川华信审(2001)上字029号

    北海新力实业股份有限公司董事会：

    我们接受委托,对贵公司前次募集资金截止2001年6月30日的使用情况进行了专 项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的原始书面材料、副本材料 和口头证言等。我们的责任是对这些材料发表审核意见。我们的审核是依据中国证 监会《上市公司新股发行管理办法》进行的。在审核过程中, 结合贵公司的实际情 况,进行了审慎调查,并实施了我们认为必要的审核程序。

    一、 前次募集资金数额及到位时间

    贵公司经中国证券监督管理委员会南宁特派员办事处桂证办字[1999]25号文批 准,中国证券监督管理委员会证监公司字〔1999〕38号文复审通过。于1999年4月向 全体股东实际配售42,985,800股,截止1999年8月9日实际收到配股资金25,241.48万 元。

    二、 前次募集资金使用情况

    经审核,贵公司前次配股资金实际使用情况如下：

    1.“新港二期工程贷款部分本息的偿还”项目

    “新港二期工程贷款部分本息的偿还”项目,该项目配股说明书承若为8000 万 元,贵公司2001年6月19日召开的2000年度股东大会通过追加投入4134 万元。 截止 2001年6月30日,公司已偿还13638万元。目前,项目完成进度100％,每年可节约财务 费用540万元。

    项目承诺与实际投资比较

配股说明书承若情况                              实际完成情况              

承诺投资项目         承诺投          项目名称           投入总额(万元)

　                   资金额                     1999年 2000年 2001年  合计

新港二期工程贷款部分           新港二期工程贷款                           

本息的偿还            8000万元 部分本息的偿还    9779   859   3000   13638


    配股说明书承若情况                差异                  新增效益

    承诺投资项目            

    新港二期工程贷款部分    增加5638万元,其中4143万元已经  年节约财务

    本息的偿还              股东会2001年6月19日批准通过    费用540万元

    2.“石步岭港区3号泊位集装箱装卸工艺技改”项目

    “石步岭港区3 号泊位集装箱装卸工艺技改”项目经北海市经济贸易委员会北 经贸技字[1998]57号文批准,项目计划总投资5200万元,配股说明书中承诺投资5200 万元。该项目2000年4月5日开工,2001年4月16 日竣工。截止2001年6月30日, 公司 实际投入5367万元。该项目完成进度100％,因新近投入使用,目前效益尚不明显。

    项目承诺与实际投资比较

    　     配股说明书承若情况                            

    承诺投资项目         承诺投资金额      项目名称      

    石步岭港区3号泊位　                石步岭港区3号泊位 

    集装箱装卸工艺技改     5200万元    集装箱装卸工艺技改


    配股说明书承若情况        实际完成情况               

    承诺投资项目                 投入总额(万元)

    石步岭港区3号泊位　    1999年  2000年  2001年   合计 

    集装箱装卸工艺技改     1,109    1,447  3000     5,367


    配股说明书承若情况           差异                新增效益

    承诺投资项目           

    石步岭港区3号泊位　       增加167万元,         因新近投入使用,目前

    集装箱装卸工艺技改        差异较小,未披露.     效益尚不明显

    3.“外航道疏浚工程”项目

    “外航道疏浚工程”经北海市经济贸易委员会北经贸技字[1998] 55号文批准, 项目计划总投资4980万元,配股说明书中承诺投资4980万元。该项目2000年1月20日 开工,2000年11月1日竣工。截止2001年6月30日,由于实际疏浚工程量比安排资金时 预计工程量减少394立方米,项目一期工程实际完成投资846万元。剩余4134 万元弥 补“新港二期工程贷款部分本息的偿还”项目。该项目变更投资已经贵公司2001年 6月19日召开的2000年度股东大会通过。本项目完成后 ,直接靠泊代表运输船型由1 万吨级提高到2－3万吨级。

  　项目承诺与实际投资比较

    配股说明书承若情况                          实际完成情况               

    承诺投资项目   承诺投资金额    项目名称           投入总额(万元)

    　                                         1999年  2000年  2001年  合计

    外航道疏浚工程  4980万元    外航道疏浚工程    8      838    －     846 


    配股说明书承若情况           差异                          新增效益

    承诺投资项目   

    　              减少4134万元。系工程量实际较预计减少  因新近投入使用,

    外航道疏浚工程  394万立方米。经贵公司2001年6月19日    目前效益尚不明显

                    召开的2000年度股东大会通过,变更用于

                    归还借款。   

    4.“石步岭港区4号、5号仓库工程”项目：

    “石步岭港区4号、5 号仓库工程”项目经北海市经济贸易委员会北经贸技字 [1998]56号文批准,项目计划总投资1200万元,配股说明书中承诺投资1200万元。该 项目2000年4月18日开工,2001年1月12日竣工。截止2001年6月30日, 公司实际投入 1050万元,项目完成进度100％。项目完成后,北海港石步岭港区4号、5 号仓库面积 为12000平方米,堆存能力为1.5万吨。因新近投入使用,目前效益尚不明显。　　

    项目承诺与实际投资比较

    配股说明书承若情况                                  实际完成情况     

    承诺投资项目        承诺投资       项目名称            投入总额(万元)

    　                  金额                      1999年 2000年 2001年 合计

    石步岭港区4号、5号 1200万元  石步岭港区4号、5号 3     913    134   1050

    仓库工程                          仓库工程                             


    配股说明书承若情况            差异                 新增效益

    承诺投资项目        

    石步岭港区4号、5号  减少150万元,金额较少,      因新近投入使用,

    仓库工程            未披露。                   目前效益尚不明显

    5.“石步岭港区吹填围堰建设堆场工程”项目

    “石步岭港区吹填围堰建设堆场工程”项目经北海市经济贸易委员会北经贸技 字[1998]54号文批准,项目计划总投资2160万元,配股说明书中承诺投资2160万元。 该项目2000年8月5日开工,截止2001年6月30日,公司实际投入2466万元,项目完成进 度90％。项目建成后,堆场面积为16万平方米,堆存能力24万吨。

  　项目承诺与实际投资比较

    配股说明书承若情况                                

    承诺投资项目        承诺投资金额     项目名称     

    　                                                

    石步岭港区吹填围堰    2160万元  石步岭港区吹填围堰

    建设堆场工程                     建设堆场工程


    配股说明书承若情况          实际完成情况          

    承诺投资项目                  投入总额(万元)

    　                     1999年 2000年 2001年   合计

    石步岭港区吹填围堰      －    626     1840    2466

    建设堆场工程        


    配股说明书承若情况        差异                 新增效益

    承诺投资项目        

    石步岭港区吹填围堰    增加306万元   因新近投入使用,目前效益尚不明显

    建设堆场工程        

    6.“支付工程、设备欠款”项目

    “支付工程、设备欠款”项目,计划总投资3017万元 , 配股说明书中承诺投资 3017万元,截止2001年6月30日,公司实际投入该3080万元,项目完成进度100％。

    项目承诺与实际投资比较

    配股说明书承若情况                                  

    承诺投资项目        承诺投资金额   项目名称         

    　                                                  

    支付工程、设备欠款   3017万元     支付工程、设备欠款


    配股说明书承若情况      实际完成情况           

    承诺投资项目           投入总额(万元)

    　                  1999年 2000年 2001年   合计

    支付工程、设备欠款    3009   41     30     3080


    配股说明书承若情况        差异               新增效益

    承诺投资项目        

    支付工程、设备欠款   增加63万元     因新近投入使用,目前效益尚不明显

    7、“新港三期工程前期准备”项目

    “新港三期工程前期准备”项目,计划总投资300万元, 配股说明书中承诺投资 300万元,截止2001年6月30日,公司实际投入该项目198万元。

    项目承诺与实际投资比较

    配股说明书承若情况                                     

    承诺投资项目         承诺投资金额       项目名称       

    　                                                     

    新港三期工程前期准备    300万元    新港三期工程前期准备


    配股说明书承若情况           实际完成情况            

    承诺投资项目                    投入总额(万元)

    　                     1999年   2000年 2001年  合计

    新港三期工程前期准备     148      26      24     198 


    配股说明书承若情况            差异             新增效益

    承诺投资项目         

    新港三期工程前期准备      减少102万元     目前无效益,将继续投入。

    根据配股说明书,以上七个项目的承诺投资额为24857万元,截止2001年6月30日, 公司实际投资额26,645万元。比募集资金25,241.48万元超出1405.52万元, 超额部 分公司已用自筹资金弥补。以上项目中有部分项目在今年7 月份以后才逐步交付使 用,上半年没有明显的效益。

    三、 审核结论

    经审核, 贵公司董事会本次制作的“前次募集资金使用情况说明”及其他信息 披露文件与实际使用情况 基本相符。

    本报告仅供贵公司为本次配股之目的使用,不得用作其他任何目的。 我所同意 贵公司将本专项报告作为申请配股所必备的文件,随其他材料一起上报,并对本专项 报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

    

四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师:冯渊

    有限责任公司

    中国 .成都 中国注册会计师:刘小平

    2001年07月27日