每日必读宏源证券股份有限公司2003年5月23日召开的第三届董事会第二十次会议决议转让公司所持有的国泰基金管理有限公司20%的股权，并提交公司股东大会审议批准（详见2003年5月24日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。现将普华永道中天会计师事务所有限公司对国泰基金管理有限公司审计报告出具的说明予以补充公告。
附：普华永道中天会计师事务所有限公司出具的说明及国泰基金管理有限公司资产负债表
宏源证券股份有限公司董事会
二○○三年六月十九日
国泰基金管理有限公司董事会：
我们接受委托，审计了国泰基金管理有限公司（以下简称“贵公司”）2002年12月31日的资产负债表及2002年度的利润表和现金流量表，并对上述报表出具了无保留审计意见。
截至2002年12月31日止，贵公司经审计的净资产为人民币157,619,833元，实收资本为人民币110,000,000元，净资产与实收资本的比例（即净资产/实收资本） 为1.43。
普华永道中天会计师事务所有限公司
2003年6月5日
国泰基金管理有限公司
2002年12月31日资产负债表
金额单位：人民币元
资产 2002 2001
流动资产
现金及银行存款 68,526,668 45,823,446
短期投资 63,622,975 91,575,843
应收管理费 9,807,855 7,943,605
其他应收款 2,682,562 1,941,032
买入返售证券 - 10,000,000
流动资产合计 144,640,060 157,283,826
长期投资 13,023,207 13,023,207
固定资产
固定资产原值 34,294,333 17,670,188
减：累计折旧 (11,085,061) (6,796,257)
固定资产净值 23,209,272 10,873,931
在建工程 - 8,159,750
无形资产及递延资产
无形资产 7,629,464 854,800
递延资产 11,605,140 7,167,035
无形资产及递延资产合计 19,234,604 8,021,835
资产总计 200,107,143 197,382,649
负债及所有者权益
流动负债
应付帐款 4,779,240 -
其他应付款 9,235,190 12,621,190
应付工资及福利费 15,623,856 14,666,227
应交税金 12,587,409 7,342,672
预提费用 261,615 -
流动负债合计 42,487,310 34,630,089
所有者权益
实收资本 110,000,000 110,000,000
资本公积 11,300,000 11,300,000
盈余公积 22,708,237 21,000,146
其中：法定公益金 10,662,142 10,092,778
未分配利润 13,611,596 20,432,414
所有者权益合计 157,619,833 162,732,580
负债及所有者权益总计 200,107,143 197,382,649
