海虹(控股)股份有限公司全体股东：

    我们审计了海虹企业(控股)股份有限公司(以下简称海虹控股)2005 年度会计报表。在审计过程中，我们根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发(2003)56 号)文的规定，对2005 年度海虹控股与控股股东及其他关联方资金往来和对外担保情况以予充分关注，现专项说明如下：

    一、2005 年初海虹控股之控股股东及其他关联方非经营性占用海虹(控股)股份有限公司资金152,057,873.99 元，2005 年度累计占用108,283,442.15 元，累计偿还2005 年度149,309,691.07 元，截至2005 年12 月31 日，其控股股东及其他关联方占用海虹控股资金余额为111,032,625.07 元(详见附件一)。

    二、2005 年度，海虹控股为其控股企业提供担保5,000 万元(详见附件二)。

    三、除上述情况外，2005 年度海虹控股不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和代为承担成本及其他支出的情况，也不存在以下列方式将资金直接或间接提供给控股股东及其他关联方使用情况：

    1、通过银行或非金融机构向关联方提供委托贷款；

    2、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

    3、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

    4、代控股股东及其他关联方偿还债务。

    特此说明附件：

    1、海虹(控股)股份有限公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

    2、上市公司对外担保情况表