安徽古井贡酒股份有限公司董事会：

    安达信·华强会计师事务所(以下简称“我们”)接受安徽古井贡酒股份有限公 司(以下简称“贵公司”)董事会委托，对贵公司截至2000年12月31日止于 1996 年 5 月12日募集的境内上市外资股资金和于1996年9月18日募集的人民币普通股资金( 以下简称“前次募集资金”)的使用情况进行专项审核。 贵公司董事会的责任是提 供真实、合法、完整的原始材料，副本材料或口头证言等。我们的审核是根据中国 证券监督管理委员会《关于上市公司配股工作有关问题的通知》的要求进行的。我 们结合贵公司的实际情况，实施了审慎调查及必要的审核程序，并根据取得的材料 作出职业判断的基础上出具报告。

    我们所执行的专项审核程序并不构成按照《中国注册会计师独立审计准则》的 审计过程，因此我们对此报告中任何财务资料不发表任何审计意见。

    本专项报告仅作为增发人民币普通股申请的必备文件，并随其他申报材料一起 上报政府有关机构，不得用作任何其他目的。

    一、前次募集资金情况

    经深圳市证券管理办公室深证办复[1996]11号文同意，贵公司发行境内上市外 资股(以下简称“B股”)60,000,000股，每股价格为人民币3.92元(3.64港元) ，股 款以港币缴足，计218,400,000港元。扣除发行费用港币9,391,200元，募集股款计 港币209,008,800元，折合人民币225,086,400元，上述资金于 1996年5 月12 日到 位，业经中华会计师事务所出具验资报告予以验证。贵公司又根据有关合同支付中 介机构费用人民币5,969,270元，故实际募集资金为人民币219,117 ， 130元。

    根据中国证券监督管理委员会的监发字[1996]165号文批准， 贵公司向社会公 开发行人民币普通股(以下简称“A股”)20,000,000股，每股价格为人民币8. 48 元，股款共计人民币169,600,000元，扣除发行费用人民币3,916,000元，募集股款 计人民币165,684,000元，上述资金于1996年9月18日到位，业经中华会计师事务所 出具验资报告予以验证。贵公司又根据有关合同支付中介机构费用人民币2, 313 ,710元，故实际募集资金为人民币163,370,290元。

    综上所述，贵公司发行A股和B股总计募集资金人民币382,487,420元。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    1.根据贵公司A股及B股招股说明书，计划分别投资人民币146,638,900 元及人 民币225,000,000元。于2000年12月 4日，贵公司召开临时股东大会同意使用A 股 及B股的募集资金投资兴建8000吨储酒库， 组建安徽老八大酒业有限公司及投资控 股北京金盛怡科技有限公司，预计人民币97,800,000元。

    截止2000年12月31日，贵公司A股和B股募集资金具体运用情况如下：

                           A股和B股招股   截止2000年

                      说明书承诺     12月31日

    项目名称                    投资额      实际支出合计   完工程序

                        人民币元      人民币元

    A股项目

    污水综合治理工程            17,668,000   10,748,069      已完工

    年产2000吨大曲酒工程        31,770,900   22,303,059      已完工

    供热供电及配套工程          50,000,000   44,137,185      已完工

    收购安徽古井双喜葡萄酒      47,200,000   37,944,484      已完工

    有限责任公司

    B股项目

    构建年产4.5万吨的玻璃公司   75,000,000   63,728,334     已投入

    现代化罐装中心              70,000,000   69,352,839     已完工

    年产8000吨大曲酒工程        80,000,000   18,770,434     已完工

    新项目

    兴建8000吨储酒库                   —      20,800,000     已完工

    组建安徽老八大酒业有限公司          —     28,000,000     已投入

    投资控股北京金盛怡科技公司          —     49,000,000     已投入

    营运资金                    10,848,520            —

    合计                       382,487,420  364,784,404

    2.截止2000年12月31日，各年度实际支出分析如下：

                                                单位：人民币元

                 　          截止2000年      其中：

                             12月31日      1996年度     1997年度 

    　项目名称              实际支出合计       支出         支出 

    污水综合治理工程         10,748,069    1,875,906    8,872,163

    年产2000吨大曲酒工程     22,303,059   12,908,730    9,394,329

    供热供电及配套工程       44,137,185    4,948,639   39,188,546

    收购安徽古井双喜葡萄酒                                       

    有限责任公司             37,944,484   37,944,484          — 

    构建年产4.5万吨的玻璃公司63,728,334   20,462,292   17,766,042

    现代化罐装中心           69,352,839        —         676,700

    年产8000吨大曲酒工程     18,770,434        —       5,037,635

    兴建8000吨储酒库         20,800,000        —             — 

    组建安徽老八大酒业有     28,000,000        —             — 

    限公司                                                       

    投资控股北京金盛怡                                           

    科技公司                 49,000,000        —             — 

    合计                    364,784,404   78,140,051   80,935,415


                                    1998年度    1999年度     2000年度

    　项目名称                      支出         支出         支出   

    污水综合治理工程                  —           —          —    

    年产2000吨大曲酒工程              —           —          —    

    供热供电及配套工程                —           —          —    

    收购安徽古井双喜葡萄酒                                           

    有限责任公司                      —           —          —    

    构建年产4.5万吨的玻璃公司    5,500,000         —      20,000,000

    现代化罐装中心               5,515,968      991,403    62,168,768

    年产8000吨大曲酒工程         4,828,575    8,078,710       825,514

    兴建8000吨储酒库                    —                 20,800,000

    组建安徽老八大酒业有                —           —    28,000,000

    限公司                                                           

    投资控股北京金盛怡                                               

    科技公司                            —           —    49,000,000

    合计                        15,844,543    9,070,113   180,794,282

    3.截止2000年12月31日已完成项目各年度实际收益分析如下：

                                                单位：人民币元

    项目                                         收入

        　                              1996年度     1997年度

    收购安徽古井双喜葡萄酒有限责任公司 4,141,673   28,113,978

    构建4.5万吨的玻璃公司              9,360,000   18,674,200

    投资控股北京金盛怡科技公司              —            — 


  项目                                                           收入

                                         1998年度     1999年度     2000年度

      　                               15,100,110   14,522,549   19,701,514

  收购安徽古井双喜葡萄酒有限责任公司   27,134,000   36,218,900   42,966,408

  构建4.5万吨的玻璃公司                       —           —    14,171,408

  投资控股北京金盛怡科技公司

    项目                                  净利润(亏损)

                                1996年度  1997年度     1998年度

    收购安徽古井双喜葡萄酒      218,798   118,472   (6,159,040)

    有限责任公司

    构建4.5万吨的玻璃公司       360,000   949,000    1,919,600 

    投资控股北京金盛怡科技公司     —         —          —   


    项目                                     净利润(亏损)

                                       1999年度      2000年度 

    收购安徽古井双喜葡萄酒         (11,805,529)   (1,939,914) 

    有限责任公司                                              

    构建4.5万吨的玻璃公司            1,063,300     4,092,719  

    投资控股北京金盛怡科技公司             —        172,199  

    其他项目均未单独核算收益或尚未产生收益。

    4.前次募集资金的实际情况汇总

    单位：人民币元

    　                 截止2000年

    前次募集资金       12月31日      前次募集资金结余

    　  金额          实际支出合计 

    382,487,420    364,784,404       17,703,016

    三、审核结论

    经审核，截至2000年12月31日止关于前次募集资金使用情况，贵公司董事会之 说明及有关信息披露文件与实际使用情况相符。

    

安达信·华强会计师事务所 中国注册会计师

    　 中国·北京 何影帆

    2001年1月22日 李燕玉