勤信审字2001]012号

    四川天歌科技集团股份有限公司董事会：

    我们接受委托,对贵公司前次募集资金截止2000年12月31 日前的使用情况进行 专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的原始书面材料、副本资 料及口头证词等。我们的责任是对前次募集资金使用情况发表专业审核意见。我们 的审核是根据中国证券监督管理委员会 《关于上市公司配股工作有关问题的通知》 要求进行的。在审慎调查中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审核程序。我们所发表的意见是根据审核过程中所取得的材料做 出的职业判断。

    一、前次募集资金的金额及到位情况

    公司前次募集资金是在1993年7月19日至9月9日,经四川省股份制试点领导小组 川股领1993]第31号文批准,以公司1992年12月31日总股本8154 万为基数（其中南 羽厂所持3261.2万法人股放弃认配）向原股东配售A股2201.76万股并上市交易, 配 售价格6.50元,共募集资金14311.44万元,扣除发行费用 285 万元 , 实际募集资金 14026.44万元,已全部到位。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    ㈠、配股说明书中承诺的募集资金使用计划

    序号                       投资项目名称

    ⑴         增加生产经营流动资金；

    ⑵         用于天歌科技实业公司,生产ND—JQ型系列电子节

                  能启动器；

    ⑶         用于四川天歌高新技术开发有限公司,生产氢氧源焊

                  割机；

    ⑷         用于天歌商城（成都）、天歌商厦（成都）和天歌商

                  场（南充）；

    ⑸         用于天歌电子器材有限公司生产FR?玻纤双层精密印

                  刷电路板；

    ⑹         用于电脑服装辅助设计CAD系统；

    ⑺         用于天歌波兰公司；

    ⑻         用于天歌皮件有限公司。

    注：配股说明书中未列示计划投资金额。

    ㈡、调整募集资金投向情况

    由于市场变化及与外商合作出现障碍等原因, 公司放弃了配股说明书原承诺投 资四川天歌高新技术开发有限公司生产氢氧源焊割机、投资天歌电子器材有限公司 生产FR4玻纤双层精密印刷电路板、投资天歌皮件有限公司三个项目的投入。 由于 公司羽绒、丝绸服装产品在国内外的市场销售情况较好, 为扩大“天歌”产品在国 内外市场的占有率, 公司增加了对四川天歌外贸公司和深圳四海羽绒制造有限公司 的投入并对各项目资金使用进行了计划安排。以上变更经1994年5月15 日股东大会 决议确认（股东大会决议公告刊登在1994年5月17日《中国证券报》上）,于5月 17 日报原四川省证券监督管理委员会办公室备案并获盖章确认,并披露于1993 年度报 告摘要（刊登于1994年5月31日《中国证券报》）。

    ㈢、前次募集资金的实际使用情况

    截止2000年12月31日,贵公司前次募集资金实际使用情况如下：

    项  目                               计划投资额   实际投资额     备 注

                                           （万元）    （万元）

    1.生产经营流动资金                       4000         4000

    2.兴建双流航空港 “天歌商城”            1600         1516.38

    3.兴建成都天歌武城大厦                   6300         7573.2

    4.兴建天歌商场（南充）                    500          435.75

    5.购置电脑服装辅助设计CAD系统              60           65.34

    6.投资天歌科技实业公司                    540          112.50

    7.投资天歌波兰公司                        200           58.70

    8.投资成都天歌外贸公司                    400          259

    9.投资深圳四海公司                        400          988.72

    10.四川天歌高新技术开发有限公司（生产氢氧源焊割机项目）          已变更

    11.天歌电子器材有限公司（生产FR?玻纤双层精密印刷电路板）         已变更

    12.天歌皮件有限公司                                              已变更

    合计                                     14000        15009.59

    (上述实际投资额包括自有资金投入)。

    注：

    1.该项目《配股说明书》披露：增加生产经营流动资金。截止2000年12月 31 日,已累计投入4000万元。

    2.该项目《配股说明书》披露：用于天歌商城（成都）、天歌商厦（成都）和 天歌商场（南充）。截止2000年12月31日, 天歌商城（成都）—成都双流航空港天 歌商城累计投入资金1516.38万元,现尚在建设中； 天歌商场（南充）已累计投入 资金435.75万元,已全部建成投入使用； 天歌商厦（成都）—成都武城天歌大厦累 计投入资金7573.2万元,已全部建成投入使用,累计租金收入6262.45万元。

    3.该项目《配股说明书》披露：用于电脑、服装辅助设计CAD系统。截止 2000 年12月31日,累计投入资金65.34万元,并已投入使用。

    4.该项目《配股说明书》披露：用于天歌科技实业公司,生产ND—JQ 型系列电 子节能启动器。截止2000年12月31日,累计投入资金112.5万元。

    5.该项目《配股说明书》披露：用于天歌波兰公司。截止2000年12月31 日,累 计投入资金58.7万元,现已停止运作。

    6.该项目在股东大会决议确认的1993年度报告中披露：投资400 万元用于成都 天歌外贸公司。截止2000年12月31日,已累计投入资金259万元。

    7.该项目在股东大会决议确认的1993年度报告中披露：投资400 万元于深圳四 海公司用于技术改造。截止2000年12月31日,累计投入资金988.72万元,累计取得投 资收益498万元。

    三、资金使用结余情况

    前次配股募集资金14026.44万元,实际投入各项目15009.59万元,其中：使用募 集资金14026.44万元,占募集资金总额的100％,故募集资金无结余。

    四、审核意见

    我们认为, 贵公司前次募集资金的实际使用情况与贵公司董事会《关于前次募 集资金使用情况的说明》及有关的信息披露文件相符。

    五、报告使用范围

    本专项报告仅提供贵公司为本次配股之目的使用,不得用作其他任何目的。 我 们同意将本专项报告作为贵公司申请配股所必备的文件,随其他申报材料一起上报, 并对本报告依法承担相应的责任。

    

中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 郭有珍

    中国注册会计师 辛正义

    中国·北京 报告日期:2001年2月28日