深同证特字[2001]第012号

    广东美的集团股份有限公司董事会：

    我们接受委托,对贵公司1999年配售股份募集资金截至2000年12月31 日的投入 情况进行专项审核。我们的审核是根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发 行管理办法》的要求,对贵公司董事会提供的原始书面材料、 副本材料或口头语言 等(贵公司董事会应对其真实、合法、完整性负完全责任)进行审核, 在实施审慎调 查及其他必要的审核程序的基础上发表审核意见。

    一、前次募集资金的数额及资金到位时间

    贵公司前次配售股份系中国证券监督管理委员会以证监上字[1999]59号文批准, 以1997年12月31日的总股本330,941,244股为基数,按10∶3的比例,以每股人民币7 .50元的价格配售的,扣除相关费用后,共募集资金计人民币399,071,050.71元(以下 除非另有所指,均指人民币),全部为货币资金。截至1999年8月25日, 该项资金已全 部划入贵公司银行帐户上。

    二、前次募集资金实际投资项目及效益情况

    根据贵公司《配股说明书》所述,该等募集资金拟用于下列项目,其实际使用情 况如下：

    1、扩大出口技术改造项目：

    计划投资10,080万元,实际投入10,407万元,比计划多投入327万元,其中1999年 投入3,285万元,2000年投入7,122万元。本项目于1999年至2000年陆续完成。 2000 年,新增出口收入11,694万元,新增利润2,340万元。

    2、合资设立顺德美的梅洛尼电机制造有限公司(整流子电机项目)：

    计划投资8,093万元,实际投入8,093万元。其中1999年投入8,093万元。本项目 于2000年下半年初步完成,2000年共生产各种电机14万台,新增收入1,160万元,由于 未达到设计批量,故2000年亏损1,733万元。

    3、收购广东东芝万家乐制冷设备有限公司40％股权(GTMC)项目：

    计划投资4,383万元,实际于1999年投入4,383万元,本项目已于1999年3 月由贵 公司垫付资金完成,配股资金到位后归还了原垫付的资金。本项目于1999 年取得投 资收益488.57万元。2000年取得投资收益4,721.36万元。

    4、收购广东东芝万家乐电机有限公司40％股权(GTMM)项目：

    计划投资1,052万元,实际于1999年投入1,052万元,本项目已于1999年3 月由贵 公司垫付资金完成,配股资金到位后归还了原垫付资金。本项目于1999 年取得投资 收益357万元,2000年取得投资收益1,574万元。

    5、智能变频式空调系统(VRV)项目：

    计划投入4,912万元,实际投入4,912万元,其中1999年投入703万元,2000年投入 4,209万元。本项目于2000年初步建成并投产,2000年生产并新增收入2,926万元,新 增销售利润890万元,由于尚未形成批量,2000年扣除期间费用后亏损625万元。

    6、补充流动资金：计划投资11,359万元,实际于1999年投入11,387万元。

    三、资金使用结余情况

    前次配股共募集资金39,907.10万元,实际投入39,907.10万元,截至2000年12月 31日止前次募集资金已全部使用。

    四、审核结论

    贵公司前次募集资金实际投入的项目及总额,与贵公司《配股说明书》、 公司 董事会年报以及《关于前次募集资金使用情况的说明》等有关信息披露文件相符。

    五、本报告使用范围声明

    本报告仅供贵公司本次增发股份之目的使用,不得用于任何其他目的。 我所同 意贵公司将本专项报告作为本次增发股份所必备文件随其他材料一起上报, 并对本 专项报告依法承担相应的责任。