每日必读单位：人民币元
附注1. 公司设立说明
本公司原名为“深圳信诚科技有限公司”, 于一九九三年三月四日领取企业法 人营业执照, 执照号为深司字N16582号. 经营范围为：新型高性能喷油泵及相关技 术。
一九九六年七月八日,经深圳市工商行政管理局核准,本公司更名为“深圳市信 诚科技有限公司”。
一九九九年四月一日, 经深圳市工商行政管理局核准, 本公司更名为“深圳市 信诚科技发展有限公司”,变更后经营范围为:通信产品、电子产品、计算机及其软 硬件、网络产品、系统集成、生物制品的技术开发(不含限制项目)；国内商业、物 资供销业(不含专营、专控、专卖商品).
附注2. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1) 会计制度
本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《商品流通企业会 计制度》及其补充规定。
(2) 会计年度
会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
(3) 记帐本位币
本公司及其子公司以人民币为记帐本位币。
(4) 记帐基础和计价原则
本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础, 各项财产物资按取得时的实 际成本计价。
(5) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。
(6) 坏帐核算方法
本公司及其子公司对于因债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后仍无 法收回的应收帐款和因债务人逾期未履行其清偿义务, 而且具有明显特征表明无法 收回的应收帐款确认为坏帐损失。
坏帐损失采用备抵法核算.决算日按应收帐款余额的3‰计提坏帐准备, 并计入 当年度(期间)损益类帐项。
(7) 存货核算方法
存货包括库存商品和低值易耗品。
存货以实际成本计价,发出存货的成本按加权平均法计算确定。
低值易耗品于领用时采用五五摊销法核算。
存货的细节在附注10中表述。
(8) 长期投资核算方法
本公司长期股权投资核算方法为：对拥有被投资公司权益性资本 50％以下时, 以成本法核算;直接或间接拥有被投资公司50％以上权益性资本， 以及拥有被投资 公司20％至50％权益性资本,但本公司对其实质上拥有控制权时， 采用权益法核算 并对会计报表予以合并。
长期股权投资的细节在附注12中表述。
(9) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2,000.00 人民币元以上的实物 资产。
固定资产以实际成本计价.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类 别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的5％)确定其折旧率如下：
类 别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
运输工具 5 19
办公设备 5 19
电子设备 3 32
固定资产及其累计折旧的细节在附注13中表述。
(10) 在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价.与购建在建工程直接相关的借款利息支出,在该项资 产交付使用或完工之前,计入该项资产的成本.在建工程于实际交付使用时转作固定 资产。
(11) 递延资产摊销方法
递延资产包括开办费和装修费。
开办费指本公司及其子公司在筹建期间发生的费用(不包括资本性支出), 自经 营开始之日起分五年摊销。
装修费指本公司及其子公司租入办公营业场所的装修费支出, 自装修工程完工 投入使用之日起按受益期摊销。
递延资产的细节在附注14中表述。
(12) 收入确认原则
本公司及其子公司的商品销售收入, 是以商品所有权上的重要风险和报酬已经 转移给购货方,本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出 售的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可 靠地计量为标志,确认商品销售收入。
主营业务收入的细节在附注23中表述。
(13) 企业所得税的会计处理方法
本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。
企业所得税的细节在附注3（2）中表述。
(14) 合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发< 合并会计 报表暂行规定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及 其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。
本公司在编制合并利润及利润分配表时, 是以本公司的子公司于当年度计提的 法定盈余公积金、法定公益金中本公司所拥有份额, 对本公司当年度提取的法定盈 余公积金、法定公益金予以调整。
本公司及其子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵 销。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司 所拥有的份额计算确定. 少数股东损益系根据本公司所属各子公司一九九九年度和 二零零零年一月一日起至九月三十日止会计期间内实现的损益扣除母公司所拥有份 额后的余额计算确定。
附注3. 税项及其他
本公司及其子公司应纳税项列示如下：
(1) 流转税
税 项 税 率
增值税 商品销售收入 17％
营业税 软件开发、计算机设备维修收入 5％
本公司的城市维护建设税按应交增值税及营业税的1％计缴。
本公司之子公司的城市维护建设税按应交增值税及营业税的7％计缴。
本公司之子公司的教育费附加按应交增值税及营业税的3％计缴。
(2) 企业所得税
本公司的企业所得税按15％的税率计缴。
本公司之分公司、子公司的企业所得税按33％的税率计缴。
(3) 个人所得税
员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。
附注4. 附属机构、控股子公司及合营公司
(1) 附属机构
本公司独立核算单位(非企业法人)概况列示如下：
公司名称 注册地 注册成立时间 主营业务1.深圳市信诚科技发展
有限公司北京分公司 北京 2000.1.20 通信产品、电子产品、计算机
及其软硬件、网络产品、系统
集成、生物制品的技术开发；
销售日用百货、医疗器械、等
设备、材料
2.深圳市信诚科技发展
有限公司西安分公司 西安 2000.5.15 计算机及软、硬件、网络产品、
系统集成、通讯器材(作专控项
目)、电子产品的批发、零售
(2) 控股子公司
本公司拥有50％以上权益性资本的子公司概况列示如下：
公司名称 注册地点 注册成立日期 注册资本
1.南京同成科技有限公司 * 南京 1999.04.20 RMB 15,000,000.00
2.济南深蓝世纪科技
发展有限公司 ** 济南 1999.04.22 RMB 3,000,000.00
3.广州市汇联丰科技发展
有限公司 *** 广州 1999.04.28 RMB 1,000,000.00
4.杭州信诚计算机技术
有限公司 **** 杭州 1999.04.23 RMB 1,000,000.00
5.沈阳同舟科技
经贸有限公司 ***** 沈阳 1999.04.20 RMB 1,000,000.00
6.武汉武联科技发展
有限公司 ****** 武汉 1999.05.04 RMB 1,000,000.00
7.南京同成交通信息技术发展
有限公司 ******* 南京 1999.08 RMB 5,000,000.00
公司名称 拥有权益 主营业务
1.南京同成科技有限公司* 99％ 通信产品(不含卫星地面接收设施)、
电子产品及计算机软件的开发、生产、
销售；连接计算机网络工程.
2.济南深蓝世纪科技
发展有限公司 ** 90％ 通信、电子、计算机产品及网络技术的
开发、销售；计算机软件开发、销售及
相关技术咨询服务.
3.广州市汇联丰科技发展
有限公司 *** 90％ 电子产品、计算机技术开发、技术咨询.
销售电子产品、计算机及其软硬件；维
修电子产品、计算机.
4.杭州信诚计算机技术
有限公司 **** 90％ 技术开发、服务、成果转让；电子计算
机软件，系统集成；批发及零售：电子
计算机及配件，电子产品,通信设备,仪
器仪表.
5.沈阳同舟科技
经贸有限公司***** 85％ 通信器材(不含移动电话)、计算机及外
设、软件、网络配件、办公设备、金属
材料、塑料制品，五金交电、电线电缆
批发零售.
6.武汉武联科技发展
有限公司 ****** 90％ 通信、电子、计算机技术及产品的开发
研制、技术服务；通信设备(专营除外)
计算机及配件零售兼批发.
7.南京同成交通信息技术发展
有限公司 ******* 55％ 交通信息产品的制造、销售、维修；交
通与通讯产品(不含卫星地面接收设施)
的开发、技术咨询服务；电脑软件开发；
信息咨询服务；网络系统工程的研制、
开发及其配套设备的销售.
公司名称 经济性质(类型) 法定代表人
1.南京同成科技有限公司* 有限责任公司 俞雷
2.济南深蓝世纪科技
发展有限公司 ** 有限责任公司 肖运贵
3.广州市汇联丰科技发展
有限公司 *** 有限责任公司 周勇
4.杭州信诚计算机技术
有限公司***
有限责任公司 李克峰
5.沈阳同舟科技经贸
有限公司***** 有限责任公司 张捷
6.武汉武联科技发展
有限公司 ****** 有限责任公司 沈林
7.南京同成交通信息
技术发展
有限公司 ******* 有限责任公司 钟小剑
* 南京同成科技有限公司(以下简称“同成科技公司”)由本公司、马维、 姜 波、李发强、奚晔、金玉共同投资设立,原注册资本为1,000,000.00人民币元,本公 司拥有同成科技公司86％的权益.二零零零年三月三十一日,根据同成科技公司股东 会决议,由本公司增加对同成科技公司投资13,990,000.00人民币元, 金玉增加投资 10,000.00人民币元,将同成科技公司注册资本增加至15,000,000.00人民币元,本公 司对同成科技公司拥有的权益变更为99％.
** 济南深蓝世纪科技发展有限公司(以下简称“济南深蓝公司”) 由本公司、 肖运贵、石绍磊、张喜杰、李克峰、王泓、郭艺共同投资设立,原注册资本为1,000, 000.00人民币元,本公司拥有济南深蓝90％的权益.二零零零年七月三十一日, 根据 济南深蓝公司董事会决议和本公司董事会决议,本公司增加对济南深蓝公司投资计1, 800,000.00人民币元,济南深蓝公司其他股东增资计200,000.00人民币元.至此, 济 南深蓝公司注册资本变更为3,000,000.00人民币元, 本公司对济南深蓝公司拥有的 权益比例未变.
*** 广州市汇联丰科技发展有限公司系由本公司、周勇、游袁、 徐翠红共同 投资设立.
**** 杭州信诚计算机技术有限公司系由本公司与李克峰共同投资设立.
***** 沈阳同舟科技经贸有限公司由本公司与张捷共同投资设立,注册资本为1, 000,000.00人民币元.本公司拥有该公司85％的权益. 惟张捷缴付出资额中计 100 ,000.00人民币元系由张捷委托本公司代为缴付、计50,000.00 人民币元系由张捷 委托鑫国联期货经济有限公司代为缴付.
****** 武汉武联科技发展有限公司系由本公司、沈林、吴文灿、 万钧共同投 资设立.
******* 南京同成交通信息技术发展有限公司(以下简称“同成交通公司”)系 由本公司、郭亚晋、张瑶共同投资设立,注册资本为5,000,000.00人民币元,本公司 拥有同成交通公司55％的权益.二零零零年八月二十八日,本公司与深圳市富林投资 发展有限公司签订了《股权转让协议书》, 以二零零零年一月一日为股权转让基准 日,将本公司拥有同成交通公司55％的股权以2,750,000.00 人民币元的价格转让予 深圳市富林投资发展有限公司.
（3）合营公司
公司名称 注册地点 注册成立日期 注册资本
深圳市友缘投资有限公司 深圳 1997.12.15 RMB 80,000,000.00
拥有权益 主营业务 经济性质 (类型) 法定代表人
12.5％ 投资兴办实业；国内商业、物资供销业 有限责任公司 钟小剑
深圳市友缘投资有限公司（以下简称“友缘投资公司”）系由本公司与深圳市
信诚投资有限公司共同投资设立.本公司投资金额计10,000,000.00人民币元, 权益
比例为12.5％.二零零零年八月二十日,根据本公司董事会决议和《股权转让合同书》
，本公司将对友缘投资公司的投资全部转让予钟小剑,转让价格为10,000,000.00人
民币元.惟有关工商变更登记手续尚在办理之中.
附注5. 关联方关系及其交易
(1) 关联方关系明细项目列示如下：
A. 存在控制关系的关联方：
公司名称 注册地址 主营业务
深圳市信诚 深圳市福田区华强北路 投资兴办实业；企业形象策划；
投资有限公司 长兴大厦B座18层01号 国内商业、物资供销业.
公司名称 与本公司的关系 经济性质或类型 法定代表人
深圳市信诚
投资有限公司 本公司之控股公司 有限责任公司 师学霞
本公司的子公司概况详见本合并会计报表附注4（2）.
B.不存在控制关系的关联方：
公司名称 注册地址 主营业务
深圳四通投资 深圳市福田区华强北 投资兴办各类经济实体； 企业发展策划,
发展有限公司 路长兴大厦B座18层 财务咨询；国内商业、 物资供销业；电子
信息类材料的开发及销售.
深圳市富林投资 深圳市福田区华强北 兴办实业；国内商业、物资供销业、各类
发展有限公司 路长兴大厦B座24楼 经济信息咨询.
青海数码网络投资 青海省西宁市 金融证券、百货、针纺织品、 五金交电、
(集团)股份有限公司 五四大街39号 化工产品、日用杂货、食品、仓储运输、
计算机系统工程建设、软件开发、 硬件销
售、维护、计算机耗材销售、技术培训、
饮食服务、有色金属、建材、钢材、汽车
(不含小轿车) 及配件销售.
深圳万科扬声器 深圳市罗湖区莲
制造有限公司 塘工业区七小区709栋二层 生产经营扬声器及音响.
公司名称 与本公司的关系 经济性质或类型 法定代表人
深圳四通投资
发展有限公司 法定代表人与本公司
控股公司之大股东为同一人 有限责任公司 钟小剑
深圳市富林投资 法定代表人与本公司控股
发展有限公司 公司之大股东为同一人 有限责任公司 钟小剑
青海数码网络投资
(集团)股份有限公司
法定代表人与本公司
控股公司之大股东为同一人 股份有限公司 钟小剑
深圳万科扬声器
控股公司大股东与本公司
制造有限公司
控股公司之大股东为同一人 有限责任公司 郑俊明
(2) 关联方交易
A.销售商品
一九九九年度,本公司销售予青海数码网络投资(集团) 股份有限公司（以下简 称"青海数码网络公司”）台式计算机2,064台计10,679,784.63人民币元.惟双方未 签订有关协议。
二零零零年一月一日起至九月三十日止会计期间, 本公司销售予青海数码网络 公司台式计算机6,446台计47,424,424.78人民币元. 惟双方未签订有关协议.
B.购货
一九九九年度, 本公司之子公司——同成科技公司向青海数码网络公司购买台 式计算机2,064台计12,701,878.58人民币元.惟双方未签订有关协议.
二零零零年一月一日起至九月三十日止会计期间, 本公司之子公司——同成科 技公司向青海数码网络公司购买台式计算机4,335台计37,003,426.99人民币元, 笔 记本电脑110台计1,764,070.00人民币元,共计38,767,496.99人民币元. 惟双方未 签订有关协议.
C.借款、利息和担保
a. 二零零零年五月十一日,深圳四通投资发展有限公司向本公司无偿借款计20, 000,000.00人民币元, 并于二零零零年八月归还. 惟双方未签订有关协议.
b. 二零零零年一月一日起至九月三十日止会计期间, 本公司承担由本公司向 深圳万科扬声器制造有限公司开出银行承兑汇票的贴现利息计437,126.00人民币元.
c. 二零零零年六月二十七日,深圳四通投资发展有限公司为本公司之子公司－ 同成科技公司向上海浦东发展银行南京分行借入一年期借款5,000,000.00人民币元 提供担保.
(3) 关联方往来
关联方往来明细项目列示如下：
2000.9.30
项目 关联方名称 金 额 占该帐项金
额的比例
预付帐款 青海数码网络公司 RMB 1,700,000.00 6.99％
预收帐款 青海数码网络公司 RMB21,950,220.00 90.48％
1999.12.31
项目 关联方名称 金 额 占该帐项金
额的比例
预付帐款 青海数码网络公司 RMB －－－ －－－
预收帐款 青海数码网络公司 RMB14,532,330.00 90.52％
附注6. 货币资金
货币资金明细项目列示如下：
项目 2000.9.30 1999.12.31
现金 RMB 147,720.30 RMB 109,464.43
银行存款 10,051,783.95 6,742,727.19
其他货币资金 8,000,000.00* －－－
RMB 18,199,504.25 RMB 6,852,191.62
* 系本公司办理银行承兑汇票存入的保证金.
附注7. 应收帐款
(1)本公司及其子公司应收帐款帐龄分析列示如下：
2000.9.30 1999.12.31
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 RMB 20,661,205.51 100％ RMB 10,580,238.57 100％
(2) 本公司及其子公司应收帐款主要明细项目列示如下：
2000.9.30 1999.12.31
新泰市教育委员会 RMB 2,078,500.00 RMB －－－
泰州市大通科技有限公司 1,468,287.94 －－－
苏州裕利贸易有限公司 1,129,857.52 264,038.00
南京海佳物资贸易公司 1,040,951.00 －－－
江苏华欣电子电器有限公司 935,738.50 240,447.00
扬州市电信局 －－－ 845,182.80
其他 14,007,870.55 9,230,570.77
RMB 20,661,205.51 RMB 10,580,238.57
附注8. 其他应收款
(1) 本公司及其子公司其他应收款帐龄分析列示如下：
2000.9.30 1999.12.31
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 RMB 2,793,103.56 100％ RMB 1,405,692.35 100％
(2) 本公司及其子公司其他应收款主要明细项目列示如下：
2000.9.30 1999.12.31
山东竞天广告有限公司 RMB 675,000.00 RMB 75,000.00
济南谋士软件工程有限公司 480,000.00 20,000.00
个人借款 403,550.90 100,000.00
其他 1,234,552.66 1,210,692.35
RMB 2,793,103.56 RMB 1,405,692.35
附注9. 预付帐款
预付帐款主要明细项目列示如下：
2000.9.30 1999.12.31
预付关联方款项 RMB1,700,000.00* RMB －－－
广州市荔湾区惠能科技公司 10,188,862.48 －－－
深圳市正兴泰实业有限公司 8,117,292.84 －－－
联想(北京)有限公司 3,582,849.80 4,198,879.76
其他 722,136.78 1,154,974.50
RMB24,311,141.90 RMB 5,353,854.26
* 预付关联方款项详见本合并会计报表附注5(3).
附注10. 存货
存货明细项目列示如下：
2000.9.30 1999.12.31
库存商品 RMB 24,519,956.06 RMB 13,133,469.63
低值易耗品 111,699.94 54,713.42
RMB 24,631,655.55 RMB 13,188,183.05
附注11. 待摊费用
待摊费用明细项目列示如下：
2000.1.1 本期增加
租赁费 RMB 144,926.21 RMB 649,298.07
广告费 －－－ 601,432.95
其他 103,349.52 750,794.10
RMB 248,275.73 RMB 2,001,525.12
本期减少 2000.9.30
租赁费 RMB 618, 676. 69 RMB 175,547.59
广告费 507,241.12 94,191.83
其他 749,525.76 104,617.86
RMB1,875,443. 57 RMB 374,357.28
如本合并会计报表附注22.**所述,由于本公司之子公司——同成交通公司二零 零零年度会计报表未纳入本公司合并会计报表范围，致使待摊费用的年初余额与一 九九九年度合并会计报表待摊费用上年比较数差额计35,083.97人民币元.
附注12. 长期投资
本公司的长期股权投资明细项目列示如下：
2000.9.30
被投资公司项目名称 投资期限 权益比例 投资金额
同成科技公司 20年 99％ RMB 14,850,000.00
济南深蓝公司 －－－ 90％ 2,700,000.00
广州市汇联丰科技
发展有限公司 －－－ 90％ 900,000.00
杭州信诚计算机
技术有限公司 10年 90％ 900,000.00
沈阳同舟科技
经贸有限公司 10年 85％ 850,000.00
武汉武联科技
发展有限公司 20年 90％ 900,000.00
RMB 21,100,000.00
2000.9.30
被投资公司项目名称 累计权益增(减)额 本年权益增(减)额
同成科技公司 RMB 1,055,560.79 RMB 355,503.48
济南深蓝公司 2,111,398.15 1,884,795.39
广州市汇联丰科技
发展有限公司 80,709.57 (16,941.98)
杭州信诚计算机
技术有限公司 (677,979.62) (469,004.70)
沈阳同舟科技
经贸有限公司 285,502.43 284,470.91
武汉武联科技
发展有限公司 (467,132.09) (346,371.43)
RMB 2,388,059.23 RMB 1,692,451.67
附注13. 固定资产及其累计折旧
固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下：
2000.1.1 本期增加
固定资产原价：
运输工具 RMB 650,269.78* RMB 486,274.70
电子及办公设备 907,737.83 1,676,074.03
1,558,007.61 2,162,348.73
累计折旧：
运输工具 41,957.69 90,029.87
电子及办公设备 81,379.80 240,146.97
123,337.49 RMB 330,176.84
固定资产净值 RMB 1,434,670.12
本期减少 2000.9.30
固定资产原价：
运输工具 RMB 45,200.00 RMB 1,091,344.48
电子及办公设备 112,795.78 2,471,016.08
157,995.78 3,562,360.56
累计折旧：
运输工具 4,143.37 127,844.19
电子及办公设备 10,980.61 310,546.16
RMB 15,123.98 438,390.35
固定资产净值 RMB 3,123,970.21
* 如本合并会计报表附注22.**所述, 由于本公司之子公司——同成交通公司 二零零零年度会计报表未纳入本公司合并会计报表范围，致使固定资产及累计折旧 的年初余额与一九九九年度合并会计报表固定资产及累计折旧上年比较数差额分别 计337,894.92人民币元和4,002.78人民币元.
附注14. 递延资产
本公司递延资产明细项目列示如下：
原始发生额 以前年度摊销 2000.1.1 本期增加
开办费 RMB 190,551.53 RMB 25,464.14 RMB 165,087.39* RMB 372,212.74
装修费 140,781.89 9,722.24 131,059.65 1,211,097.48
其他 －－－ －－－ －－－ 20,000.00
RMB 331,333.42 RMB 35,186.38 RMB 296,147.04 RMB 1,603,310.22
本期减少 本期摊销 2000.9.30 剩余摊销年限
开办费 RMB －－－ RMB 63,277.72 RMB 474,022.41 四至五年
装修费 50,000.00 116,382.66 1,175,774.47 四至五年
其他 －－－ 3,333.34 16,666.66 四至五年
RMB 50,000.00 RMB 182,993.72 RMB 1,666,463.54
* 如本合并会计报表附注22.**所述, 由于本公司之子公司——同成交通公司 二零零零年度会计报表未纳入本公司合并会计报表范围，致使递延资产的年初余额 与一九九九年度合并会计报表递延资产上年比较数差额计143,750.00人民币元.
附注15. 短期借款
本公司短期借款明细项目列示如下：
2000.9.30 1999.12.31
担保借款 RMB 5,000,000.00 RMB 800,000.00
附注16. 应付票据
应付票据明细列示如下:
票据名称 票面金额 票面金额
银行承兑汇票 RMB 20,000,000.00 RMB 20,000,000.00
票据名称 付款期限 收款人
银行承兑汇票 2000.11.10 深圳万科扬声器制造有限公司
附注17. 应付帐款
应付帐款明细列示如下:
2000.9.30 1999.12.31
暂估价入库 RMB 7,190,456.49 RMB 10,390,402.40
其他 489,875.58 534,926.60
RMB 7,680,332.07 RMB 10,925,329.00
附注18. 预收帐款
预收帐款明细列示如下:
2000.9.30 1999.12.31
预收关联方款项 RMB 21,950,220.00* RMB 14,532,330.00
其他 2,309,461.54 1,521,171.39
RMB 24,259,681.54 RMB 16,053,501.39
* 预收关联方款项详见本合并会计报表附注5(3).
附注19. 未交税金
未交税金明细项目列示如下：
2000.9.30 1999.12.31
企业所得税 RMB 2,586,112.77 RMB 167,833.49
增值税 (1,020,897.94) (288,834.85)
营业税 5,010.00 124.00
城市维护建设税 13,869.60 5,262.14
个人所得税 1,082.50 795.00
RMB 1,585,176.93 RMB (114,820.22)
附注20. 实收资本
本公司原注册资本为3,000,000.00人民币元,根据本公司章程的规定， 钟小剑 占出资总额的85％,其他3名自然人分别占出资总额的5％.
一九九九年三月十五日,本公司股东钟小剑、俞文、林红、 刘勇与深圳市信诚 投资有限公司(以下简称“信诚投资公司”)签订《股权转让协议书》, 将其拥有本 公司的股权全部转让予信诚投资公司.根据信诚投资公司董事会决议,由信诚投资公 司新增对本公司投资10,500,000.00人民币元,同时增加沈丹、宋洪胜为本公司新股 东,分别缴付出资额750,000.00人民币元.至此,本公司注册资本变更为15,000,000 .00人民币元,其中信诚投资公司出资比例为90％,沈丹、宋洪胜出资比例均为 5％. 业经深圳国正会计师事务所以深国验字(1999)第069号验资报告审验在案.
二零零零年三月二日, 根据本公司董事会决议,注册资本追加15,000,000.00人 民币元,其中信诚投资公司追加投资计13,500,000.00人民币元,沈丹、 宋洪胜分别 追加投资计750,000.00人民币元,注册资本增加至30,000,000.00人民币元. 业经深 圳永明会计师事务所以验资(2000)065号验资报告审验在案.
截至二零零零年九月三十日止, 本公司股东各方的出资比例及实际缴付出资额 明细列示如下：
2000.9.30
合营者名称 出资比例 认缴出资额 实际缴付出资额
信诚投资公司 90％ RMB 27,000,000.00 RMB 27,000,000.00
沈丹 5％ 1,500,000.00 1,500,000.00
宋洪胜 5％ 1,500,000.00 1,500,000.00
100％ RMB 30.000.000.00 RMB 30.000.000.00
附注21. 盈余公积
盈余公积增减变动明细项目列示如下：
2000.1.1 本期增加 2000.9.30
法定盈余公积金 RMB 109,554.83 RMB－－－ RMB 109, 554.83
法定公益金 54,777.42 －－－ 54, 777.42
RMB 164,332.25 RMB－－－ RMB 164, 332.25
附注22. 未分配利润
未分配利润明细项目列示如下：
2000.9.30 1999.12.31
年初未分配利润 RMB 564,250.29** RMB 27,137.44*
加：本年度(期)
合并净利润 4,596,507.81 71,236.63
减：提取法定盈余公积金 －－－ 109,554.83
提取法定公益金 －－－ 54,777.42
年末未分配利润 RMB 5,160,758.10 RMB (65,958.19)**
* 一九九九年度的年初未分配利润未经中国注册会计师审计.
** 如本合并会计报表附注4(2)所述,本公司于二零零零年八月二十八日转让其 子公司——同成交通公司的全部股权, 本公司之子公司——同成交通公司二零零零 年度会计报表未纳入本公司合并会计报表范围，使本公司自二零零零年一月一日起 至九月三十日止会计期间年初未分配利润计564,250.29人民币元与一九九九年年末 未分配利润(累计亏损)计65,958.19人民币元形成差额计630,208.48人民币元.
附注23.主营业务
本公司及其子公司的主营业务明细项目列示如下：
主营业务收入
2000.1.1－9.30 1999
商品销售收入 RMB430,422,200.49 RMB192,129,928.92
主营业务成本
2000.1.1－9.30 1999
商品销售收入 RMB409,406,806.05 RMB185,965,452.61
主营业务毛利
2000.1.1－9.30 1999
商品销售收入 RMB 21,015,394.44 RMB 6,164,476.31
附注24. 财务费用
财务费用明细项目列示如下：
2000.1.1－9.30 1999
利息支出 RMB 1,137,908.72 RMB 170,510.46
减：利息收入 (87,801.59) (27,341.09)
银行手续费 52,504.37 70,247.09
RMB 1,102,611.50 RMB 213,416.46
附注25. 营业外收入
营业外收入明细项目列示如下：
2000.1.1－9.30 1999
固定资产清理收入 RMB 50,000.09 RMB －－－
其他 12,114.09 1,524.41
RMB 62,114.09 RMB 1,524.41
附注26. 营业外支出
营业外支出明细项目列示如下：
2000.1.1－9.30 1999
固定资产清理支出 RMB 11,851.43 RMB －－－
滞纳金 26,952.80 37.40
罚款 5,010.00 3,855.00
其他 13,332.64 －－
RMB 57,146.87 RMB 3,892.40
附注27. 期后事项
根据青海数码网络公司董事会决议，青海数码网络公司拟以二零零零年九月三 十日为基准日,收购信诚投资公司拥有本公司90％的股权以及沈丹、 宋洪胜各拥有 本公司2.5％的股权.惟有关股权转让的协议尚在拟订之中.
资产负债表
编制单位： 深圳市信诚科技发展有限公司 单位：人民币元
资产 2000.9.30 1999.12.31
流动资产： 14338097.83 741682.37
货币资金
短期投资
应收票据 5199700.00
应收帐款 541560.00 ---
减：坏帐准备 1624.68 ---
应收帐款净额 539935.32 ---
预付帐款
应收补贴款
其他应收款 12598157.90 12974038.69
存货 6155922.08 2282797.34
存货净额
待摊费用 210414.14 684.50
流动资产合计 53810089.80 21198902.90
长期投资:
长期投资 23488059.23 8408992.90
固定资产：
固定资产原价 749196.10 82605.00
减：累计折旧 57495.01 19758.12
固定资产净值 691701.09 62846.88
在建工程
递延资产 365551.99 28424.65
固定资产清理
固定资产合计
无形及其他资产资产：
无形资产
长期待摊费用
递延税项：
无形资产及其他资产合计
待处理财产损失：
待处理流动资产损失
待处理固定资产损失
待处理财产损失合计
资产总计 78355402.11 29699167.33
流动负债：
短期借款
应付票据 20000000.00 ---
应付帐款 101804.38 ---
预收货款 21118269.72 14532330.00
应付福利费 26557.84 10211.00
应付股利
应交税金 1293232.22 56510.71
其他应交款 99.37 ---
其他应付款 490348.23 1741.55
预提费用
一年内到期的长期负债
流动负债合计 43030311.76 14600793.26
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计
所有者权益:
实收资本 30000000.00 15000000.00
股本
资本公积
盈余公积 10685.49 10685.49
其中：公益金 3561.83 3561.83
未分配利润 5314404.86 87688.58
所有者权益合计 35325090.35 1508374.07
负债及股东权益总计 78355402.11 29699167.33
利润及利润分配表
编制单位：深圳市信诚科技发展有限公司 单位：人民币元
项 目 2000.1.1-9.30 1999
商品销售收入 84783026.00 10679784.63
减：商品销售成本 76524227.39 10248352.13
经营费用 20026907.24 ---
商品销售税金及附加 36873.38 2933.74
商品销售利润 6195017.99 428498.76
加：其它业务利润 37341.88 ---
减：管理费用 1379678.55 495747.00
财务费用 671661.36 207333.03
营业利润 4181019.96 (274551.27)
加：投资收益 2039066.33 348992.90
营业外收入 376 650
减：营业外支出 22129.00 3855.00
利润总额 6198333.29 71236.63
减：所得税 971617.01 ---
净利润 5226716.28 71236.63
加：年初未分配利润 87688.58 27137.44
可供分配的利润 5314404.86 98374.07
减：提取法定盈余公积金 --- 7123.66
提取法定公益金 --- 3561.83
未分配的利润 5314404.86 87688.58
现金流量表
编制单位：深圳市信诚科技发展有限公司 单位：人民币元
项 目 2000.1.30-9.30
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 112021292.91
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 815358.36
现金流入小计 112836651.27
购买商品、接受劳务支付的现金 96590727.67
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 584363.35
支付的增值税款 966980.93
支付的所得税款 480449.33
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 10318.10
支付的其他与经营活动有关的现金 1230735.81
现金流出小计 99863575.19
经营活动产生的现金流量净额 12973076.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 390000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 390000.00
购建固定资产、无形资产和其他 666591.10
长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金 13040000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 13706591.10
投资活动产生的现金流量净额 (13316591.10)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 15000000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所
收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 15000000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿还利息所支付的现金 1060069.52
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1060069.52
筹资活动产生的现金流量净额 13939930.48
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 13596415.46
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动： ---
2.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 5226716.28
加：少数股东本期损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1624.68
固定资产折旧 37736.89
递延资产摊销 35085.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
财务费用 1060069.52
投资损失（减收益） (2039066.33)
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） (3873124.74)
经营性应收项目的减少（减增加） (15478774.04)
经营性应付项目的增加（减减少） 28039518.50
其它 (36710.08)
增值税增加净额（减减少）
经营活动产生的现金流量净额 12973076.08
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 14338097.83
减：货币资金的期初余额 741682.37
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金和现金等价物净增加额 13596145.46
合并资产负债表
编制单位： 深圳市信诚科技发展有限公司 单位：人民币元
资产
流动资产： 2000.9.30 1999.12.31
货币资金 18199504.25 6852191.82
短期投资
应收票据 5199700.00
应收帐款 20661205.51 10580238.57
减：坏帐准备 61983.61 31740.72
应收帐款净额 20599221.90 10548497.85
预付帐款 21311141.90 5353854.26
应收补贴款
其他应收款 2793103.56 1405692.35
存货 24631655.55 131988183.05
存货净额
待摊费用 374357.28 283359.70
流动资产合计 90908984.44 42831478.83
长期投资:
长期投资
固定资产：
固定资产原价 3562360.56 1895902.53
减：累计折旧 438390.35 127340.27
固定资产净值 3123970.21 1768562.26
在建工程
无形资产 1682354.15
递延资产 166663.54 439897.04
固定资产清理
固定资产合计
无形及其他资产资产：
无形资产 ---
长期待摊费用
递延税项：
无形资产及其他资产合计
待处理财产损失：
待处理流动资产损失
待处理固定资产损失
待处理财产损失合计
资产总计 95699418.19 46722292.28
流动负债：
短期借款 5000000.00 800000.00
应付票据 20000.00
应付帐款 7680332.07 10925329.00
预收货款 24259671.54 16053501.39
应付福利费 228881.01 45603.48
应付股利
应交税金 1585176.93 (114820.22)
其他应交款 16166.15 9441.84
其他应付款 460506.43 1013404.04
预提费用 6851.60 10600.00
一年内到期的长期负债
流动负债合计 59237595.73 28746059.53
长期负债：
长期借款 59354.21 107916.68
应付债券
长期应付款
住房周转金
长期负债合计 59354.21 107916.68
递延税项
递延税款贷项
负债合计 59296949.94 28853976.21
少数股东权益 1077377.90 2769942.01
所有者权益:
实收资本 30000000.00 15000000.00
股本
资本公积
盈余公积 164332.25 164332.25
其中：公益金 54777.42 54777.42
未分配利润 5160758.10 (65958.19)
所有者权益合计 35325090.35 15098374.06
负债及股东权益总计 95699418.19 46722292.28
合并利润及利润分配表
编制单位：深圳市信诚科技发展有限公司 单位：人民币元
项 目 2000.1.1-9.30 1999
商品销售收入 430422200.49 192129928.92
减：商品销售成本 409406806.05 185965452.61
经营费用 6948688.48 256478.09
商品销售税金及附加 113263.58 26386.23
商品销售利润 13953442.38 3570611.99
加：其它业务利润 223266.46 45576.79
减：管理费用 5408187.80 3324500.95
财务费用 1102611.50 213416.46
营业利润 7665909.54 78271.37
加：投资收益 (177771.19) ---
营业外收入 62114.09 1524.41
减：营业外支出 57146.87 3892.40
利润总额 7493105.57 75903.38
减：所得税 2726933.06 174724.75
少数股东损益 169664.70 (170057.99)
净利润 4596507.81 71236.62
加：年初未分配利润 564250.29 27137.44
可供分配的利润 5160758.10 98374.06
减：提取法定盈余公积金 109554.83
提取法定公益金 54777.42
未分配的利润 5160758.10 (65958.19)
合并现金流量表
编制单位：深圳市信诚科技发展有限公司 单位：人民币元
项 目 2000.1.30-9.30
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 521879432.62
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 181683.07
现金流入小计 522061115.69
购买商品、接受劳务支付的现金 517209872.34
经营租赁所支付的现金 649298.07
支付给职工以及为职工支付的现金 2932484.21
支付的增值税款 1571116.51
支付的所得税款 307434.75
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 92316.11
支付的其他与经营活动有关的现金 7043179.84
现金流出小计 529805701.83
经营活动产生的现金流量净额 (7744586.14)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2750000.00
分得股利或利润所收到的现金 142871.80
取得债券利息收入所收到的现金 2892871.80
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收到的现金净额 1809329.83
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1809329.83
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 1083541.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 15000000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所
收到的现金
借款所收到的现金 5000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 20000000.00
偿还债务所支付的现金 848562.47
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿还利息所支付的现金 1143080.73
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1991643.20
筹资活动产生的现金流量净额 18008356.80
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 11347312.63
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
2.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 4596507.81
加：少数股东本期损益 169664.70
计提的坏帐准备或转销的坏帐 30424.89
固定资产折旧 322139.52
递延资产摊销 182993.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (38148.66)
固定资产报废损失
财务费用 1143080.73
投资损失（减收益） 177771.19
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） (11443472.50)
经营性应收项目的减少（减增加） (25286720.48)
经营性应付项目的增加（减减少） 22285356.05
其它 115998.89
增值税增加净额（减减少）
经营活动产生的现金流量净额 (7744586.14)
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 18199504.25
减：货币资金的期初余额
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 6852191.62
现金和现金等价物净增加额 11347312.63
