天华审字2001(445)号

    北京昊岳房地产开发有限责任公司全体股东：

    我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日、2000年12月31日和2001年10 月 31日的资产负债表,1999年度、2000年度和2001年1－10月的利润表及利润分配表以 及2000年和2001年1－10月的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准 则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。

    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定,在 所有重要方面公允地反映了贵公司1999年12月31日、2000年12月31日和2001年10月 31日的财务状况和1999年度、2000年度和2001年1－10月的经营成果以及2000 年度 和2001年1－10月的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    

北京天华会计师事务所

    中国·北京

    二00一年十一月二日

                          北京昊岳房地产开发有限责任公司

                                 资产负债表

                                                        单位：人民币元

              项目                  2001年10月31日      2000年12月31日

    流动资产：                                                        

    货币资金                          145999.34              750108.76

    短期投资                                                          

    应收票据                                                          

    应收帐款                                                          

    其他应收款                      13711442.33            24024953.27

    减：坏帐准备                                                      

    应收帐款净额                    13711442.33            24024953.27

    预付帐款                         4565379.00                       

    应收补贴款                                                        

    存货                           301587087.51           217172091.19

    减:存货跌价准备                                                   

    存货净值                       301587087.51           217172091.19

    待摊费用                                                          

    待处理流动资产净损益                                              

    其他流动资产                                                      

    流动资产合计                   320009908.18           241947153.22

    长期投资:                                                         

    长期股权投资                     5020451.54             5585072.79

    长期债券投资                                                      

    长期投资合计                     5020451.54             5585072.79

    减:长期投资减值准备                                               

    长期投资净值                     5020451.54             5585072.79

    固定资产：                                                        

    固定资产                          959573.00              959573.00

    减：累计折旧                      232956.03              109947.73

    固定资产净值                      726616.97              849625.27

    工程物资                                                          

    在建工程                                                          

    固定资产清理                                                      

    固定资产合计                      726616.97              849625.27

    无形及其他资产：                                                  

    无形资产                                                          

    开办费                                                            

    长期待摊费用                                                      

    无形及其他资产合计                                                

    资产总计                       325756976.69           248381851.28

    流动负债：                                                        

    短期借款                        80000000.00            80000000.00

    应付票据                                                          

    应付帐款                        92312904.00            53811200.00

    预付帐款                                                          

    应付工资                                                          

    应付福利费                         28818.26               25717.76

    应付股利                                                          

    应交税金                                                          

    其他应交款                      48635641.25            71659048.54

    其他应付款                        431437.00                       

    预提费用                                                          

    一年内到期的长期负债                                              

    其他流动负债                                                      

    流动负债合计                   221408800.51           205495966.30

    长期负债：                                                        

    长期借款                        40217800.00            40000000.00

    应付债券                                                          

    长期应付款                                                        

    住房周转金                                                        

    其他长期负债                                                      

    长期负债合计                    40217800.00            40000000.00

    负债合计                       261626600.51           245495966.30

    所有者权益                                                        

    实收资本                        80000000.00            15000000.00

    资本公积                                                          

    盈余公积                                                          

    其中：公益金                                                      

    未分配利润                     -15869623.82           -12114115.02

    所有者权益合计                  64130376.18             2885884.98

    负债及所有者权益合计           325756976.69           248381851.28


              项目                     1999年12月31日

    流动资产：                                      

    货币资金                               182567.94

    短期投资                                        

    应收票据                                        

    应收帐款                                        

    其他应收款                            8161581.79

    减：坏帐准备                                    

    应收帐款净额                          8161581.79

    预付帐款                                        

    应收补贴款                                      

    存货                                190248887.87

    减:存货跌价准备                                 

    存货净值                            190248887.87

    待摊费用                                        

    待处理流动资产净损益                            

    其他流动资产                                    

    流动资产合计                        198593037.60

    长期投资:                                       

    长期股权投资                          7000000.00

    长期债券投资                                    

    长期投资合计                          7000000.00

    减:长期投资减值准备                             

    长期投资净值                          7000000.00

    固定资产：                                      

    固定资产                               181676.00

    减：累计折旧                            50004.27

    固定资产净值                           131671.73

    工程物资                                        

    在建工程                                        

    固定资产清理                                    

    固定资产合计                           131671.73

    无形及其他资产：                                

    无形资产                                        

    开办费                                          

    长期待摊费用                                    

    无形及其他资产合计                              

    资产总计                            205724709.33

    流动负债：                                      

    短期借款                             10000000.00

    应付票据                                        

    应付帐款                             53811200.00

    预付帐款                                        

    应付工资                                        

    应付福利费                              25429.86

    应付股利                                        

    应交税金                                        

    其他应交款                          133205118.27

    其他应付款                                      

    预提费用                                        

    一年内到期的长期负债                            

    其他流动负债                                    

    流动负债合计                        197041748.13

    长期负债：                                      

    长期借款                                        

    应付债券                                        

    长期应付款                                      

    住房周转金                                      

    其他长期负债                                    

    长期负债合计                                    

    负债合计                            197041748.13

    所有者权益                                      

    实收资本                             15000000.00

    资本公积                                        

    盈余公积                                        

    其中：公益金                                    

    未分配利润                           -6317038.80

    所有者权益合计                        8682961.20

    负债及所有者权益合计                205724709.33