合肥百货大楼集团股份有限公司董事会:
    我们接受贵公司董事会委托,根据《上市公司新股发行管理办法》的要求,对贵公司截至2002年6月30日止的前次募集资金投入情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料或口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对贵公司前次募集资金的使用情况发表审核意见。我们的审核意见是在进行审慎调查,实施了必要的审核程序基础上,根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断。
    现将审核情况报告如下:
    一、前次募集资金的数额及资金到位情况
    经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]135号文批准,贵公司于2000年10月实施配股:以1999年12月31日总股本7,540.383万股为基数,按10:3的比例向全体股东配售股份,实际配售883.752万股,配股价为14元/股,本次配股总计募集资金12,372.528万元,其中实物资产2,299.6776万元,现金10,072.8504万元,扣除发行费用358.1046万元后,到位资金净额为12,014.4234万元,其中货币资金9,714.7458万元。
    以上出资已于2000年10月31日到位,业经安徽精诚会计师事务所验证,并出具皖精会验字[2000]第2407号验资报告。
    二、前次募集资金的实际使用情况
    根据贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》,截止2002年6月30日,按实际投资项目列示前次募集资金的情况(单位:人民币万元)如下:
投资项目 投资金额 投入时间 投资进度 备注 卫岗超市 2,397.29 2000 100% *1 沿河路超市 1,950.00 2000 100% *2 市府广场东侧超市 450.00 2002 15% 电子商务项目 258.98 2001 70% 自动化信息管理信息系统 301.45 2000-2001 75%
    *1、卫岗超市已完工投入使用,工程决算尚未完成,按基建帐户估转固定资产(房屋、设备)1597.29万元,按招股说明书投入流动资金800万元,实际投入2,397.29万元,投资比计划节余282.71万元拟转为公司流动资金。
    *2、沿河路超市已完工投入使用,实际投入1950万元,投资比计划节余850万元拟转入公司流动资金。
    三、前次募集资金实际使用情况与配股说明书承诺对照 (单位:人民币万元):
承诺投资项目 实际投资项目 承诺投资款 实际投资款 备注 卫岗超市 卫岗超市 2,680.00 2,397.29 见*1 沿河路超市 沿河路超市 2,800.00 1,950.00 见*2 市府广场东侧超市 市府广场东侧超市 2,950.00 450.00 合肥广视电子商务 网络有限公司 电子商务项目 1,000.00 258.98 *3 自动化信息管理信息系统 自动化信息管理 信息系统 301.4524 301.4524 *4
    *3、《关于调整电子商务项目实施方案的议案》业已经合肥百货大楼股份有限公司三届四次董事会和2001年第一次临时股东大会审议通过并已公开披露。合肥广视电子商务网络有限公司调整为电子商务项目,投资额由1000.00万元调整为400万元,节约资金600.00万元转为公司流动资金。
    *4、该项目募集资金已全部投入,完工程度75%。根据招股说明书中承诺,资金缺口部分以自有资金或银行贷款补足。
    四、经将上述募集资金的实际使用情况与贵公司2000年度报告、2001年中期报告、2001年度报告披露的有关内容逐项对照,相关披露内容与审核结果相符。
    五、经将上述募集资金的实际使用情况与此次董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》逐项对照,二者完全相符。
    根据上述情况,我们认为,贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》与实际使用情况完全相符。
    六、本报告使用范围
    本专项报告仅供贵公司为此次发行新股之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为贵公司申请发行新股所必备文件,随其他申报材料一起上报,并对本专项报告的真实性、准确性和完整性依法承担相应的责任。
    
华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师:谭汝建    中国·北京 中国注册会计师: 李静
    二○○二年七月十六日