开元所[2001]外审字第042号
    长沙通程国际广场置业发展有限公司:
    我们接受委托,审计了贵公司2001年6月30日的资产负债表、2001年1-6 月利 润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《外商投资企业会计制度》 的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年6月30日的财务状况和2001年1 -6月的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    
湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师:李弟扩    湖南·长沙 中国注册会计师:尹芝玲
    2001年8月10日
资产负债表会企01表
2001年6月30日
编制单位:长沙通程国际广场置业发展有限公司 单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 29698841.88 22292179.28
短期投资
应收票据 100000.00
应收帐款 6162124.36 8304183.80
减:坏帐准备
应收帐款净额
预付帐款 984309.85 445911.20
应收补贴款
其他应收款 902520.95 729766.37
存货 9695023.23 9924719.42
存货净额
待摊费用 1575861.55 1277739.57
流动资产合计 49116681.82 42974499.64
长期投资:
长期股权投资 200000.00 200000.00
长期债权投资
长期投资合计 200000.00 200000.00
固定资产:
固定资产原价 409816494.24 410104670.94
减:累计折旧 42570404.80 51355434.10
固定资产净值 367246089.44 358749236.84
固定资产净额 367246089.44 358749236.84
在建工程 81543611.47 85320784.25
固定资产清理
固定资产合计 448789700.91 444070021.09
无形及其他资产资产:
无形资产
长期待摊费用 438200.00 359950.00
递延税项:
无形资产及其他资产合计 438200.00 359950.00
资产总计 498546582.73 487604470.73
流动负债:
短期借款 150100000.00 120580000.00
应付票据
应付帐款 8669762.20 8341220.73
预收货款 2196064.22 2390026.47
应付福利费 195268.63 196311.86
应付股利
应交税金 1387630.77 1052821.97
其他应交款
其他应付款 171486299.68 189666379.75
预提费用
一年内到期的长期负债 40000000.00
流动负债合计 334035025.50 362226760.78
长期负债:
长期借款 40000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 8000000.00
长期负债合计 48000000.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 382035025.50 362226760.78
股东权益:
股本
实收资本 90000000.00 90000000.00
实收资本净额 90000000.00 90000000.00
资本公积 -878560.27 -878560.27
盈余公积 4108517.62 4108517.62
其中:法定公益金 1369505.87 1369505.87
未分配利润 23281599.88 32147752.60
所有者权益合计 116511557.23 125377709.95
负债及股东权益总计 498546582.73 487604470.73
利润及利润分配表
2001年1-6月
会企02表附表1
编制单位:长沙通程国际广场置业发展有限公司 单位:元
项 目 本年累计数 上年同期数 上年累计数
一、主营业务收入 70594374.22 70172534.69 146825982.46
减:主营业务成本 10121595.77 10418669.40 19661388.31
主营业务税金及附加 4427480.48 4044035.25 8735040.13
二、主营业务利润 56045297.97 55709830.04 118429554.02
加:其他业务利润
减:存货跌价损失
经营费用 9326734.42 9251431.19 19379326.50
管理费用 21291672.46 23092683.67 46160259.94
财务费用 17153874.75 17526953.41 32932076.61
三、营业利润 8273016.34 5838761.77 19957890.97
加:投资收益
补贴收入
营业外收入 614835.88 520984.88 922372.24
减:营业外支出 21699.50 10665.85 47041.25
四、利润总额 8866152.72 6349080.80 20833221.96
减:所得税 729880.68
少数股东损益
五、净利润 8866152.72 6349080.80 20103341.28
加:年初未分配利润 23281599.88 6193759.79 6193759.79
盈余公积转入
六、可供分配的利润 32147752.60 12542840.59 26297101.07
减:提取法定盈余公积金 2010334.13
提取法定公益金 1005167.06
七、可供股东分配的利润 32147752.60 12542840.56 23281599.88
减:已分配优先股股利
提取任意盈余公积金
普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 32147752.60 12542840.59 23281599.88
利润表(补充资料)
编制单位:长沙通程国际广场置业发展有限公司 单位:元
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 附注 本年累计数 上年实际数
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 2916946.80
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
现金流量表
2001年1-6月 会企03表
编制单位:长沙通程国际广场置业发展有限公司 单位:元
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 68645630.05
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 18853534.76
现金流入小计 87499164.81
购买商品、接受劳务支付的现金 10133109.97
经营租赁所支付的现金 10133109.97
支付给职工以及为职工支付的现金 6558390.81
支付的增值税款
支付的各项税款 4762289.28
支付的其他与经营活动有关的现金 15236876.32
现金流出小计 36690666.38
经营活动产生的现金流量净额 50808498.43
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 4065349.48
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4065349.48
投资活动产生的现金流量净额 -4065349.48
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所
收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 37520000.00
发生筹资费用所支付的现金 16629811.55
分配股利或利润所支付的现金
偿还利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 54149811.55
筹资活动产生的现金流量净额 -54149811.55
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7406662.60
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
净利润 8866152.72
加:少数股东本期损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 8785029.30
长期待摊费用摊销 78250.00
无形资产摊销
待摊费用减少(减:增加) 298121.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
财务费用 16629811.55
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -229696.19
经营性应收项目的减少(减增加) -1545688.96
经营性应付项目的增加(减减少) 17711735.28
其他 214782.75
增值税增加净额(减减少)
经营活动产生的现金流量净额 50808498.43
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 22292179.28
减:货币资金的期初余额 29698841.88
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金和现金等价物净增加额 -7406662.60