每日必读闽都所（2001）审一字第050号
福建省福发股份有限公司董事会：
我们接受委托,对贵公司前次募集资金截止2001年6月30日止的投入情况进行了 专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材 料、副本材料及口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对取得的材 料及证据发表审核意见。我们的审核是根据中国证券监督管理委员会《上市公司新 股发行管理办法》进行的。在审核过程中, 我们根据贵公司董事会所提供的有关材 料,进行了审慎的调查并实施了必要的审核程序,作出了应有的职业判断。
一、 前次募集资金到位的数额和到位时间。
经福建省证券委员会办公室证委办[1997]65号文同意, 并经中国证券监督管理 委员会证监上字[1997]107号文批准,贵公司于1997年11月以1997年送股后的总股本 98,150,851股为基数,向股东按每10股配售2.803股,配售发行股份总量为 24, 272 ,329股,配股价为每股人民币5.00元。配股缴款工作于1997年12月31日结束,实际配 售24272323股,扣除实物资产价值、承销费和其他相关发行费用,实际募集资金 10 ,973.67万元,于1998年1月13日全部到位。已由福州闽都会计师事务所出具（98 ） 榕会师股字002号验资报告予以确认。
二、 前次募集资金的实际使用情况。
（一） 前次募集资金使用计划的调整情况。
公司在招股说明书中承诺的投资项目部分按计划投入, 部分经贵公司第十次股 东大会及第十二次股东大会决议通过进行变更。（分别披露于1999年5月29 日《证 券时报》及2000年5月25日《中国证券报》、 《证券时报》）变更前后计划投资项 目如下表：
单位：万元
序号 项目名称 招股说明书中 第一次变更后
承诺的投资项 计划的投资项
目的金额 目的金额
1 研制开发伺服系统产品 3000 （变更为第2项）
2 投资设立福州津桥多媒体有限公司 2980（由第1项变更而来）
3 收购信息产业等优质资产
4 投资麦格乃泰克（福州）发电机 1800 1800
有限公司
5 收购重庆金美通讯有限公司
6 公司“九五”第一期技改投资 2480 1030
7 设立福州尤卡斯技术服务有限公司 1450（由第6项变更而来）
8 福州蓄电池总厂技术改造 2979 2979
9 设立春天房地产有限公司
10 投资四川琼浆玉液销售有限公司
11 补充流动资金 714.68 714
合计 10973.68 10953
序号 项目名称 第二次变更后计划
的投资项目的金额
1 研制开发伺服系统产品
2 投资设立福州津桥多媒体有限公司 （变更为第3项）
3 收购信息产业等优质资产 2980（由第2项变更而来）
4 投资麦格乃泰克（福州）发电机 351
有限公司
5 收购重庆金美通讯有限公司 1300（由第4项变更而来）
6 公司“九五”第一期技改投资 1030
7 设立福州尤卡斯技术服务有限公司 1450
8 福州蓄电池总厂技术改造 1900
9 设立春天房地产有限公司 600（由第8项变更而来）
10 投资四川琼浆玉液销售有限公司 508（由第8项变更而来）
11 补充流动资金 834
合计 10953
（二）前次募集资金的实际使用情况
1、 各项目的实际投资
单位：万元
序号 项目名称 1998年 1999年 2000年
1 收购信息产业等优质资产 2980
2 投资麦格乃泰克（福州）发电机有限公司 341
3 收购重庆金美通讯有限公司 1300
4 公司“九五”第一期技改投资 1113.6
5 设立福州尤卡斯技术服务有限公司 1450
6 福州蓄电池总厂技术改造 1900
7 设立春天房地产有限公司 600
8 投资四川琼浆玉液销售有限公司 200 308
9 补充流动资金 760.4
合计 3354.6 4630 2968.4
2、 项目效益情况
序号 项目名称 合计 计划使用
1 收购信息产业等优质资产 2980 2980
2 投资麦格乃泰克（福州）发电机有限公司 341 351
3 收购重庆金美通讯有限公司 1300 1300
4 公司“九五”第一期技改投资 1113.6 1030
5 设立福州尤卡斯技术服务有限公司 1450 1450
6 福州蓄电池总厂技术改造 1900 1900
7 设立春天房地产有限公司 600 600
8 投资四川琼浆玉液销售有限公司 508 508
9 补充流动资金 760.4 834
合计 10953 10953
2、 项目效益情况
（1）信息产业等优质资产项目：截止2001年6月30日累计取得的投资收益 19 ,347,894.92元,系1999年取得的投资收益。
（2）收购重庆金美通讯有限公司项目：截止2001年6月30日累计取得的投资收 益6,349,445.38元,其中:2000年度取得投资收益3,518,504.03元,2001年1—6 月取 得投资收益2,830,941.35元。
（3）设立福州尤卡斯技术服务有限公司项目：截止2001年6月30日累计取得的 投资收益66,615,787.57元,其中：1999年取得投资收益43,095,195.96元,2000年取 得投资收益22,240,375.92元,2001年6月30日取得投资收益1,280,215.69元。
（4）设立春天房地产有限公司项目截止2001年6月30日未取得的投资收益。
（5）投资四川琼浆玉液销售有限公司项目截止2001年6月30日未取得的投资收 益。
（6）福州蓄电池技术改造项目截止2001年6月30日未取得投资收益。
（7）其他项目取得的效益无法单独核算。
三、前次募集资金使用情况审核意见
我们认为, 贵公司前次募集资金的实际使用情况与贵公司《配股说明书》及有 关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露及贵公司董事会《关于前次募 集资金使用情况的说明》中陈述的内容基本相符。
四、特别说明
本专项报告仅供发行人为本次发行新股之目的使用, 不得用作任何其他目的。 我们同意将本专项报告作为发行人申请发行新股所必备的文件, 随其他申报材料一 起上报,并对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
福州闽都有限责任 中国注册会计师：
会计师事务所 黄秀泉
陈炳坚
中国 · 福州
二00一年七月二十三日
