海南海虹企业(控股)股份有限公司董事会：

    我们接受贵公司董事会委托, 根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发 行管理办法》及《关于做好上市公司新股发行工作的通知》要求, 对贵公司前次募 集资金截至2000年12月31日止的投入情况进行审核,并出具专项审核报告,供贵公司 本次增发A股使用。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的原始书面材料、 副本材料或口头证言等。我们的责任是对贵公司董事会提供的资料发表审核意见。 在审核过程中,我们结合贵公司的实际情况,进行了审慎调查并实施了包括抽查会计 记录,原始书面材料、副本材料或口头证言等我们认为必要的审核程序。

    经审核,贵公司前次募集资金投入的有关情况如下：

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    贵公司经海南省证券委员会办公室琼证办函[1993]3 号文“关于海南化纤工业 股份有限公司配售新股的批复”和中国人民银行深圳经济特区分行深人银复字 [1993]第144 号文“关于海南化纤工业股份有限公司一九九三年配售新股的函复” 及海南省股份制试点小组办公室琼股办函[1993]第23号文同意向股东配售新股等文 件批准,并于一九九三年十二月三十一日如数完成配售。配售新股款扣除费用后,全 部划入海南化纤工业股份有限公司指定银行帐户。实际配售新股共募集资金23,218 万元。

    二、前次募集资金的预计使用情况说明

    根据海南化纤工业股份有限公司1993年度配股说明书公告, 贵公司配股资金主 要运用项目如下：

    1.二期工程：该项目将使公司涤纶丝加工能力从现在的5000吨扩大到10,000吨, 增加网络丝、有色然、异型线、混纤丝、超调旦丝等纺毛、仿真丝的高附加值、高 品位的差别化纤维产品。

    2.与马来西亚怡保工业有限公司合资建立橡胶丝生产厂,年产3,600吨,外销 50 ％,内销50％,计划1994年5月投产。

    3.海虹大厦。

    4.向海南物业发展股份有限公司投资。

    三、前次募集资金的实际使用情况及效益情况

    贵公司1993年通过配股共募集资金23,218万元,主要用于以下项目：

    1.二期工程：该项目实际投入23,055万元,其中配股资金投入18,083万元；

    2.向海南物业发展股份有限公司投资2,050万元；

    3.兼并湖南省洞庭水泥厂投资3,085万元；

    “海虹大厦”项目因1994年海南房地产萧条不宜投资, 橡胶丝生产项目因外方 原因未能实施,改投“兼并湖南省洞庭水泥厂”项目。 其他项目基本上是按照贵公 司公布的《配股说明书》进行的。

    另外,贵公司变更前次募集资金的投资项目及投资金额需经2001 年股东大会审 议追加通过。

    贵公司募集资金投资的三个项目中,向海南物业发展股份有限公司投资的 2050 万元已于1999年按账面价值转让给了贵公司第一大股东,募集资金已全部收回； 兼 并的湖南洞庭水泥厂及化纤二期工程,自贵公司1996年底开始重组及业务调整,新入 主的大股东中海恒实业发展有限公司从盘活原有的存量资产入手, 使该二项目产生 了较好的经济效益,其中：湖南洞庭水泥厂1998年度、1999年度、2000 年度三年累 计实现主营业务收入9970万元,实现主营业务利润3206万元,实现净利润235 万元； 化纤二期工程1998年度、1999年度、2000年度三年累计实现主营业务收入62303 万 元,实现主营业务利润11492万元,实现净利润5430万元。

    四、审核意见

    经审核,我们认为,贵公司董事会前次募集资金使用情况说明及最近有关信息披 露文件与变更后的实际使用情况相符。

    五、特别说明

    本专项报告仅供贵公司为本次增发A股之目的使用,不得用作其他目的。我们同 意将本专项报告作为贵公司申请增发A股所必备的文件 ,随其他申报材料一起上报, 并对本专项报告依法承担相应的责任。