天恒信审报字【2006】1518 号

    广东金马旅游集团股份有限公司董事会：

    我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了广东金马旅游集团股份有限公司(以下简称“贵公司”) 2005 年12 月31 日的合并及母公司资 产负债表、2005 年度合并及母公司利润表及利润分配表、合并及母公 司现金流量表，并于2006 年4 月3 日签发了天恒信审报字【2006】1506 号的无 保留意见审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号文)的要求，贵公司编制了列示于本说明附件所附的截至2005 年12 月31日止年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况表(以下简称“情况表”)。

    如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们 对情况表所载资料与我所审计贵公司2005 年度会计报表时所复核的会计资料和经 审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施2005 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序 外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控 股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的合并会计报表一并 阅读。

    本说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。

    附件：2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表