根据属下各单位清理和汇总，2001年下半年本公司属下各单位无法收回的应收 帐款共计1357.97万元，已计提坏帐准备1080.71万元, 拟作坏帐核销的应收帐款净 额为277.26万元,现提请董事会审议对其进行核销处理，其中：

    一、公司下属单位广州白云山制药总厂2001年7—12月经确权， 拟核销“应收 帐款”坏帐494.66万元，其中:帐龄为2－3年的应收帐款17.06万元, 已计提坏帐准 备8.5万元,帐龄为3年以上的应收帐款477.59万元,已计提坏帐准备382.08万元, 拟 作坏帐核销处理的应收帐款净额合计为104.05万元, 此部分帐款经由珠江会计师事 务所出具了会计公证报告和对方单位出示的证明，表明收回的可能性极小，同时， 广东正平天成律师事务所也出具了法律意见书，建议对此部分帐款作坏帐核销处理；

    二、公司下属单位广州白云山中药厂于2001年7—12 月通过广州康正会计师事 务所有限公司和广州岭南律师事务所协助对1998年以前形成的、已三年与客户没有 发生经济业务的应收帐款合计金额857.42万元进行清理，此部分帐款已计提坏帐准 备685.93万元,现应收帐款净额为171.48万元,经核实估计无法收回，故建议作坏帐 核销处理；

    三、公司下属单位广州白云山大药房，应收帐款中有应收湖南常德市医药公司 下属5家单位货款共5.18万元，已计提坏帐准备4.14万元,应收帐款净额为1.04万元, 该公司已于2001年3月破产， 本公司已派人参加了湖南省常德市中级人民法院主持 召开的债权人会议，法院在会议上宣布该公司并无财产分配，而且还是负资产，因 此该笔应收帐款估计无法收回，建议作坏帐核销处理；

    四、公司下属单位广州白云山外用药厂在2001年对应收帐款进行清理核对及确 权工作，有部分应收帐款的单位已倒闭、关停等情况，确实无法收回的货款金额为 5951元，已计提坏帐准备297.55元,应收帐款净额5653.45元,拟作坏帐处理；

    五、 公司下属单位广州白云山天然矿泉水厂， 对确实无法收回的其他应收款 1250元,已计提坏帐准备7.5元,应收帐款净额1242.5元拟作核销处理。

    以上各下属单位拟作坏帐核销处理的应收帐款共计1357.97万元， 已按会计政 策及会计估计计提坏帐准备1080.71万元,拟作坏帐核销的应收帐款净额为277.26万 元,是根据各下属单位上报的坏帐核销总数汇总而来， 坏帐核销实际数额最终以广 州羊城会计师事务所审计后确认的数据为准。

    请各位董事审议。