每日必读清华紫光古汉生物制药股份有限公司董事会：
我们接受委托, 对清华紫光古汉生物制药股份有限公司（以下简称贵公司）前 次募集资金截至2000年12月31日的投入情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任 是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我 们认为必要的其他证据；我们的责任是对贵公司董事会有关前次配股资金使用情况 的说明及有关信息的披露发表专项审核意见、出具专项报告。本报告是根据《上市 公司新股发行管理办法》的要求出具的,所发表的意见是在我们进行了审慎调查,实 施了必要的审核程序的基础上,根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断。
经审核,贵公司前次资金的募集和投入的情况如下：
一、前次配股资金的数额和实际到位的时间
经一九九九年五月二十八日股东大会通过, 并经中国证券监督管理委员会证监 公司字[1999]112号文批准,一九九九年十一月二十日发布配股说明书, 以一九九八 年十二月三十一日的股本为基数,按10：3的比例向全体股东配售新股。 贵公司部 分法人股及国家股部分放弃配股权,实际配售人民币普通股10,147,939股,配股价为 每股人民币9.00元。配售时间自一九九九年十二月七日至一九九九年十二月二十日 止,募集资金人民币91,331,451元,与配股说明书承诺的金额相符, 扣除承销佣金及 发行费用3,836,177.42元,实际募集资金87,495,273.58元,其中：现金71 ,658,773. 58元,实物资产15,836,500元, 募集资金于一九九九年十二月二十四日到位,并经长 沙孜信会计师事务所（现已更名为湖南天职孜信会计师事务所）长孜验字 [ 1999 ]158号验资报告予以验证确认。
二、前次募集资金实际使用情况
（一）前次募集资金承诺投资项目与实际投资项目比较（单位：人民币万元）
项 目 承诺投资金额 实际投资金额 差异
投资衡阳南岳制药厂 4000 4000 无
年产1000万盒冲剂、颗粒剂生产
线GMP技术项目 3240.5 1531 －1709.5
合计 7240.5 5531 －1709.5
（二）前次募集资金实际使用情况与公司年度报告（含中期报告）和其他信息 披露文件所涉及的有关内容对照如下：(单位：人民币万元)
项 目 信息披露投资金额 实际投资金额 差异
投资衡阳南制药厂 4000 4000 无
年产1000万盒冲剂、颗粒剂
GMP技术项目 1531 1531 无
合计 5531 5531 无
（三）有关情况说明
1、关于投资衡阳南岳制药厂
公司承诺投资与信息披露投资均为4000万元,实际投入为4000万元,实际投资额 与承诺投资额、信息披露的金额相符。该厂生产的人血白蛋白获湖南省经委、省质 量技术监督管理局颁发的2000年度湖南省产品质量奖, 冻干粉剂生产线通过了国家 药品监督管理局GMP认证。
2、关于年产1000万盒冲剂、颗粒剂GMP技术项目
公司承诺投资3240.5万元,实际已投入1531 万元 , 该项目尚在建设过程中, 2001年将结合其他剂型的GMP改造进度,对该项目继续进一步投入。 该项目信息披 露投资金额为1531万元,与实际投资数据相符。
3、公司配股说明书承诺,项目运用资金出现闲置时, 用于补充流动资金或风险 低的短期投资。至2000年12月31日止,公司前次募集资金实际有1635 万元尚未投入 具体项目,暂用于补充流动资金。占前次募集资金总额的17.90％。
三、审核结论
贵公司董事会提供的《关于前次募集资金使用情况的说明》、有关信息披露文 件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况完全相符。
本专项报告仅供贵公司为本次增发新股之目的使用, 不得用作任何其他目的。 本所同意将本专项报告作为贵公司申请增发新股所必备的文件, 随同其他申报材料 一起上报。签字注册会计师及本所对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相 应的法律责任。
湖南天职孜信会计师事务所 中国注册会计师 皮佑曾
中国 长沙 中国注册会计师 唐 红
二○○一年四月十四日
