五联核字(2001)第002号

    青海数码网络投资(集团)股份有限公司董事会：

    我们接受委托,对贵公司前次(1999年8月14日)募集资金截止2000年12月31日止 的使用情况进行了专项审核。我们的专项审核, 是根据中国证券监督管理委员会证 监发(2001) 43号《关于做好上市公司新股发行工作的通知》的要求实施的。贵公司 董事会的责任是提供真实、合法、完整的原始书面材料、副本材料或口头证言等, 我们的责任是对其发表审核意见。我们所发表的意见是在进行了审慎调查、实施了 必要的审核程序的基础上,根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断。

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    经中国证券监督管理委员会证监会字[1999]37号文批准,贵公司截止1999年8月 3日通过配股向社会公众发行普通股8,819,811股,每股价格为人民币9元, 扣除发行 费用后,实际募集资金7,483万元。该项资金已于1999年8月14日全部到位,并经甘肃 五联会计师事务所甘会验字(1999)第032号验资报告验证。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    1.募集资金投向的承诺

    1999年7月3日青海百货股份有限公司(现更名为青海数码网络投资(集团) 股份 有限公司)在《证券时报》上刊发了配股说明书； 在配股说明书中承诺将上述募集 资金全部投入青海高原反季节特种蔬菜高新技术产业化项目。

    2000年11月29日经公司董事会临时会议审议通过,对公司 1999 年度配股募集资 金投入的反季节蔬菜项目——青海百盛绿色农业有限公司的股权进行了整体转让, 并改变募集资金投向,出资5800万元收购深圳市信诚科技发展有限公司95％的股权, 配股募集资金剩余部分1683万元用于补充深圳市信诚科技发展有限公司的流动资金。 该项议案已经贵公司于2000年12月30日召开的临时股东大会审议通过。

    2.募集资金实际使用情况

    对深圳市信诚科技发展有限公司拟投入资金7483万元,截止2000年12月31 日实 际投资7500万元,其中投资款5800万元,占该公司注册资本的95％。该公司2000年度 实现净利润4,583,536.31元。

    三、结论

    经审核,贵公司前次募集资金已全部使用。 贵公司前次募集资金实际使用情况 与贵公司董事会的说明及年度报告披露的相关信息相符。

    四、特别说明

    本专项审核报告仅供贵公司为本次配股之目的使用, 不得用作任何其他目的。 我们同意将本专项报告作为贵公司申请配股所必备的文件, 随其他申报材料一起上 报,并对本专项报告依法承担相应的责任。

    

五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘志文

    中国·兰州 中国注册会计师：赵燕

    民主东路249号甘肃移动通信大厦五楼 2001年4月5日