本公司及其董事、监事和高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    一、预计全年日常关联交易的基本情况

    单位：元

  关联交易 按产品或劳                                        占同类交   2006年实   是否达到
    类别   务等进一步        关联人          预计总金额      易的比例   际发生的   股票上市
             划分                                                         总金额   规则10.2.4
                                                                                   条或10.2.5
                                                                                   条规定的标准
                    上海华励包装有限
                    公司              18,716,000             0.20%
 采购原材           深圳华力包装贸易
                    有限公司          32,310,000             0.35%                达到最低披露
   料    彩电原材料 牡丹江华力包装有                                              标准未达到股
                    限公司            12,350,000 101,631,000 0.13% 105,002,952.25 东大会审议
                    安徽华力包装有限                                               标准
                    公司              33,455,000             0.35%
                    深圳市华友包装有
                    限公司             4,800,000             0.05%

    二、关联方介绍和关联关系

    1、基本情况

    (1)上海华励包装有限公司(下称"上海华励")：法人代表：杨大庆；注册资本：5,500万元人民币；主营业务：生产、销售各类瓦楞纸板、纸箱、纸盒和纸制品及塑料制品；住所：上海市浦东新区合庆镇向阳村。

    (2)深圳华力包装贸易有限公司(下称"深圳华力")：法人代表：郑凡；注册资本：港币4,000万元；主营业务：生产国际标准的瓦楞纸板及纸箱,印制商标；住所：深圳市南山区华侨城东部工业区。

    (3)牡丹江华力包装有限公司(下称"牡丹江华力")：法人代表：杨大庆；注册资本：1,000万元人民币；主营业务：生产经营纸箱及其他包装制品；住所：牡丹江市阳明区铁岭镇南山。

    (4)安徽华力包装有限公司(下称"安徽华力")：法人代表：杨大庆；注册资本：4,000万元港元；主营业务：生产和销售自产的高档纸板、纸箱、纸制品及新型药品包装材料等新产品开发；住所：安徽省滁州市经济技术开发区。

    (5)深圳市华友包装有限公司(下称"深圳华友")：法人代表：郑凡；注册资本：300万元人民币；主营业务：生产瓦楞纸板、瓦楞纸箱、其他包装纸箱；住所：深圳市南山区华侨城东部工业区。

    2、与上市公司的关联关系：

    本公司的第一大股东华侨城集团公司直接持有本公司8.70％的股权(华侨城集团公司在股改中代垫的股份收回后,合计持有本公司10.27％的股份),而华侨城集团公司通过香港华侨城有限公司间接持有上海华励、深圳华力、牡丹江华力、安徽华力和深圳华友67.19%、 67.19%、 57.11%、67.19%和67.19%的股权。上海华励、深圳华力、牡丹江华力、安徽华力和深圳华友与本公司同受华侨城集团公司的控制,根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定为公司的关联法人。

    3、履约能力分析：

    以上五家关联方经营情况良好,信誉度高,预计在2007年,五家公司仍将继续保持良好的发展趋势,具备充分的履约能力。

    4、与该关联人进行的各类日常关联交易预计总额

    (1)2007年度,本公司与上海华励进行的各类日常关联交易总额为18,716,000元人民币。

    (2)2007年度,本公司与深圳华力进行的各类日常关联交易总额为32,310,000元人民币。

    (3)2007年度,本公司与牡丹江华力进行的各类日常关联交易总额为12,350,000元人民币。

    (4)2007年度,本公司与安徽华力进行的各类日常关联交易总额为33,455,000元人民币。

    (5)2007年度,本公司与深圳华友进行的各类日常关联交易总额为4,800,000元人民币。

    三、定价政策和定价依据

    本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行,遵照公平、公正的市场原则,与其他业务往来企业同等对待。

    四、交易目的和交易对上市公司的影响

    1、交易的必要性、持续性说明

    公司与上述关联方之间的关联交易为公司日常经营活动中发生的,是确切必要的,在公司业务发展稳健的情况下,公司将会持续开展与他们之间公平、互惠的合作,上述关联交易将有利于保持双方之间长期的合作关系,实现优势互补,取长补短,有利于公司生产经营的发展。

    2、选择与关联方进行交易的原因

    公司选择与上述关联方进行交易的主要原因如上所述,同时公司与关联方之间长期、良好的合作也降低了彼此的磨合成本。

    3、公司与上述关联方之间的日常关联交易遵循公允的价格和条件,没有损害公司和全体股东的利益。

    4、上述交易对本公司的独立性没有影响,公司主要业务不会因此交易对关联人形成依赖。

    五、审议程序

    公司独立董事马黎光女士、叶梧先生事前审阅了有关此项关联交易的文件。独立董事认为：公司有关采购原材料的关联交易客观、公允,交易条件公平、合理,体现了公平、公正、公开的原则,有利于公司的长远发展,未损害公司及其他股东,特别是中小股东的利益。关联董事在表决时进行了回避,该关联交易事项的审议和表决程序合规、合法。

    六、关联交易协议签署情况

    1、2007年1月1日,公司与上海华励签订《产品购销协议》,协议简要内容为：公司在2007年从上海华励采购纸箱等原材料,预计全年交易总额为18,716,000元人民币；交易价格由双方根据市场价格确定,不高于市场平均价格；产品由公司验收合格后月结一个月支付六个月的银行存兑汇票；协议经双方签字后生效,本协议有效期为：2007年1月1日至2007年12月31日。

    2、2007年1月1日,公司与深圳华力签订《产品购销协议》,协议简要内容为：公司在2007年从深圳华力采购纸箱等原材料,预计全年交易总额为32,310,000元人民币；交易价格由双方根据市场价格确定,不高于市场平均价格；产品由公司验收合格后月结一个月支付六个月的银行存兑汇票；协议经双方签字后生效,本协议有效期为：2007年1月1日至2007年12月31日。

    3、2007年1月1日,公司与牡丹江华力签订《产品购销协议》,协议简要内容为：公司在2007年从牡丹江华力采购纸箱等原材料,预计全年交易总额为12,350,000元人民币；交易价格由双方根据市场价格确定,不高于市场平均价格；产品由公司验收合格后月结一个月支付六个月的银行存兑汇票；协议经双方签字后生效,本协议有效期为：2007年1月1日至2007年12月31日。

    4、2007年1月1日,公司与安徽华力签订《产品购销协议》,协议简要内容为：公司在2007年从安徽华力采购纸箱等原材料,预计全年交易总额为33,455,000元人民币；交易价格由双方根据市场价格确定,不高于市场平均价格；产品由公司验收合格后月结一个月支付六个月的银行存兑汇票；协议经双方签字后生效,本协议有效期为：2007年1月1日至2007年12月31日。

    5、2007年1月1日,公司与深圳华友签订《产品购销协议》,协议简要内容为：公司在2007年从深圳华友采购纸箱等原材料,预计全年交易总额为4,800,000元人民币；交易价格由双方根据市场价格确定,不高于市场平均价格；产品由公司验收合格后月结一个月支付六个月的银行存兑汇票；协议经双方签字后生效,本协议有效期为：2007年1月1日至2007年12月31日。

    六、备查文件

    1、独立董事事前认可声明及独立董事意见；

    2、公司与上海华励、深圳华力、牡丹江华力、安徽华力和深圳华友签订的《产品购销协议》；

    3、第五届董事局第二十一次会议决议。

    特此公告。

    康佳集团股份有限公司

    董 事 局

    二○○七年四月十七日