深鹏所专审字[2006]098 号

    宏源证券股份有限公司董事会：

    我们接受宏源证券股份有限公司(以下简称“宏源证券”)委托，对宏源证券2005 年度的会计报表进行了审计。根据中国证监会证监发(2003)56 号文件的要求，现将宏源证券2005 年度与控股股东及其他关联方资金往来的有关情况说明如下：

    1、截至2005 年12 月31 日止，与第一大股东中国信达资产管理公司资金往来明细：

    应收款项本年增加数系垫付的代清理中国信达资产管理公司不良资产所发生的清理费用385,837.73 元、中国信达资产管理公司借用本公司专业人员对汉唐证券实施托管截至2005年6 月30 日应承担的托管项目费用计15,203,764.80 元；应收款项本年减少数系以实际代中国信达资产管理公司清收的不良资产回款抵偿应收中国信达资产管理公司结欠本公司的债务计18,764,627.33 元、本公司2005 年度以前业已垫付的中国信达资产管理公司借用本公司专业人员对汉唐证券实施托管的项目费用计2,079,775.34 元。

    应付款项本年增加数系代清理中国信达资产管理公司不良资产，所代收的中房集团华东置业公司、广东中创公司、吴又明等款项计15,895,810.10 元；本年减少数系以中国信达结欠本公司往来款抵偿本公司应付中国信达资产管理公司债务计18,764,627.33 元。

    上述款项中，本公司垫付的代清理中国信达资产管理公司不良资产所发生的清理费用385,837.73 元，和本公司所代收的中房集团华东置业公司、广东中创公司、吴又明等款项计15,895,810.10 元，已以银行存款收付。

    2、截至2005 年12 月31 日止，与联营公司北海宏富典当拍卖行公司资金往来明细：

    本年增加数、减少数均系收付的往来款，已以银行存款收付。

    3、截至2005 年12 月31 日止，与联营公司杭州宏福置业有限公司资金往来明细：

    本年减少数系收回的往来款，已以银行存款收讫。

    4、根据我们的审计，2005 年度未发现其他关联方占用公司资金的情况以及公司与控股股东及其他关联方资金往来的其他情况。

    附件一：上市公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表