每日必读德师报审字(03)第P0782号
招商局蛇口控股股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的按附注2所述之目的编制的深圳招商石化有限公司（以下简称“公司”）2000年12月31日、2001年12月31日、2002年12月31日及2003年6月30日的公司及合并资产负债表及2000年度、2001年度、2002年度及2003年1月1日至2003年6月30日止期间的公司及合并利润及利润分配表和2002年度及2003年1月1日至2003年6月30日止期间的公司及合并现金流量表。这些会计报表的编制是公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述按附注2所述之目的编制的会计报表符合国家颁布的企业会计准则及《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了公司2000年12月31日、2001年12月31日、2002年12月31日及2003年6月30日公司及合并的财务状况以及2000年度、2001年度、2002年度及2003年1月1日至2003年6月30日止期间公司及合并的经营成果和2002年度及2003年1月1日至2003年6月30日止期间的公司及合并现金流量。
德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国·上海 中国注册会计师
2003年11月17日
深圳招商石化有限公司
补充资料
合并资产负债表
编制单位：深圳招商石化有限公司
资产 附注 2003年 2002年 2001年
6月30日 12月31日 12月31日
人民币元 人民币元 人民币元
流动资产：
货币资金 131,886,766.09 217,858,721.18 150,999,244.72
应收票据 6 31,777,800.00 1,511,200.00 2,702,939.27
应收帐款 7 324,976,753.48 206,471,346.73 154,375,474.66
其他应收款 8 12,571,845.00 8,557,612.76 39,665,390.19
预付帐款 4,209,063.29 18,782,751.89 12,473,031.24
存货 10 56,619,654.47 64,292,198.81 72,018,133.62
待摊费用 1,472,830.55 2,307,765.83 1,387,295.06
流动资产合计 563,514,712.88 519,781,597.20 433,621,508.76
长期投资：
长期股权投资 11 47,947,298.27 49,433,525.94 54,411,412.29
固定资产：
固定资产原值 12 231,162,065.07 229,906,418.11 223,877,687.08
减：累计折旧 12 97,320,510.96 90,598,496.78 88,631,598.59
固定资产净值 12 133,841,554.11 139,307,921.33 135,246,088.49
减：固定资产减值准备 7,062,723.64 7,328,036.00 10,278,074.90
固定资产净额 126,778,830.47 131,979,885.33 124,968,013.59
在建工程 13 4,207,223.61 2,248,249.15 6,475,765.71
固定资产合计 130,986,054.08 134,228,134.48 131,443,779.30
无形资产及其他资产：
无形资产 14 8,732,491.45 8,138,401.45 9,010,309.59
长期待摊费用 15 13,693,735.09 13,309,228.49 13,057,045.77
无形资产及其他资产合计 22,426,226.54 21,447,629.94 22,067,355.36
资产总计 764,874,291.77 724,890,887.56 641,544,055.71
资产 2000年
12月31日
人民币元
流动资产：
货币资金 164,315,789.18
应收票据 -
应收帐款 137,059,792.86
其他应收款 33,095,847.61
预付帐款 9,118,101.55
存货 60,682,922.48
待摊费用 2,203,435.48
流动资产合计 406,475,889.16
长期投资：
长期股权投资 70,496,419.64
固定资产：
固定资产原值 195,655,633.42
减：累计折旧 73,704,254.16
固定资产净值 121,951,379.26
减：固定资产减值准备 3,706,394.92
固定资产净额 118,244,984.34
在建工程 7,432,339.85
固定资产合计 125,677,324.19
无形资产及其他资产：
无形资产 9,147,257.05
长期待摊费用 13,091,263.68
无形资产及其他资产合计 22,238,520.73
资产总计 624,888,153.72
合并资产负债表(续)
编制单位：深圳招商石化有限公司
负债及所有者权益 附注 2003年 2002年 2001年
6月30日 12月31日 12月31日
人民币元 人民币元 人民币元
流动负债：
短期借款 - - -
应付票据 16 207,562,970.28 152,675,533.97 131,632,770.30
应付帐款 17 73,190,778.56 99,876,983.01 72,403,865.42
预收帐款 11,793,963.75 6,080,678.45 11,341,016.14
应付工资 3,966,848.20 8,384,693.69 11,100,058.65
应付福利费 187,293.51 106,057.20 167,818.41
应付股利 - - 23,320,567.88
应交税金 18 7,669,047.98 14,771,568.21 (1,735,731.89)
其他应交款 (48,347.10) 11,618.79 (36,381.79)
其他应付款 19 14,568,307.22 26,061,568.42 24,617,514.43
预提费用 3,315,937.22 676,588.23 776,794.10
流动负债合计 322,206,799.62 308,645,289.97 273,588,291.65
负债合计 322,206,799.62 308,645,289.97 273,588,291.65
少数股东权益 6,693,878.18 3,490,843.19 3,680,485.17
所有者权益:
实收资本 20 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
资本公积 21 177,851,464.54 177,851,464.54 177,851,464.54
盈余公积 22 75,152,370.34 74,986,534.89 -
未分配利润 82,969,779.09 59,916,754.97 86,423,814.35
所有者权益合计 435,973,613.97 412,754,754.40 364,275,278.89
负债及所有者权益总计 764,874,291.77 724,890,887.56 641,544,055.71
负债及所有者权益 2000年
12月31日
人民币元
流动负债：
短期借款 10,000,000.00
应付票据 152,819,811.57
应付帐款 56,395,619.57
预收帐款 7,539,953.81
应付工资 10,649,460.29
应付福利费 (178,197.43)
应付股利 23,320,567.88
应交税金 6,341,185.04
其他应交款 (24,907.53)
其他应付款 32,932,626.95
预提费用 1,955,195.44
流动负债合计 301,751,315.59
负债合计 301,751,315.59
少数股东权益 3,995,449.72
所有者权益:
实收资本 100,000,000.00
资本公积 177,851,464.54
盈余公积 -
未分配利润 41,289,923.87
所有者权益合计 319,141,388.41
负债及所有者权益总计 624,888,153.72
附注为会计报表的组成部分
合并利润及利润分配表
编制单位：深圳招商石化有限公司
附注 2003年1至6月 2002年
人民币元 人民币元
主营业务收入 23 1,239,976,740.50 2,352,668,906.65
减：主营业务成本 24 1,162,348,614.10 2,198,491,804.71
主营业务税金及附加 25 1,241,609.60 1,986,670.01
主营业务利润 76,386,516.80 152,190,431.93
减：营业费用 - -
管理费用 44,964,215.12 80,348,654.26
财务费用 26 2,316,447.52 4,682,525.38
营业利润 29,105,854.16 67,159,252.29
加：投资收益 27 (1,486,227.67) (2,052,268.11)
营业外收入 334,136.96 862,917.79
减：营业外支出 85,421.40 7,415,256.42
利润总额 27,868,342.05 58,554,645.55
减：所得税 28 4,054,387.06 10,042,934.62
少数股东损益 595,095.42 32,235.42
净利润 23,218,859.57 48,479,475.51
加：年初未分配利润 59,916,754.97 86,423,814.35
可供分配的利润 83,135,614.54 134,903,289.86
减：提取法定盈余公积 110,556.97 8,698,413.61
提取法定公益金 55,278.48 4,349,206.81
可供所有者分配的利润 82,969,779.09 121,855,669.44
减：提取任意盈余公积 - 61,938,914.47
年末未分配利润 82,969,779.09 59,916,754.97
补充资料：
2003年1至6月 2002年
人民币元 人民币元
出售、处置部门或被投资 - (552,994.00)
单位所得收益
2001年 2000年
人民币元 人民币元
主营业务收入 1,734,985,923.43 1,771,049,866.41
减：主营业务成本 1,572,180,653.08 1,621,119,480.22
主营业务税金及附加 3,828,878.29 2,296,522.65
主营业务利润 158,976,392.06 147,633,863.54
减：营业费用 233,044.44 191,282.31
管理费用 93,967,417.69 71,881,058.42
财务费用 4,708,361.63 6,609,192.13
营业利润 60,067,568.30 68,952,330.68
加：投资收益 (1,225,504.40) (3,441,968.67)
营业外收入 4,447,400.91 335,864.61
减：营业外支出 8,483,693.88 4,400,351.17
利润总额 54,805,770.93 61,445,875.45
减：所得税 9,986,845.00 10,552,126.06
少数股东损益 (314,964.55) (423,270.73)
净利润 45,133,890.48 51,317,020.12
加：年初未分配利润 41,289,923.87 (10,027,096.25)
可供分配的利润 86,423,814.35 41,289,923.87
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
可供所有者分配的利润 86,423,814.35 41,289,923.87
减：提取任意盈余公积 - -
年末未分配利润 86,423,814.35 41,289,923.87
补充资料：
2001年 2000年
人民币元 人民币元
出售、处置部门或被投资 525,000.00 -
单位所得收益
附注为会计报表的组成部分
合并现金流量表
编制单位：深圳招商石化有限公司
2003年1至6月 2002年
人民币元 人民币元
经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,448,235,556.61 2,910,099,834.79
收到的其他与经营活动有关的现金 526,972.01 27,997,349.80
现金流入小计 1,448,762,528.62 2,938,097,184.59
购买商品、接受劳务支付的现金 1,445,867,304.12 2,735,104,078.21
支付给职工以及为职工支付的现金 27,340,402.37 35,899,965.33
支付的各项税费 23,815,781.00 30,837,865.61
支付的其他与经营活动有关的现金 32,708,463.34 34,976,604.32
现金流出小计 1,529,731,950.83 2,836,818,513.47
经营活动产生的现金流量净额 (80,969,422.21) 101,278,671.12
投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - 7,295,200.00
取得投资收益所收到的现金 - 1,899,045.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收到的现金净额 22,500.00 448,130.00
现金流入小计 22,500.00 9,642,375.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 6,395,438.56 22,506,749.58
投资所支付的现金 - 500,000.00
现金流出小计 6,395,438.56 23,006,749.58
投资活动产生的现金流量净额 (6,372,938.56) (13,364,374.58)
筹资活动产生的现金流量：
吸收少数股东投资所收到的现金 1,500,000.00 -
现金流入小计 1,500,000.00 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 - 20,926,452.92
现金流出小计 - 20,926,452.92
筹资活动产生的现金流量净额 1,500,000.00 (20,926,452.92)
汇率变动对现金的影响 (129,594.32) (128,367.16)
现金及现金等价物净增加额 (85,971,955.09) 66,859,476.46
合并现金流量表（续）
编制单位：深圳招商石化有限公司
补充资料
2003年1至6月 2002年
人民币元 人民币元
将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 23,218,859.57 48,479,475.51
加：少数股东损益 595,095.42 32,235.42
计提/转销的资产减值准备 2,948,208.91 6,431,346.84
固定资产折旧 6,962,483.20 13,579,354.85
无形资产摊销 175,910.00 871,908.14
待摊费用减少(减增加) 834,935.28 (920,470.77)
长期待摊费用的摊销 1,576,310.54 3,903,101.70
预提费用的增加(减减少) 2,639,348.99 (100,205.87)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(减收益) 187,030.98 3,390,548.15
财务费用 129,594.32 128,367.16
投资损失（或收益） 1,486,227.67 2,052,268.11
存货的减少 7,672,544.34 7,725,934.81
经营性应收项目的减少(增加) (141,426,071.66) (31,614,125.62)
经营性应付项目的增加(减少) 12,030,100.23 47,318,932.69
经营活动产生的现金流量净额 (80,969,422.21) 101,278,671.12
不涉及现金收支的投资和筹资活动 - -
现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 131,886,766.09 217,858,721.18
减：货币资金的期初余额 217,858,721.18 150,999,244.72
现金及现金等价物净增加额 (85,971,955.09) 66,859,476.46
附注为会计报表的组成部分
公司资产负债表
编制单位：深圳招商石化有限公司
资产 附注 2003年 2002年 2001年
6月30日 12月31日 12月31日
人民币元 人民币元 人民币元
流动资产：
货币资金 84,811,031.88 141,174,842.92 95,168,740.98
应收票据 30,000,000.00 - 2,611,764.00
应收帐款 7 12,303,884.50 105,148,506.86 96,985,716.61
其他应收款 8 140,802,481.38 130,708,318.97 126,650,599.74
预付帐款 - 18,753,000.00 -
存货 33,508,564.59 43,438,897.84 26,913,981.68
待摊费用 622,101.51 1,082,644.45 771,239.32
流动资产合计 502,048,063.86 440,306,211.04 349,102,042.33
长期投资：
长期股权投资 11 144,577,683.79 149,674,347.58 153,508,168.55
固定资产：
固定资产原值 99,685,058.06 107,020,096.80 94,954,878.18
减：累计折旧 33,476,395.46 30,592,620.50 26,600,296.44
固定资产净值 66,208,662.60 76,427,476.30 68,354,581.74
减：固定资产减值准备 1,642,554.97 1,907,867.33 1,766,457.51
固定资产净额 64,566,107.63 74,519,608.97 66,588,124.23
在建工程 2,979,220.11 1,488,454.65 6,450,265.71
固定资产合计 67,545,327.74 76,008,063.62 73,038,389.94
无形资产及其他资产：
无形资产 2,835,187.20 2,107,868.88 2,184,260.00
长期待摊费用 5,321,380.55 5,642,829.32 5,095,316.62
无形资产及其他资产合计 8,156,567.75 7,750,698.20 7,279,576.62
资产总计 722,327,643.14 673,739,320.44 582,928,177.44
资产 2000年
12月31日
人民币元
流动资产：
货币资金 90,916,992.44
应收票据 -
应收帐款 82,881,450.20
其他应收款 128,840,954.80
预付帐款 4,592,507.81
存货 7,292,183.15
待摊费用 1,032,935.58
流动资产合计 315,557,023.98
长期投资：
长期股权投资 184,313,908.38
固定资产：
固定资产原值 76,372,080.07
减：累计折旧 21,950,306.21
固定资产净值 54,421,773.86
减：固定资产减值准备 1,810,679.87
固定资产净额 52,611,093.99
在建工程 6,676,226.28
固定资产合计 59,287,320.27
无形资产及其他资产：
无形资产 2,115,840.00
长期待摊费用 4,034,726.80
无形资产及其他资产合计 6,150,566.80
资产总计 565,308,819.43
公司资产负债表（续）
编制单位：深圳招商石化有限公司
负债及所有者权益 附注 2003年 2002年 2001年
6月30日 12月31日 12月31日
人民币元 人民币元 人民币元
流动负债：
短期借款 - - -
应付票据 207,562,970.28 182,675,533.97 138,913,000.00
应付帐款 27,795,809.14 38,071,694.53 2,354,680.39
预收帐款 4,383,282.89 4,938,962.61 2,834,394.05
应付工资 3,941,882.29 8,273,293.69 11,058,552.16
应付福利费 115,488.24 60,277.48 299,900.14
应付股利 - - 23,320,567.88
应交税金 4,735,314.90 10,040,219.07 2,894,717.94
其他应交款 (42,611.10) 3,684.09 (13,504.38)
其他应付款 36,654,385.91 16,958,308.10 35,600,104.52
预提费用 1,207,506.62 （37,407.50) 1,390,485.85
流动负债合计 286,354,029.17 260,984,566.04 218,652,898.55
负债合计 286,354,029.17 260,984,566.04 218,652,898.55
所有者权益:
实收资本 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
资本公积 177,851,464.54 177,851,464.54 177,851,464.54
盈余公积 74,902,486.63 74,902,486.63 -
未分配利润 83,219,662.80 60,000,803.23 86,423,814.35
所有者权益合计 435,973,613.97 412,754,754.40 364,275,278.89
负债及所有者权益总计 722,327,643.14 673,739,320.44 582,928,177.44
负债及所有者权益 2000年
12月31日
人民币元
流动负债：
短期借款 10,000,000.00
应付票据 158,173,811.57
应付帐款 11,358,984.64
预收帐款 1,631,312.80
应付工资 10,614,460.29
应付福利费 13,207.80
应付股利 23,320,567.88
应交税金 6,672,219.60
其他应交款 (24,251.45)
其他应付款 23,176,575.45
预提费用 1,230,542.44
流动负债合计 246,167,431.02
负债合计 246,167,431.02
所有者权益:
实收资本 100,000,000.00
资本公积 177,851,464.54
盈余公积 -
未分配利润 41,289,923.87
所有者权益合计 319,141,388.41
负债及所有者权益总计 565,308,819.43
附注为会计报表的组成部分
公司利润及利润分配表
编制单位：深圳招商石化有限公司
附注 2003年1至6月 2002年
人民币元 人民币元
主营业务收入 744,324,737.66 1,653,386,701.62
减：主营业务成本 714,327,241.57 1,580,418,159.83
主营业务税金及附加 616,103.18 1,034,691.36
主营业务利润 29,381,392.91 71,933,850.43
减：营业费用 - -
管理费用 22,396,464.48 40,701,073.94
财务费用 58,876.69 660,563.73
营业利润 6,926,051.74 30,572,212.76
加：投资收益 27 17,111,774.06 24,379,709.94
营业外收入 328,457.56 213,113.26
减：营业外支出 58,053.80 892,005.97
利润总额 24,308,229.56 54,273,029.99
减：所得税 1,089,369.99 5,793,554.48
净利润 23,218,859.57 48,479,475.51
加：年初未分配利润 60,000,803.23 86,423,814.35
可供分配利润 83,219,662.80 134,903,289.86
减：提取法定盈余公积 - 8,614,365.35
提取法定公益金 - 4,349,206.81
可供所有者分配的利润 83,219,662.80 121,939,717.70
减：提取任意盈余公积 - 61,938,914.47
未分配利润 83,219,662.80 60,000,803.23
补充资料：
2003年1至6月 2002年 2001年
人民币元 人民币元
出售、处置部门或被投资 - (552,994.00)
单位所得收益
2001年 2000年
人民币元 人民币元
主营业务收入 1,146,234,899.44 1,169,724,250.85
减：主营业务成本 1,053,528,309.51 1,096,931,817.46
主营业务税金及附加 2,406,880.38 1,106,974.19
主营业务利润 90,299,709.55 71,685,459.20
减：营业费用 233,044.44 16,763.13
管理费用 53,223,306.02 41,474,854.92
财务费用 3,915,135.25 5,182,887.21
营业利润 32,928,223.84 25,010,953.94
加：投资收益 18,771,294.43 31,993,718.92
营业外收入 76,811.98 157,022.98
减：营业外支出 1,708,767.35 1,893,059.18
利润总额 50,067,562.90 55,268,636.66
减：所得税 4,933,672.42 3,951,616.54
净利润 45,133,890.48 51,317,020.12
加：年初未分配利润 41,289,923.87 (10,027,096.25)
可供分配利润 86,423,814.35 41,289,923.87
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
可供所有者分配的利润 86,423,814.35 41,289,923.87
减：提取任意盈余公积 - -
未分配利润 86,423,814.35 41,289,923.87
补充资料：
2003年1至6月 2000年
人民币元 人民币元
出售、处置部门或被投资 525,000.00 -
单位所得收益
附注为会计报表的组成部分
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
编制单位：深圳招商石化有限公司
2003年1至6月 2002年
人民币元 人民币元
经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 758,507,517.48 1,925,900,316.71
收到的其他与经营活动有关的现金 20,990,964.56 30,229,309.70
现金流入小计 779,498,482.04 1,956,129,626.41
购买商品、接受劳务支付的现金 813,577,855.93 1,790,279,397.19
支付给职工以及为职工支付的现金 10,520,293.99 26,797,944.35
支付的各项税费 12,520,897.03 15,019,528.03
支付的其他与经营活动有关的现金 18,216,735.55 61,766,212.43
现金流出小计 854,835,782.50 1,893,863,082.00
经营活动产生的现金流量净额 (75,337,300.46) 62,266,544.41
投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - 2,207,700.00
取得投资收益所收到的现金 22,208,437.85 25,623,530.91
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收到的现金净额 22,500.00 191,203.60
现金流入小计 22,230,937.85 28,022,434.51
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 3,254,511.51 20,475,669.00
投资所支付的现金 - 500,000.00
现金流出小计 3,254,511.51 20,975,669.00
投资活动产生的现金流量净额 18,976,426.34 7,046,765.51
筹资活动产生的现金流量：
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 - 23,320,567.88
现金流出小计 - 23,320,567.88
筹资活动产生的现金流量净额 - (23,320,567.88)
汇率变动对现金的影响 (2,936.92) 13,359.90
现金及现金等价物净增加额 (56,363,811.04) 46,006,101.94
公司现金流量表（续）
编制单位：深圳招商石化有限公司
补充资料
2003年1至6月 2002年
人民币元 人民币元
将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 23,218,859.57 48,479,475.51
加：计提的资产减值准备 1,071,454.17 3,883,686.51
固定资产折旧 3,375,395.24 6,269,329.97
无形资产及其他资产摊销 42,681.68 76,391.12
待摊费用减少(减增加) 460,542.94 (311,405.13)
长期待摊费用的摊销 615,599.92 1,429,101.92
预提费用的增加(减减少) 1,244,914.12 (1,427,893.35)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(减收益) 187,030.98 117,945.91
固定资产报废损失 - 821,572.11
财务费用 2,936.92 (13,359.90)
投资损失(减收益) (17,111,774.06) (24,379,709.94)
存货的减少 9,930,333.25 (16,524,916.16)
经营性应收项目的减少(增加) (123,325,377.15) (23,233,802.88)
经营性应付项目的增加(减少) 24,950,101.96 67,080,128.72
经营活动产生的现金流量净额 (75,337,300.46) 62,266,544.41
不涉及现金收支的投资和筹资活动 - -
现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 84,811,031.88 141,174,842.92
减：货币资金的期初余额 141,174,842.92 95,168,740.98
现金及现金等价物净增加额 (56,363,811.04) 46,006,101.94
附注为会计报表的组成部分
