中天勤特审报字[2001]第B－026号

    深圳市桑达实业股份有限公司董事会：

    我们接受委托,对贵公司2000年12月31 日前的前次募集资金投入情况进行了专 项审核, 我们的专项审核报告是根据中国证券监督管理委员会《关于做好上市公司 新股发行工作的通知》的要求出具的.贵公司董事会的责任是提供真实、合法、 完 整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据, 我们的责任是在进行了审慎调查并实施了我们认为必要的审核程序的基础上, 根据 审核过程中所取得的材料做出职业判断,对贵公司董事会提供的资料发表审核意见.

    一. 前次募集资金的数额和资金到位时间

    经深圳市证券管理办公室深证办复[1993〗67号文批准,贵公司于1993年10月向 社会公众股东发行了每股面值为人民币1元的普通股(A股)股票2750万股( 含内部职 工股250万股),发行价为每股人民币3.36元.此次发行共募集资金人民币 9240万元, 扣除发行费用后为人民币8700万元.上述募集资金于1993年10月21日全部到位,并经 深圳中华会计师事务所“内验资报字[1993〗第A478号”验资报告审验.

    二. 前次募集资金的实际使用情况

    1.实际投入情况

    经审核,贵公司发行普通股股票募集的资金人民币8700万元,实际使用情况如下:

　  实际投资项目                        实际投入时间及投资金额

                                1993   1994      1995    1996  1997   合计

                                 RMB    RMB       RMB     RMB   RMB   RMB

办公自动化系列产品              800万   ___       ___     ___   ___   800万

程控交换机                     1300万   ___       ___     ___   ___  1300万

科技工业园生产基地及419栋宿舍  1600万   480万   320万     ___   ___  2400万

投资无锡桑达房地产开发有限公司  500万  ___       ___      ___   ___   500万

行输出变压器技术改造            ___     420万   720万   360万   ___  1500万

收购赛达实业有限公司股权        ___    1198万    ___      ___   ___  1198万

投资飞利浦桑达消费通信

(深圳)有限公司                  ___      ___       ___  672万 330万 1002万 

合计                          4200万   2098万  1040万  1032万 330万 8700万 


    　  实际投资项目               完成情况    

                                               

                                               

    办公自动化系列产品              已完成     

    程控交换机                      已完成     

    科技工业园生产基地及419栋宿舍   已完成     

    投资无锡桑达房地产开发有限公司  已完成     

    行输出变压器技术改造            已完成     

    收购赛达实业有限公司股权        已完成     

    投资飞利浦桑达消费通信                     

    (深圳)有限公司                已完成       

    合计                                       

    注: (1).办公自动化系列产品项目由于1994年及以后电子计算机行业的高速发 展,经营状况不佳,目前已停止运作.

    (2).程控交换机项目1993年投入人民币1300万元,之后由于市场竞争激烈,且产 品更新换代较快,投资风险难以控制,经董事会决议不再投入.1994年至1996 年该项 目年均净利润为人民币387万元.1997年原负责该项目运作的深圳市桑达实业股份有 限公司程控部改组为中外合资企业深圳桑达电信技术有限公司.

    (3)科技工业园生产基地及419栋宿舍未单独核算效益.

    (4)无锡桑达房地产开发有限公司1994年组建,贵公司持股70％.该公司1997 年 开始盈利,1997年至2000年该公司年均净利润人民币266万元.

    (5)行输出变压器技术改造项目由贵公司持股75 ％之子公司深圳百利电器有限 公司负责运作.该公司1994年至2000年年均净利润人民币613万元.

    (6)赛达实业有限公司主要业务是投资国内实业,1994年至2000年年均投资收益 为人民币110万元.

    (7)贵公司对飞利浦桑达消费通信(深圳)有限公司的投资总额为人民币2200 万 元,持股10％,从1999年起年均回报率12％.

    2.前次募集资金实际使用与计划使用情况对照表

项目名称                    变更前项目     变更后募股     募股资金    差异

　                          计划投资额   资金计划投资额  实际投资额

　                             RMB           RMB           RMB         RMB

办公自动化系列产品            2900万        800万         800万       ——

音响生产基地                  1500万        ——          ——        ——

程控交换机                    5700万       1300万        1300万       ——

小型卫星通信地球站            3000万        ——          ——        ——

科技工业园生产基地及419栋宿舍  ——        2400万        2400万       ——

投资无锡桑达房地产开发有限公司 ——         500万         500万       ——

行输出变压器技术改造           ——        1500万        1500万       ——

收购赛达实业有限公司股权       ——        1198万        1198万       ——

投资飞利浦桑达消费通信(深圳)有限公司 ——  1002万        1002万       ——

合计                          13100万      8700万        8700万       ____

    注:上述募股资金使用项目的变更业经 贵公司第一届董事会临时会议及三次、 五次、九次会议决议通过.

    3.募集资金实际使用情况与 贵公司1994年中期报告及年度报告披露逐项对照.

 项目名称                          变更后募股     募股资金    1994年中报及 

 　                              资金计划投资额  实际投资额  年报披露投资额

 　                                     RMB          RMB          RMB

 办公自动化系列产品                     800万      800万         800万     

 程控交换机                            1300万     1300万        1300万     

 科技工业园生产基地及419栋宿舍         2400万     2400万        1600万     

 投资无锡桑达房地产开发有限公司         500万      500万         500万     

 行输出变压器技术改造                  1500万     1500万         ——      

 收购赛达实业有限公司股权              1198万     1198万        1198万     

 投资飞利浦桑达消费通信(深圳)有限公司  1002万     1002万         ——      

 合计                                  8700万     8700万        5398万     


    项目名称                                披露投资额与实际   

    　                                        投资额是否相符   

    　                                                         

    办公自动化系列产品                            是           

    程控交换机                                    是           

    科技工业园生产基地及419栋宿舍                 是           

    投资无锡桑达房地产开发有限公司                是           

    行输出变压器技术改造                         ——          

    收购赛达实业有限公司股权                      是           

    投资飞利浦桑达消费通信(深圳)有限公司         ——          

    合计                                                       

    4.前次募集资金实际使用情况与 贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况 的说明》对照表

    项目名称                          前次募股资金   董事会说明的    差异

    　                                实际使用情况   使用情况

    　                                     RMB         RMB           RMB

    办公自动化系列产品                    800万       800万          ——

    音响生产基地                          ——        ——           ——

    程控交换机                           1300万      1300万          ——

    小型卫星通信地球站                    ——        ——           ——

    科技工业园生产基地及419栋宿舍        2400万      2400万          ——

    投资无锡桑达房地产开发有限公司        500万       500万          ——

    行输出变压器技术改造                 1500万      1500万          ——

    收购赛达实业有限公司股权             1198万      1198万          ——

    投资飞利浦桑达消费通信(深圳)有限公司 1002万      1002万          ——

    合计                                 8700万      8700万          ____

    三. 资金使用结果情况说明

    从前述内容可见,截止2000年12月31日,贵公司前次发行普通股募集资金人民币 8700万元已全部按董事会确定的计划项目投入使用.

    四.审核结论

    贵公司前次募集资金的实际使用情况,与 贵公司董事会的使用说明及有关信 息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露完全相符.

    五.本报告使用范围说明

    本报告仅供 贵公司为本次发行新股之目的使用,不得用作任何其他目的.本所 同意 贵公司将本专项报告作为本次申请发行新股所必备的文件, 随其他申报材料 一起上报,并对本专项报告依法承担相应的责任.