.57
*母公司会计报表附注
主营业务种类本期发生数 上年同期发生数
合计 15,490,887.66 17,682,413.99
5.31主营业务税金及附加
本公司2006年度发生主营业务税金及附加为4,694,855.18元。
项目 计缴标准 金额
合计 4,694,855.18
5.32其他业务利润
项目本期发生数 上年同期发生数
其他业务利润 5,212,882.86 22,931.31
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其他业务利润本期增加5,189,951.55元，增幅为226.33%，主要原因为资产使用费收入
增加所致。
5.33 营业费用
项目本期发生数 上年同期发生数
营业费用 40,642,987.19 45,754,359.90
5.34 管理费用
项目本期发生数 上年同期发生数
管理费用 24,043,342.99 26,842,662.13
5.35 财务费用
类别本期发生数 上年同期发生数
合计 1,896,621.59 3,759,594.18
5.36 投资收益
本期金额
-
合计 10,558,914.33 42,534,925.68
项目上年同期金额
*母公司会计报表附注
本期金额
-
项目上年同期金额
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合计 9,756,382.11 45,046,370.67
5.36.1本报告期投资收益减少3,197.60万元，减少加幅度75.18%，主要原因是股权转
让收益减少。
5.36.2本期公司将所持有的陕西秦岭山水置业有限责任公司全部股权转让，取得投资收
益886.99万元。
5.36.3本期公司将子公司西安旅游天业房地产开发有限公司所持有的西安汇诚休闲体育
有限责任公司全部股权转让，取得投资收益200.17万元。
5.37 补贴收入
项目本期发生数 上年同期发生数
合计 880,000.00 650,000.00
本报告期本公司收到财政补贴收入88万元，按文件要求计入“补贴收入”。
5.38营业外收入
项目本期发生数 上年同期发生数
合计 162,752.48 42,861.96
5.39 营业外支出
项目本期发生数 上年同期发生数
合计 388,780.48 1,603,116.28
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5.40 所得税
项目本期发生数 上年同期发生数
所得税 4,016,843.64 9,094,002.97
5.41 收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金50,599,741.88元，主要是收到押金及代收代付款项
的收入。
5.42支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金64,360,780.75元，主要是本公司日常经营管理活动
中支付的管理费用和营业费用及经营中代收代付款项的支付。
附注6 分行业资料
主营业务收入主营业务成本
报告分部
合计 278,636,310.47 264,969,380.07 211,240,304.67 189,765,683.57
附注7 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响
杏子川天马钻采公司在安塞县缴纳企业所得税，企业所得税执行当地政府制定的政策，
按销售原油吨位数缴纳，多缴纳企业所得税82,058.45元，对本公司合并会计报表净利润的
影响是-82,058.45元。
附注8 关联方关系及其交易
8.1 关联方关系
8.1.1 存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务
关联方关
系性质
经济性质
或类型
法定代
表人
西安中旅国际旅行社
有限责任公司
西安市长安北路
103 号 入境旅游；出境旅游；国内旅游 子公司 有限责任 尤愿军
8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元）
关联方名称 年初数 本期增加数本期减少数 年末数
合计 23,923.00 739.00 24,662.00
8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
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年初数
本期增加
本期减少年末数
关联方名称
合计 141,956,700.00 5,570,000.00 9,992,700.00 137,534,000.00
8.1.4 不存在控制关系的关联方
企业名称 关联方关系性质
西安旅游集团楼观台旅游开发有限公司与本公司同一母公司
8.2 关联方交易
8.2.1与西安旅游集团楼观台旅游开发有限公司的关联交易
本公司2002 年4 月6 日与西安旅游集团楼观台旅游开发有限公司签订协议，由本公司
出资现金人民币600 万元（已于2002 年4 月19 日支付），作为宗圣宫项目的续建资金，西
安旅游集团楼观台旅游开发有限公司根据该项目的收益情况，10 年以内还清600 万元资金，
每年按该资金实际余额款向本公司支付6.33%的资金回报。西安旅游集团有限责任公司作为
担保方，以楼观台门票收入和景区道路回报作为担保，不足部分以其持有的国家股分红或其
他方式补足。截止2006 年12 月31 日本公司收到资金占用费1,139,400.00 元，累计已收
资金占用费1,410,535.00 元。
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8.3关联方应收应付款项余额
项目 备注
2006 年12 月31 日2005 年12 月31 日
西安御苑实业有限责任公司
43,000,000.00
43,000,000.00
预付股权款
附注9 或有事
项
截至2006年12月31日止，本公司无需说明之或有事项
。
附注10 承诺事
项
截至2006年12月31日止，本公司无其他需说明之重大承诺事项
。
附注11 资产负债表日后事项中的非调整事
项
11.1根据2007年3月28日第四届董事会第十六次会议决议，本公司2006年度利润分
配、公积金转增股本预案为：本公司2006年度实现净利润8,115,739.68元，按10%计提法
定盈余公积金811,573.97元，加上以前年度未分配利润49,743,334.79元，可供股东分配利
润合计为57,047,500.50元。公司拟定以总股本167,597,900股为基数，向全体股东每10股
派发现金股利0.10元(含税)，共分配现金1,675,979.00元；
以公司2006年12月31日总股本167,597,900股为基数，向全体股东以资本公积定向、
差别转增股本，每10股转增1.739282股。
11.2本次利润分配预案尚需提交公司2006年度股东大会审议批准。
11.3本次公积金转增股本预案尚需提交公司2007年度第一次临时股东大会审议批准。
11.4截至2007年4月9止，本公司不存在资产负债表日后事项中的非调整事项。
附注12 债务重组事
项
截止2006年12月31日，本公司不存在债务重组事项
。
附注13 其他重大事项
13.1 2006年1月10日，本公司召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了《西安旅游
（集团）股份有限公司股权分置改革方案》，承诺在方案实施股权登记日登记在册的全体流
通股股东每持有10股流通股获得3.2股股份对价。报告期后本公司股权分置改革方案已经实
施：股份变更登记日为2006年2月13日，流通股股东获得对价股份已于2006年2月14日上市流
通。
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
13.2 2006 年8 月11 日，本公司与中国旅行社总社以及自然人投资者签定《增资扩股
协议》，根据该协议，增资扩股后西安中旅国际旅行社有限责任公司总股本变更为500万元，
本公司与中国旅行社总社以及自然人投资者分别持有重组后的西安中旅国际旅行社有限责任
公司40%，40%，20%的股权，截至报告期末，此项工作已基本结束。
13.3本公司购买秦岭山水股权，因秦岭环山旅游整体规划变更，该项目不再实施，于2007
年3月将预付股权款项4300万元收回。
附注14 补充资料
14.1净资产收益率及每股收益情况
根据中国证券监督管理委员会2001年发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披露编
报规则》第9号的通知”，公司计算2006年度的净资产收益率及每股收益并列示如下：
净资产收益（%）每股收益（元）
项 目金额
扣除非经常性损益后的净利润 393,609.54 0.106 0.105 0.002 0.002
14.2非经常性损益项目的内容及金额
根据中国证券监督管理委员会2004年发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第
1号－非经常性损益》（2004年修订），本公司确定的2006年度、2005年度的非经常性损益
的项目及金额如下表所示：
非经常性损益项目 2006 年2005 年
-
-
合 计 7,722,130.14 21,002,765.17
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
14.3本公司合并资产减值准备明细表：
项 目 期初余额 本期增加 其他原因转出数 期末余额
合 计9,001,594.73 168,516.48 8,833,078.25
附注15 会计报表的批准
本公司会计报表已经二○○七年四月九日公司董事会批准。
新旧会计准则股东权益差异调节表
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
北京五联方圆会计师事务所有限公
司
五联方圆阅字[2007]020号
关于西安旅游(集团)股份有限公
司
新旧会计准则差异调节表的审阅报
告
西安旅游(集团)股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的西安旅游(集团)股份有限公司（以下简称“西安旅游”）新旧会计准则
股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号——首次执行
企业会计准则》（以下简称“38号准则”）和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露
工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是西安
旅游管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表
审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作， 以对差异调节表是否
不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员关于编制差异调节表采用的
相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表
以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于
审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照“38号准则”
和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调
节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的
相应数据可能存在差异。
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
北京五联方圆会计师事务所有限公司中国注册会计师：胡向阳
中国注册会计师：王伟雄
中国北京市 二○○七年四月九日
新旧会计准则合并股东权益差异调节
表
会企01 表
编制单位:西安旅游(集团)股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 注释 项目名称 金额
2006 年12 月31 日合并股东权益（现行会计准则） 371,832,759.08
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下控股合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的原账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以
及可供出售金融资产
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 2 所得税 4,070,207.10
13 3 其他 32,768,097.46
200 7年1月1日合并股东权益（新会计准则） 408,671,063.64
其中：归属于母公司股东的股东权益 375,691,724.45
少数股东权益 32,979,339.19
法定代表人：夏富喜 主管会计工作负责人：胡昌民 会计机构负责人：岳福云
新旧会计准则合
并
股东权益差异调节表附
注
编制单位：西安旅游(集团)股份有限公司 金额单位：人民币元
一、编制目的
公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露新会计准则对上市公司财
务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相
关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”），要求公司按照
《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度
财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调解过程。
二、编制基础
差异调节表系根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九
条和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为基
础，并依据重要性原则编制。
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确
的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：
1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准
则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照
股权比例享有净资产份额的事项，本公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
2、编制合并财务报表时，本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》调整
少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。
三、主要项目注释
1、2006年12月31日合并股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业
会计准则》和《企业会计制度》（以下简称“现行会计准则”）编制的2006年12月31日的合
并资产负债表。该报表业经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计，并于2007年4月9日
出具了五联方圆审字[2007]021 号的标准无保留意见的审计报告。该报表相关的编制基础和
主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
2、所得税
项 目现行准则数 调整数 新会计准则数
2、递延所得税负债
3、其他
项 目现行准则数 调整数 新会计准则数
少数股东权益 32,768,097.46 211,241.73 32,979,339.19
西安旅游(集团)股份有限公司
二○○七年四月九日
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西安旅游(集团)股份有限公司2006年年度报告
十一、备查文件目录
1、载有本公司董事长签名的2006 年年度报告原本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
4、报告期内，在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：夏富喜
西安旅游(集团)股份有限公司董事会
二〇〇七年四月十一日
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每日必读
