每日必读海普华资评报字（2001）第078号
一、绪言
海南普诚华通资产评估事务所接受南洋航运集团股份有限公司的委托，根据国 家有关资产评估的规定，本着独立、公正、科学、客观的原则，按照公认的资产评 估方法，为满足南洋航运集团股份有限公司进行资产重组之需要所涉及的固定资产 进行了评估。本所评估人员按照必要的评估程序对委托评估的资产实施了实地查勘、 市场调查与询证，对委估资产在二OO一年六月三十日所表现的市场价值作出了公允 反映。现将资产评估情况及评估结果报告如下：
二、委托方及资产占有方
委托方名称：南洋航运集团股份有限公司
住所:海口市滨海大道288号东方洋大厦七、八楼
法定代表人:厉建中
注册资本:24,871.81万元
企业类型:股份有限公司
经营范围主营:海上运输、船务代理、货运代理、船员劳务出租、 房地产开发 经营等。
三、评估目的
本次评估的目的是为南洋航运集团股份有限公司进行资产重组之需要，而对其 委估的资产提供现行公允价值的参考依据。
四、评估范围和对象
评估的具体对象以南洋航运集团股份有限公司提供的资产清查评估明细表为基 础，凡列入表内并经核实的资产均在本次评估范围之内。评估对象包括：房屋建筑 物、车辆、办公设备等。
五、评估基准日
根据我所与委托方的约定，本项目资产评估基准日定为2001年6月30日。
本项目资产评估基准日是由海南普诚华通资产评估事务所与南洋航运集团股份 有限公司在充分考虑了经济行为的性质，在有利于保证评估结论有效地服务于评估 目的，准确地划定评估范围和合理选取评估依据等前提下商定的。
本次资产评估工作中，资产评估范围的界定、评估价格的确定、评估参数的选 取等，均以该日之外部经济环境以及市场情况而定。本报告书中一切取价标准均为 评估基准日有效的价格标准。
六、评估原则
根据国家国有资产管理及评估的有关法规，我们遵循：
1. 独立性、客观性、科学性、公正性资产评估工作原则;
2. 贡献原则、替代原则、预期原则的资产评估经济原则；
3. 资产持续经营、公开市场的原则，以及其它一般公认的评估原则。
七、评估依据
我们在本次资产评估工作中所遵循的国家、海南省各级政府和有关部门的法律 法规，以及在评估中参考的文件资料主要有：
（一）主要法律法规
1.国务院1991年第91号令《国有资产评估管理办法》；
2.原国家国有资产管理局国资办发[1992]36号文《国有资产评估管理办法施行 细则》；
3.国家财政部财评字[1999]91号“关于印发《资产评估报告基本内容与格式的 暂行规定》的通知”；
4.中国资产评估协会《资产评估操作规范意见(试行)》；
5.其它相关的法律法规文件。
（二）经济行为文件
我所与南洋航运集团股份有限公司签定的资产评估委托约定书。
（三）重大合同协议、产权证明文件
1、资产委托方填报的《资产清查评估明细表》；
2、与产权相关的重要合同、协议等；
3、资产委托方出具和提供的与评估资产相关的资料。
（四）采用的取价标准
采用的取价标准均为评估基准日正在执行的价格标准，具体包括：
1、海口市车辆交易中心价格动态信息；
2、评估人员通过市场调查和询价取得的资料；
3、2000机电产品报价手册等；
4、网上查询的有关设备报价资料；
5、海南房地产交易动态信息资料；
6、海南省建设工程定额站颁发的建设工程定额。
八、评估方法
根据国家国有资产管理与评估的有关法规，遵循资产评估的工作原则、经济原 则及其它一般公认的评估原则，我们对南洋航运集团股份有限公司委托评估的资产 进行了必要的核查及产权界定，查阅了有关文件合同等，实施了我们认为必要的其 他程序，在此基础上，根据本次评估目的需要，对固定资产根据具体情况分别采用 成本法进行评估。
九、评估过程
我们接受南洋航运集团股份有限公司评估委托后，我所评估人员配合和指导委 托方进行资产评估前期准备工作，制订资产评估工作计划。随后进行现场勘察，开 展资产评估工作。
本次评估于二OO一年七月二十日开始进行前期工作，二OO一年七月二十二日进 驻现场，最终于二OO一年七月三十日出具正式资产评估报告。我们根据国有资产评 估的有关原则和规定，对评估范围内的资产进行了评估和产权界定，整个评估工作 分四个阶段进行：
(一)评估前期准备工作阶段
本阶段的主要工作是：根据我所资产评估工作的需要，向南洋航运集团股份有 限公司发送资产评估清查明细表，协助企业进行资产申报工作, 同时收集资产评估 所需文件资料，制订资产评估工作计划。
(二)现场评估阶段
根据国有资产评估的有关原则和规定，对评估范围内的资产进行了评估和产权 界定，具体步骤如下：
1、听取企业有关人员对企业情况以及委估资产历史和现状的介绍；
2、对企业填报的资产清查评估明细表进行征询、鉴别， 并与企业有关财务原 始帐簿进行核定;
3、根据资产清查评估明细表的内容到现场进行实物核实， 并对资产状况进行 察看、记录、标定和拍摄；
4、查阅委估资产的产权证明文件以及财务会计资料等；
5、开展市场调研、询价工作,走访有关设计、施工、管理等单位，了解资产使 用、维护保养等情况；
6、收集和查询委估资产市场价格等。
(三)评估汇总阶段
评估人员对资产的初步评估结果，进行汇总分析对比工作，确认评估工作中没 有发生重评和漏评的情况，并根据汇总分析情况，对资产评估结果进行调整、修改 和完善。
(四)提交报告阶段
根据评估工作情况，起草资产评估报告书，向委托方提交资产评估报告书初稿， 根据委托方意见，进行必要的修改，在经委托方确认无误后，向委托方提交正式资 产评估报告书。
十、评估结论
在实施了上述资产评估程序和方法后，截至评估基准日2001年6月30日， 南洋 航运集团股份有限公司全部经营性固定资产总评估值为人民币伍佰伍拾玖万柒仟壹 佰贰拾柒元整（RMB：5,597,127.00元）。
编号 科目名称 帐面价值 调整后帐面值
5—1 房屋建筑物类合计 0 16,124,117.72
5—1—1 固定资产—房屋建筑物 0 16,124,117.72
5—2 设备类合计 3,108,117.07 3,108,117.07
5—2—1 固定资产—车辆 3,005,856.76 3,005,856.76
5—2—2 固定资产—电子设备 49,159.04 49,159.04
5—2—3 固定资产—其他设备 53,101.27 53,101.27
5 固定资产合计 19,649,765.46 19,232,234.79
编号 科目名称 评估价值 备注
原值 净值
5—1 房屋建筑物类合计 2,185,155.00 2,002,482.00
5—1—1 固定资产—房屋建筑物 2,185,155.00 2,002,482.00
5—2 设备类合计 7,168,023.00 3,594,645.00
5—2—1 固定资产—车辆 6,823,900.00 3,467,840.00
5—2—2 固定资产—电子设备 247,275.00 80,840.00
5—2—3 固定资产—其他设备 91,848.00 45,965.00
5 固定资产合计 9,353,178.00 5,597,127.00
评估结论详细情况请见资产清查评估明细表。
十一、特别事项说明
1、 本报告所称“评估价值”系指我们对所评估资产在现有用途不变并持续经 营，以及在评估基准日之状况和外部经济环境前提下，为本报告书所列明的目的而 提出的公允价值意见。
2、受南洋航运集团股份有限公司的委托， 本次评估范围只对委托方申报的资 产为限。
3、本项评估是在独立、公正、客观、科学的原则下作出的， 我所及参加评估 工作的全体人员与资产委托方及占有方之间无任何特殊利害关系，评估人员在评估 过程中恪守职业道德和规范，并进行了充分努力。
4、资产委托方对所提供会计记录、 会计凭证以及相关数据的真实性和可靠性 负责；本报告评估结论是对2001年6月30 日这一基准日所评估企业资产价值的客观 公允反映，我所对这一基准日以后该资产价值发生的重大变化不负任何责任。
5、根据海南省中级人民法院民事裁定书（1999）海南法执字第18－25号， 本 次评估中涉及的日产3.0皇冠轿车一辆帐面净值252,000.00元， 及“东方洋大厦” 七层、八层共计建筑面积2273.12平方米房产已裁定给洋浦晨晖实业有限公司所有， 本次评估确认为0。
6、本评估对象中涉及的车辆20辆，评估人员只对其中的1辆汽车进行了实地勘 察拍照，其余19辆汽车其帐面原值5,782,535.60元，帐面净值2,536,856.76元，据 委托方提供的“关于固定资产中有关车辆的情况说明”，因前任总裁涉嫌经济犯罪， 该批车辆已被公安厅扣押，但委托方未提供任何有关扣押凭证，本次评估无法进行 一般的评估程序，只按正常使用情况进行评估计算，如与实际情况有出入，由委托 方负责说明并对其负责。
7、在此次评估时，委托方已承诺该等资产没有抵押、担保等事项， 故评估中 未考虑此因素可能影响其价值的任何限制，同时也未对资产评估增值额作任何纳税 准备。
8、本报告所涉及的有关法律证明文件，由委托方及资产占有方提供， 其真实 性由委托方及资产占有方负责。
9、本次资产评估中， 我们对部分资产的产权证明文件的索取及实物核查过程 因涉讼而受到限制，其对评估结果可能造成重要影响。
10、本报告含有若干备查文件，备查文件构成本报告之重要组成部分，与本报 告正文具有同等法律效力。
十二、评估报告评估基准日期后的重大事项
本项目评估基准日至评估报告提出日之间评估人员未发现对评估结论有重大影 响的事项发生，资产价格亦未发生明显变化。在评估基准日后有效期以内，资产数 量发生的变化，应根据原评估方法对资产额进行相应调整。当评估方法为重置成本 法时，应按实际发生额进行调整；若资产价格标准发生变化、并对资产评估价格已 产生了明显影响时，委托方应及时聘请评估机构重新确定评估价。
由于评估基准日后资产数量、价格标准的变化，委托方在资产实际作价时应给 予充分考虑，并进行相应调整。
十三、评估报告法律效力
1、评估结论有效的其他条件
本次评估结论是反映评估对象在本次评估目的下，根据公开市场的原则确定的 现行公允市价，没有考虑将来可能承担的抵押、担保等事宜，以及特殊的交易方可 能追加付出的价格等对评估价格的影响，同时，本报告也未考虑国家和海南省宏观 经济政策发生变化以及遇有自然力和其它不可抗力对资产价格的影响。
当前述条件以及评估中遵循的持续经营原则等其它情况发生变化时，评估结论 一般会失效。
2、本评估报告的作用依照法律法规的有关规定发生法律效力。
3、评估结论的有效使用期限
根据国家现行规定，本资产评估报告有效期为一年，自评估基准日2001年6 月 30日起计算，至2002年6月29日止。
4、资产评估报告的使用范围
本报告评估结论仅供委托方为评估目的之用和送交资产评估主管机关审查使用。 评估报告书的使用权归委托方所有，未经委托方同意，本报告不得向他人提供或公 开。
十四、评估报告提出日期
本评估报告提出日期为二OO一年七月三十日。
谨此报告！
海南普诚华通资产评估事务所
中国 海南 海口
二OO一年七月三十日
法人代表：冯刚
中国注册资产评估师：冯刚
中国注册资产评估师：赖玉娥
名称:海南普诚华通资产评估事务所
址址:海南省海口市金贸区德派斯大厦C座402室
电话:8533173 传真:8533173 邮编:570125
合并资产负债表
会企01表
编制单位：南洋航运集团股份有限公司 单位：元
资产 2001年6月30日 2000年12月31日
流动资产：
货币资金 161159.24 447929.57
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 5364837.78 5364837.78
其他应收款 113755123.31 111164193.14
预付帐款 2594976.07 4160839.86
应收补贴款
存货 10875372.96 12065918.44
待摊费用
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 132751469.36 133203718.79
长期投资:
长期股权投资 23800000.00 23800000.00
长期债券投资
长期投资合计 23800000.00 23800000.00
固定资产：
固定资产原价 91273844.64 91658872.64
减：累计折旧 10100880.92 97685275.20
固定资产净值 81172963.72 81890597.44
减:固定资产减值准备 34729185.24 34716043.80
固定资产净额 46443778.48 47174553.64
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 46443778.48 47174553.64
无形资产及递延资产：
无形资产 24038366.17 24230673.10
长期待摊费用
其他长期资产 188382.05
无形资产及其他资产合计 24226748.22 24230673.10
递延税项：
递税款借项
资产合计 227221996.06 228408945.53
负债及股东权益(或股东权益)
流动负债：
短期借款 77319600.70 77979187.93
应付票据
应付帐款 5886369.72 5886369.72
预收帐款 18494987.32 18494987.32
应付工资 3234080.48 3234080.48
应付福利费 537539.53 537539.53
应付股利 2325827.38 2325827.38
应交税金 398772.02 389932.02
其他应交款 36046.39 36046.39
其他应付款 73881982.39 69106839.70
预提费用 27415002.27 22615906.49
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 209530208.20 200606716.96
长期负债：
长期借款 192800827.85 184460299.80
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 192800827.85 184460299.80
递延税项
递延税款贷项
负债合计 402331036.05 385067016.76
少数股东权益 -4931680.12 -4302508.83
所有者权益(股东权益)
实收资本(或股本) 248718128.00 248718128.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额 248718128.00 248718128.00
资本公积 72919709.59 72919709.59
盈余公积 7458927.23 7458927.23
其中：法定公益金 4948543.00 4948543.00
未分配利润 -276897984.67 -265201748.39
未确认的投资损失 -222376140.02 -216250578.83
所有者权益(股东权益)合计 -170177359.87 -152355562.40
负债及所有者权益(或股东权益) 227221996.06 228408945.53
资产 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产：
货币资金 405255.90 588332.98
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 7553053.93 11009282.28
其他应收款 173951311.33 142486587.52
预付帐款 5017008.99 11232632.49
应收补贴款
存货 13579387.60 14135974.34
待摊费用 1116744.40 1764034.91
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 201622762.15 181216844.52
长期投资:
长期股权投资 52536983.31 56633642.98
长期债券投资
长期投资合计 52536983.31 56633642.98
固定资产：
固定资产原价 120751546.77 231994106.38
减：累计折旧 12217542.67 54648389.61
固定资产净值 108534004.10 177345716.77
减:固定资产减值准备 34694845.68 16982934.44
固定资产净额 73839158.42 160362782.33
工程物资
在建工程 73977228.02
固定资产清理
固定资产合计 73839158.42 234340010.35
无形资产及递延资产：
无形资产 25897901.34 27017735.89
长期待摊费用 1016156.40 7490710.47
其他长期资产 3954.24
无形资产及其他资产合计 26914057.74 34512400.60
递延税项：
递税款借项
资产合计 354912961.62 506702898.45
负债及股东权益(或股东权益)
流动负债：
短期借款 65989336.15 98743836.15
应付票据
应付帐款 5858369.72 8154301.41
预收帐款 19018770.45 32282793.10
应付工资 2849851.08
应付福利费 535116.11 295963.24
应付股利 2325827.38 2325827.38
应交税金 -8668.55 -151503.58
其他应交款 36046.39 25932.70
其他应付款 80366173.14 62944686.89
预提费用 26778759.22 7492923.96
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债 38844632.99
流动负债合计 242594214.08 212114761.25
长期负债：
长期借款 198534822.38 196137736.29
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 198534822.38 196137736.29
递延税项
递延税款贷项
负债合计 441129036.46 408252497.54
少数股东权益 -2950644.03 -2102166.28
所有者权益(股东权益)
实收资本(或股本) 248718128.00 248718128.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额 248718128.00 248718128.00
资本公积 72919709.59 72919709.59
盈余公积 7458927.23 7458927.23
其中：法定公益金 4948543.00 4948543.00
未分配利润 -223391887.98 -118336123.52
未确认的投资损失 -188970307.65 -110208074.11
所有者权益(股东权益)合计 -83265430.81 1005526567.19
负债及所有者权益(或股东权益) 354912961.62 506702898.45
母公司资产负债表
编制单位:南洋航运集团股份有限公司 单位:元
资产 2001年6月30日 2000年12月31日
流动资产：
货币资金 37332.30 324109.71
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 6500.12 6500.12
其他应收款 326969078.38 326157355.82
预付帐款 845000.00 845000.00
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的
长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 327857910.80 327332965.65
长期投资:
长期股权投资 24893325.13 24921686.39
长期债券投资
长期投资合计 24893325.13 24921686.39
固定资产：
固定资产原价 23532349.05 23522731.05
减：累计折旧 3882583.59 3882583.59
固定资产净值 19649765.46 19640147.46
减:固定资产减值准备 15000000.00 15000000.00
固定资产净额 4649765.46 4640147.46
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 4649765.46 4640147.46
无形资产及递延资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产 188382.05
无形资产及其他资产合计 188382.05
递延税项：
递税款借项
资产合计 357589383.44 356894799.50
负债及股东权益
(或股东权益)
流动负债：
短期借款 21867887.15 21867887.15
应付票据
应付帐款 68898.02 68898.02
预收帐款 1698819.29 1698819.29
应付工资 1658944.40 1658944.40
应付福利费 386878.44 386878.44
应付股利 2325827.38 2325827.38
应交税金 -11477.24 -20317.24
其他应交款 25932.70 25932.70
其他应付款 97667582.23 95748183.99
预提费用 6163495.01 4009761.41
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 131852787.38 127770815.54
长期负债：
长期借款 192800827.85 184460299.80
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 192800827.85 184460299.80
递延税项
递延税款贷项
负债合计 324653615.23 312231115.34
所有者权益(股东权益)：
实收资本(或股本) 248718128.00 248718128.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额 248718128.00 248718128.00
资本公积 72919709.59 72919709.59
盈余公积 7458927.23 7458927.23
其中：法定公益金 4948543.00 4948543.00
未分配利润 -296160996.61 -284433080.66
所有者权益(股东权益)合计 32935768.21 44663684.16
负债及所有者权益
(或股东权益)总计 357589383.44 356894799.50
资产 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产：
货币资金 244626.05 371108.61
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 36667.52 36667.52
其他应收款 311555996.43 309230682.71
预付帐款 1765386.00 5965386.00
应收补贴款
存货 289345.10 289345.10
待摊费用
一年内到期的
长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 313892021.10 315893189.94
长期投资:
长期股权投资 34072209.34 40646219.15
长期债券投资
长期投资合计 34072209.34 40646219.15
固定资产：
固定资产原价 24547512.44 8224078.05
减：累计折旧 3804486.63 3161308.71
固定资产净值 20743025.81 5062769.34
减:固定资产减值准备 15000000.00
固定资产净额 5743025.81 5062769.34
工程物资
在建工程 73977228.02
固定资产清理
固定资产合计 5743025.81 79039997.36
无形资产及递延资产：
无形资产
长期待摊费用 525893.33
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 525893.33
递延税项：
递税款借项
资产合计 353707256.25 436105299.78
负债及股东权益
(或股东权益)
流动负债：
短期借款 35000000.00 35000000.00
应付票据
应付帐款 68898.02 204432.02
预收帐款 1698819.29 1698819.29
应付工资 1253657.00
应付福利费 346820.75 319905.66
应付股利 2325827.38 2325827.38
应交税金 -42965.74 -91973.86
其他应交款 25932.70 25932.70
其他应付款 41845674.28 27872089.85
预提费用 5167867.42 714557.35
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 87690531.10 68069590.39
长期负债：
长期借款 178534822.38 176137736.29
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 178534822.38 176137736.29
递延税项
递延税款贷项
负债合计 266225353.48 244207326.68
所有者权益(股东权益)：
实收资本(或股本) 248718128.00 248718128.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额 248718128.00 248718128.00
资本公积 72919709.59 72919709.59
盈余公积 7458927.23 7458927.23
其中：法定公益金 4948543.00 4948543.00
未分配利润 -241614862.05 -137198791.72
所有者权益(股东权益)合计 87481902.77 191897973.10
负债及所有者权益
(或股东权益)总计 353707256.25 436105299.78
合并利润分配表
编制单位：南洋航运集团股份有限公司 单位：元
项 目 2001年1-6月 2000年度
一、净利润 -11696236.28 -41809860.41
加：年初未分配利润 -265201748.39 -223391887.98
其他转入
二、可供分配的利润 -276897984.67 -265201748.39
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖福基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 -276897984.67 -265201748.39
应付优先股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -276897984.67 -265201748.39
项 目 1999年 1998年
一、净利润 -105055764.46 -84748190.25
加：年初未分配利润 -118336123.52 -33587933.27
其他转入
二、可供分配的利润 -223391887.98 -118336123.52
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖福基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 -223391887.98 -118336123.52
应付优先股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -223391887.98 -118336123.52
母公司利润分配表
编制单位:南洋航运集团股份有限公司 单位:元
项目 2001年12月31日 2000年
一、净利润 -11727915.95 -42818218.61
加：年初未分配利润 -284433080.66 -241614862.05
盈余公积转入数
减：上年利润调整 -296160996.61 -284433080.66
二、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
其他(分配)
三、可供股东分配的利润 -296160996.61 -2844433080.66
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、期末未分配利润 -296160996.61 -284433080.66
项目 1999年 1998年
一、净利润 -104416070.33 -88689383.15
加：年初未分配利润 -137198791.72 -48509408.57
盈余公积转入数
减：上年利润调整 -241614862.05 -137198791.72
二、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
其他(分配)
三、可供股东分配的利润 -241614862.05 -137198791.72
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、期末未分配利润 -241614862.05 -137198791.72
合并利润表
编制单位：南洋航运集团股份有限公司 单位：元
项 目 2001年1-6月 2000年度
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 20880.00
减:营业费用
管理费用 5773883.78 22201154.02
财务费用 12522186.94 24814063.35
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -18296070.72 -46994337.37
加：投资收益(损失以"-"号填列) -19464414.70
补贴收入
营业外收入 90000.00 254139.00
减：营业外支出 244898.05 4237383.33
四、利润总额(亏损以"-"号填列) -18450968.77 -70441996.40
减：所得税
少数股东损益 629171.29 1351864.82
未确认投资损失 6125561.20 27280271.17
五、净利润(净亏损以"-"号填列) -11696236.28 -41809860.41
项 目 1999年 1998年
一、主营业务收入 3912165.29 66344781.85
减：主营业务成本 22883159.87 92796217.68
主营业务税金及附加 65338.35 629998.56
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) -19036332.93 -27081434.39
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 1570453.39 434717.89
减:营业费用 1890548.03 7462635.32
管理费用 26571289.00 27148076.71
财务费用 23800124.34 23257720.96
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -69727840.91 -84515149.49
加：投资收益(损失以"-"号填列) -3346771.16 -63782745.42
补贴收入 1321215.81
营业外收入 336978.48 527062.74
减：营业外支出 111928842.15 27343220.82
四、利润总额(亏损以"-"号填列) -184666475.74 -173792837.18
减：所得税 7716.36
少数股东损益 848477.73 2542156.74
加:未确认投资损失 78762233.55 86510206.55
五、净利润(净亏损以"-"号填列) -105055764.46 -84748190.25
母公司利润表
项目 2001年1-6月 2000年 1999年 1998年
一、主营业务收入 7012734.24
减：主营业务成本 6597196.45
主营业务税金及附加 77142.98
二、主营业务利润 338394.81
加：其他业务利润
减：营业费用 173983.43
管理费用 1922850.70 15278268.01 15811811.49 8950753.40
财务费用 9866703.99 17506255.58 10157258.74 10888131.62
三、营业利润 -11789554.69 -32784523.59 -25969070.23 -19674473.64
加：投资收益 -28361.26 -9711992.95 -5822121.31 -66523825.32
补帖收入 1321215.81
营业外收入 90000.00 10000.00
减：营业外支出 331702.07 72624878.79 3812300.00
四、利润总额 -11727915.95 -42818218.61 -104416070.33 -88689383.15
减：所得税
少数股东损益
未确认投资损失
五、净利润 -11727915.95 -42818218.61 -104416070.33 -88689383.15
合并资产减值准备明细表
项目 期初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 35266831.50
其中：应收帐款 10597557.97
其他应收款 24669273.53
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 695832.18 5336.24
其中：库存商品及原材料 143154.74 5336.24
土地开发成本 552677.44
四、长期投资减值准备合计 33338840.47
其中：长期股权投资 33338840.47
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 34716043.80 31512.51
其中：房屋、建筑物 24861719.31
运输工具 183710.63 13465.67
其他 9670613.86 18046.84
六、无形资产减值准备 2195450.66
其中：专利权
土地使用权 2195450.66
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 期末余数
一、坏帐准备合计 1314576.54 33952254.96
其中：应收帐款 10597557.97
其他应收款 1314576.54 23354696.99
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 701168.42
其中：库存商品及原材料 148490.98
土地开发成本 552677.44
四、长期投资减值准备合计 33338840.47
其中：长期股权投资 33338840.47
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 18371.07 34729185.24
其中：房屋、建筑物 24861719.31
运输工具 18371.07 178805.23
其他 9688660.70
六、无形资产减值准备 2195450.66
其中：专利权
土地使用权 2195450.66
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
母公司资产减值准备明细表
项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 31524481.37 1219446.94 30305034.43
其中：应收帐款 2785.76 2785.76
其他应收款 31521695.61 1219446.94 30302248.67
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品及原材料
土地开发成本
四、长期投资减值准备合计 30416482.63 30416482.63
其中：长期股权投资 30416482.63 30416482.63
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 15000000.00 15000000.00
其中：房屋、建筑物 15000000.00 15000000.00
运输工具
其他
六、无形资产减值准备
其中：专利权
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合并股东权益增减变动表
编制单位：南洋航运集团股份有限公司 单位：元
项目 2001年6月30日 2000年12月31日
一、实收资本（或股本）：
年初余额 248718128.00 248718128.00
本年增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(或股本)
本年减少数
年末余额 248718128.00 248718128.00
二、资本公积
年初余额 72919709.59 72919709.59
本年增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增资本（或股本）
年末余额 72919709.59 72919709.59
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 2510384.23 2510384.23
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 2510384.23 2510384.23
其中：法定盈余公积 2510384.23 2510384.23
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 4948543.00 4948543.00
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 4948543.00 4948543.00
五、未分配利润
年初未分配利润 -188970307.65 216250578.83
本年净利润(净亏损以"-"号填列) -11696236.28 -41809860.41
本年利润分配
年末未分配利润 -177274071.37 258060439.24
(未弥补亏损以"-"号填列)
六、未确认投资损失准备
年初未确认投资损失准备 -23697867.56 -110208074.11
本年末确认投资损失 -86510206.55 -78762233.54
年末未确认投资损失准备 -110208074.11 -188970307.65
项目 1999年12月31日 1998年12月31日
一、实收资本（或股本）：
年初余额 248718128.00 2478718128.00
本年增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(或股本)
本年减少数
年末余额 248718128.00 248718128.00
二、资本公积
年初余额 72919709.59 72919709.59
本年增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增资本（或股本）
年末余额 72919709.59 72919709.59
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 2510384.23 2510384.23
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 2510384.23 2510384.23
其中：法定盈余公积 2510384.23 2510384.23
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 4948543.00 4948543.00
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 4948543.00 4948543.00
五、未分配利润
年初未分配利润 -222376140.02 -33587933.27
本年净利润(净亏损以"-"号填列) -105055764.46 -84748190.25
本年利润分配
年末未分配利润 -117320375.56 51160256.98
(未弥补亏损以"-"号填列)
六、未确认投资损失准备
年初未确认投资损失准备 -188970307.65 -216250578.83
本年末确认投资损失 -27280271.18 -6125561.19
年末未确认投资损失准备 -216250578.83 -222376140.02
母公司股东权益增减变动表
编制单位：南洋航运集团股份有限公司 单位：元
项目 2001年6月30日 2000年12月31日
一、实收资本（或股本）：
年初余额 248718128.00 248718128.00
本年增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(或股本)
本年减少数
年末余额 248718128.00 248718128.00
二、资本公积
年初余额 72919709.59 72919709.59
本年增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增资本（或股本）
年末余额 72919709.59 72919709.59
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 2510384.23 2510384.23
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 2510384.23 2510384.23
其中：法定盈余公积 2510384.23 2510384.23
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 4948543.00 4948543.00
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 4948543.00 4948543.00
五、未分配利润
年初未分配利润 -284433080.66 -241614862.05
本年净利润(净亏损以"-"号填列) -11727915.95 -42818218.61
本年利润分配
年末未分配利润 -296160996.61 -284433080.66
(未弥补亏损以"-"号填列)
合并现金流量表
项目 2000年度 2001年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 13776168.93 253345.00
现金流入小计 13776168.93 253345.00
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金 244505.00
支付的所得税款
支付的其他与经营活动有关的现金 16261598.21 2129354.88
现金流出小计 16261598.21 2373859.88
经营活动产生的现金流量净额 -2485429.28 -2120514.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12367302.98
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收到的现金净额 40867689.47 90000.00
收的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 53234992.45 90000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 9618.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 9618.00
投资活动产生的现金流量净额 53234992.45 80382.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 394265.66 1759398.24
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 394265.66 1759398.24
偿还债务所支付的现金 49860846.86
分配股利或利润所支付的现金 3493829.80
支付的其他与筹资活动有关的现金 6035.69
现金流出小计 53354676.66 6035.69
筹资活动产生的现金流量净额 -52960411.00 1753362.55
四、汇率变动对现金的影响额 2253521.70
五、现金及现金等价物净增加额 42673.87 -286770.33
补充资料
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -41809860.41 -11696236.28
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 5244514.93 -1296098.86
固定资产折旧 495495.11
递延资产摊销 3861427.34 192306.93
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
（期末--年初）
预提费用的增加（减：减少）
（期末--年初） 4799095.75
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减:收益) 3983244.33 -90000.00
固定资产报废损失 1114789.06
财务费用（加：借款利息
汇兑损失，减：汇兑收益） 24814063.35 12522186.94
投资损失(减:收益) 19464414.70
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 620223.85 1190545.48
经营性应收项目的减少
(减:增加)（期末--年初） 1859190.07 -1025066.38
经营性应付项目的增加
(减:减少)（期末--年初） 6994699.49 -548011.08
少数股东本年损益 -1351864.82 -629171.29
购买日前的损益 -27280271.17 -6125561.20
经营活动产生的现金流量净额 -2485429.28 -2210514.88
1、不涉及现金收支
的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 447929.57 161159.24
减：现金的期初余额 405255.90 447929.57
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 42673.67 -286770.33
母公司现金流量表
项目 2000年度 2001年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 27381.64
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 10000.00 253345.00
现金流入小计 37381.64 253345.00
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金 601033.10 244505.00
支付的所得税款
支付的其他与经营活动有关的现金 7895988.26 2129361.96
现金流出小计 8497021.36 2373866.96
经营活动产生的现金流量净额 -8459639.72 -2120521.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收到的现金净额 55920.00 90000.00
收的其他与投资活动有关的现金 415.03
现金流入小计 56335.03 90000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 9618.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 9618.00
投资活动产生的现金流量净额 56335.03 80382.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 8482788.35 1759398.24
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 8482788.35 1759398.24
偿还债务所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 6035.69
现金流出小计 6035.69
筹资活动产生的现金流量净额 8482788.35 1753362.55
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 79483.66 -286777.41
补充资料
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -42818218.61 -11727915.95
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1563420.36
固定资产折旧 715256.28
递延资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
（期末--年初）
预提费用的增加（减：减少）
（期末--年初） 1250140.25
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减:收益) 331702.07 -90000.00
固定资产报废损失
财务费用（加：借款利息
汇兑损失，减：汇兑收益） 17506255.58 8616563.74
投资损失(减:收益) 9711992.95 28361.26
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 304573.79
经营性应收项目的减少
(减:增加)（期末--年初） 8270426.07 -366511.26
经营性应付项目的增加
(减:减少)（期末--年初） -4045048.21 168840.00
少数股东本年损益
购买日前的损益
经营活动产生的现金流量净额 -8459639.72 -2120521.96
1、不涉及现金收支
的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 324109.71 37332.30
减：现金的期初余额 244626.05 324109.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 79483.66 -286777.41
