每日必读蓬莱华泰制药有限公司董事会:
我所接受委托,对 贵公司2001年6月30日的资产负债表,2001年1－6 月期间的 利润表、利润分配表及现金流量表进行了审计。这些会计报表由 贵公司负责, 我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立 审计准则进行的,在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。
1.由于审计范围受局部限制,无法按照独立审计准则的要求对应收帐款、 存货 取得应有的审计证据,对其准确性难以确认。
2. 贵公司于2001年6月由中外合资企业变更为内资企业,由于经营期限未满十 年,原享受税收优惠政策的减、免税款应予以补交,但 贵公司提供的资料有限, 我 们无法预计应补交的税金。
我们认为,除上述问题造成的影响以外,上述会计报表符合《企业会计准则》及 《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司2001年6月30 日的财务状况和2001年1－6月期间经营成果及现金流量, 会计处理方法的选用遵循 了一贯性原则。
中天勤会计师事务所 中国注册会计师
中国 深圳 郭 小 明
中国注册会计师
隋 文 平
2001年8月8日
资产负债表
2001年6月30日
编制单位：蓬莱华泰制药有限公司 单位：人民币元
注释 2001－6－30
资产
流动资产:
货币资金 1 RMB 1,309,108.17
应收帐款 2 5,760,596.93
其他应收款 3 398,588.91
预付帐款 4 1,266,322.10
存货 5 6,361,491.99
待摊费用 6 158,370.55
流动资产合计 15,254,478.65
固定资产:
固定资产原价 7 42,118,173.34
减：累计折旧 7 3,436,121.48
固定资产净值 7 38,682,051.86
减：固定资产减值准备 －
固定资产净额 38,682,051.86
固定资产合计 38,682,051.86
资产总计 RMB 53,936,530.51
资产负债表（续）
2001年6月30日
编制单位：蓬莱华泰制药有限公司 单位：人民币元
注释 2001－6－30
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 8 RMB 6,760,000.00
应付帐款 9 6,524,387.62
应付工资 69,897.92
应交税金 10 1,850,005.33
其他应交款 19,784.78
其他应付款 11 7,064,786.69
流动负债合计 22,288,862.34
长期负债:
长期借款 12 7,417,791.78
长期负债合计 7,417,791.78
负债合计 29,706,654.12
股东权益:
股本 13 2,160,000.00
资本公积 14 18,853,636.74
盈余公积 15 6,089,942.20
未分配利润 (2,873,702.55)
股东权益合计 24,229,876.39
负债和股东权益总计 RMB 53,936,530.51
(所附注释系会计报表的组成部分)
利 润 表
2001年1－6月
编制单位：蓬莱华泰制药有限公司 单位：人民币元
注释 2001年1－6月
一、主营业务收入 16 RMB 10,195,426.31
减：主营业务成本 17 6,718,006.44
主营业务税金及附加 65,949.28
二、主营业务利润 3,411,470.59
加：其他业务利润 －
减：营业费用 1,171,088.99
管理费用 183,459.75
财务费用 18 444,815.53
三、营业利润 1,612,106.32
加：营业外收入 －
减：营业外支出 19 9,726.73
四、利润总额 1,602,379.59
减：所得税 531,995.09
五、净利润 RMB 1,070,384.50
(所附注释系会计报表的组成部分)
利润分配表
2001年1－6月
编制单位：蓬莱华泰制药有限公司 单位：人民币元
2001年1－6月
一、净利润 RMB 1,070,384.50
加：年初未分配利润 (3,944,087.05)
二、可供分配的利润 (2,873,702.55)
减：提取法定盈余公积 －
提取法定公益金 －
三、可供股东分配的利润 (2,873,702.55)
减：应付普通股股利 －
转作股本的普通股股利 －
四、年末未分配利润 RMB (2,873,702.55)
（所附注释系会计报表的组成部分）
现金流量表
2001年1－6月
编制单位：蓬莱华泰制药有限公司 单位：人民币元
2001年1－6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 RMB 13,374,166.83
收到的其他与经营活动有关的现金 342,467.02
现金流入小计 13,716,633.85
购买商品、接受劳务支付的现金 3,627,612.94
支付给职工以及为职工支付的现金 168,553.33
支付的各项税费 1,464,339.86
支付的其他与经营活动有关的现金 3,316,770.27
现金流出小计 8,577,276.40
经营活动产生的现金流量净额 5,139,357.45
二、投资活动产生的现金流量：
购建固定资产、无形资产和其他长 6,490,635.38
期资产所支付的现金
现金流出小计 6,490,635.38
投资活动产生的现金流量净额 (6,490,635.38)
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 3,530,000.00
现金流入小计 3,530,000.00
偿还债务所支付的现金 560,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 391,076.47
现金流出小计 951,076.47
筹资活动产生的现金流量净额 2,578,923.53
四、汇率变动对现金的影响 －
五、现金及现金等价物净增加额 RMB 1,227,645.60
现金流量表(续)
2001年1－6月
编制单位：蓬莱华泰制药有限公司 单位：人民币元
2001年1－6月
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 RMB 1,070,384.50
加： 计提的资产减值准备 (296,687.29)
核销的坏帐 887,334.77
固定资产折旧 278,758.05
无形资产摊销 －
预提费用增加(减：减少) －
处置固定资产、无形资产和其他 －
长期资产的损失(减：收益)
财务费用 446,900.18
存货的减少(减：增加) 3,457,996.37
经营性应收项目的减少(减：增加) (3,350,456.18)
经营性应付项目的增加(减：减少) 2,645,127.05
经营活动产生的现金流量净额 5,139,357.45
2.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,309,108.17
减：现金的期初余额 81,462.57
加：现金等价物的期末余额 －
减：现金等价物的期初余额 －
现金及现金等价物净增加额 RMB 1,227,645.60
会计报表注释
2001年1－6月
注释一、公司简介
1.公司设立说明
本公司系经山东省人民政府批准（证书号码：外经贸鲁府烟字[1992]1024号） 于1992年7月23日正式成立的中外合资经营企业,企业法人营业执照号为企合鲁烟总 字第000652号,注册资本为400,000.00美元,经营范围：生产销售生化制药、西药。 该注册资本业经中国注册会计师验证。
2001年6月20日,经本公司董事会决议通过, 并经烟台市对外贸易经济合作局于 2001年6月25日以烟外经贸[2001]1063号文批复,本公司之外方出资人香港华泰公司 将其所持有本公司25％的股权无偿转让给蓬莱市紫荆山街道石岛村村民委员会。变 更后合营双方及其所享有的权益如下：蓬莱市仙阁总公司75％；蓬莱市紫荆山街道 石岛村村民委员会25％。本公司的企业性质变更为有限责任公司,并于2001年6月26 日取得新的营业执照,注册号为3706841800975, 经营范围变更为：生产销售冻干粉 针剂、小容量注射剂。该注册资本的变更尚未经中国注册会计师验证。
注释二、会计报表编制的基准与方法
会计报表编制基准日为2001年6月30日。本公司2001年6月30日前执行《中华人 民共和国外商投资企业会计制度》。本报告的财务信息则采用本注释第三项“主要 会计政策、会计估计”所列各项会计政策编制。而该会计政策系根据《企业会计制 度》及其补充规定厘定。
注释三、采用的主要会计政策、会计估计
1.会计制度：
本公司2001年6月30 日前执行财政部颁布的《企业会计准则》和《中华人民共 和国外商投资企业会计制度》, 本次编制的会计报表已按照《企业会计制度》进行 了调整。
2.会计年度：
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记帐本位币：
以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则：
会计核算以权责发生制为记账基础,资产在取得时按照实际成本计价,其后定期 或至少每年年度终了进行估价,合理预计可能发生的损失,如果发生减值, 按规定计 提减值准备。
5.外币业务核算方法：
会计年度内涉及的外币经营业务, 按业务实际发生日市场汇率折合为人民币记 账,年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益计入当期损益。
6.现金等价物的确定标准：
指所持有的期限短（从购买日起3个月到期）、流动性强、 易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。包括可在证券市场上流通的,购买日起3个月内 到期的短期债券投资。
7.坏帐核算方法：
A. 坏帐确认原则：
a.因债务人破产或死亡,以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
b.因债务人逾期未能履行偿债义务且有充分证据表明不能收回, 经董事会批准 核销的款项；
B. 坏帐核算采用备抵法,对应收款项（扣除关联公司款）年末余额按帐龄分析 法提取坏帐准备。根据债务单位的财务状况,现金流量等情况,确定计提比例如下：
项目 计提比例
1年以内 1％
1—2年 5％
2—3年 30％
3年以上 60％
8.存货核算方法
A.存货的分类为：原材料、产成品、在产品、库存商品、发出商品、低值易耗 品；
B.各项存货取得时按实际成本计价。存货发出的实际成本按加权平均法计算确 定；低值易耗品在领用时一次性摊销。
C.公司按单项提取存货跌价准备。决算日,存货按成本与可变现净值孰低计价, 按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备。
9.固定资产计价和折旧方法
a.固定资产标准为：单位价值在人民币2,000.00元以上、使用年限在1 年以上 的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、 工具等；以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2,000.00 元以上并 且使用年限在2年以上的资产。
b.固定资产计价按实际成本计价。
c.固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按固定资产的原价和估计使用年限扣 除残值(原价的5％)确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产计提折旧时,按照固 定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净额以及尚可使用年限重新计算 确定折旧率,未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。 现行分类折 旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 40年 2.375％
运输设备 8年 11.88％
机器设备 5年 19.00％
其他设备 5年 19.00％
d.固定资产减值准备
期末,按帐面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌, 或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于帐面价值的, 按单项固定资产 可收回金额低于帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
10.在建工程核算方法
a.在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按实际成本入账。 此项 目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、 安装及测试期间的有关借款利息支出及 外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时,确认为固定资产,并截止利息资 本化。
b.在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会 重新开工,所建项目在性能上、 技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的 不确定性,或其他足以证明在建工程已经发生减值的,按可收回金额低于帐面价值的 差额计提在建工程减值准备。
11.无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产的计价
无形资产按取得时的实际成本计价。
(2)无形资产的摊销
无形资产按其预计使用年限分期平均摊销。
(3)无形资产减值准备
期末,检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在1 某项 无形资产已被其它新技术等所替代, 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响；2某项无形资产的市价在当期大幅下跌 ,在剩余摊销年限内预期不会恢复；3 某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值；4其他足以证明某项 无形资产实质上已经发生了减值的情形下,按帐面价值与可收回金额孰低计量,按预 计可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。
12.其他资产核算方法：
a.开办费：在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
b.长期待摊费用：按受益期平均摊销。
不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目, 在确定时将该项目的摊余价 值全部计入当期损益。
13.收入确认原则：
公司按以下规定确认营业收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益。
商品销售,已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务,当劳务交易结果能够可靠估计,即劳务合同的总收入、劳务的完成程 度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入企业,已经发生的成本和完成劳务将 要发生的成本能够可靠地计量的情况下,按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
让渡资产使用权,当与交易相关的经济利益能够流入企业,而且收入的金额能够 可靠地计量时确认收入的实现。
14.所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
注释四、本年度会计政策、会计估计变更及重大会计差错调整的影响
（一）、本公司从2001年7月1日起按照《企业会计制度》的有关规定及2001年 6月27日董事会决议,改变如下会计政策：
A.坏帐准备的核算方法由原不计提坏帐准备,改按帐龄分析法计提。
B.本公司原不计提存货跌价准备,现按单项提取存货跌价准备。决算日,存货按 成本与可变现净值孰低计价,按可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备,存货 跌价损失计入当期损益类帐项。
C.固定资产核算方法,由原不计提固定资产减值准备变更为：
期末按各单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准 备。
D.在建工程核算方法,由原不计提在建工程减值准备变更为：
期末按各单项在建工程可收回金额低于其帐面价值的差额计提在建工程减值准 备。
E.无形资产核算方法,由原不计提无形资产减值准备变更为：
期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减 值准备。
（二）、本公司以前年度将不应资本化的借款利息和费用予以资本化及销售成 本错误结转,本年度已加以调整。
上述会计政策变更及重大会计差错调整已采用追溯调整法, 调整了期初留存收 益及相关项目的期初数；利润表及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填报； 对各年度经营成果影响数如下：
内容 2001年1－6月 2000年度
影响净利润增加（减少）RMB (583,481.86) RMB (6,850,030.83)
其中：坏帐准备 303,852.91 371,058.84
核销坏帐 (887,334.77) (558,176.04)
存货跌价准备 － (496,887.63)
核销存货 － －
资本化费用 － (337,696.08)
主营业务成本 － (5,828,329.92)
影响未分配利润增加(减少) (8,499,171.05) (7,915,689.19)
内容 2000年度以前
影响净利润增加（减少） RMB (1,065,658.36)
其中：坏帐准备 (294,450.74)
核销坏帐 (47,333.33)
存货跌价准备 (597,525.13)
核销存货 (2,220,125.66)
资本化费用 －
主营业务成本 2,093,776.50
影响未分配利润增加(减少) (1,065,658.36)
上述会计政策的变更减少2000年度净利润计6,850,030.83人民币元；减少2000 年年初未分配利润计1,065,658.36人民币元；减少2001年1－6月净利润计583,481 .86人民币元；减少2001年年初未分配利润计7,915,689.19人民币元； 由于以前年 度未作利润分配,故对2000年及2001 年年初留存收益的影响未构成对法定盈余公积 及公益金的影响。
注释五、税项
本公司会计报表适用的主要税种及税率列示如下：
税项 计税基础 税率
A.增值税 流转增值额 17％
B.城市维护建设税 已缴增值税额 7％
C.教育费附加 已缴增值税额 3％
D.企业所得税 应纳税所得额 33％
注释六、会计报表主要项目注释
1.货币资金
2001－6－30
项 目 原 币 汇 率 折合人民币
现金 RMB 1,322.75 1.0000 RMB 1,322.75
银行存款 RMB 1,307,288.97 1.0000 1,307,288.97
USD 59.98 8.2770 496.45
合 计 RMB 1,309,108.17
2.应收帐款
2001－6－30
帐 龄 金 额 比例(％)
1年以内 RMB 3,549,339.07 59.44
1～2年 2,232,704.17 37.39
2～3年 166,496.52 2.79
3年以上 22,836.80 0.38
合 计 RMB 5,971,376.56 100.00
帐 龄 坏帐准备 净 额
1年以内 RMB 35,493.38 RMB 3,513,845.69
1～2年 111,635.21 2,121,068.96
2～3年 49,948.96 116,547.56
3年以上 13,702.08 9,134.72
合 计 RMB 210,779.63 RMB 5,760,596.93
无持有本公司5％(含5％)以上股权的股东单位欠款。
欠款金额前五名的单位如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
北京王龙 RMB 1,949,767.10 一年之内 货款
湖北刘可军 RMB 655,735.20 一年之内 货款
内蒙袁颖 RMB 530,198.60 一年之内 货款
湖北刘纯 RMB 385,631.40 一年之内 货款
江苏胡青 RMB 242,902.00 一年之内 货款
3.其他应收款
2001－6－30
帐 龄 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 RMB 9,895.62 2.33 RMB 98.96
1～2年 393,728.68 92.61 19,686.43
2～3年 20,500.00 4.82 6,150.00
3年以上 1,000.00 0.24 600.00
合 计 RMB 425,124.30 100.00 RMB 26,535.39
帐 龄 净额
1年以内 RMB 9,796.66
1～2年 374,042.25
2～3年 14,350.00
3年以上 400.00
合 计 RMB 398,588.91
无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
大额欠款明细资料如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
北京王龙 RMB 340,000.00 2000年 借款
坏账准备
期初余额 本期增加 本期冲销 期末余额
应收账款 RMB 497,657.56 RMB － RMB 286,877.93 RMB 210,779.63
其他应收款 36,344.75 － 9,809.36 26,535.39
合 计 RMB 534,002.31 RMB － RMB 296,687.29 RMB 237,315.02
4.预付帐款
2001－6－30
帐龄 金额 比例(％)
1年以内 RMB 1,266,322.10 100.00
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
大额欠款明细资料如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
中卫医药卫生推展公司 RMB 1,152,000.00 2001年 购新药方预付款
5.存货
2001－6－30
项目 金额 跌价准备 净额
原材料 RMB 765,829.01 RMB － RMB 765,829.01
包装物 275,646.24 － 275,646.24
低值易耗品 43,900.33 － 43,900.33
产成品 6,370,529.17 1,094,412.76 5,276,116.41
合计 RMB 7,455,904.75 RMB 1,094,412.76 RMB 6,361,491.99
6.待摊费用
期初余额 本期增加 本期转出 期末余额
房产税 RMB － RMB 158,370.55 RMB － RMB 158,370.55
7.固定资产及其累计折旧
2001－1－1 本期增加
固定资产原价:
房屋及建筑物 RMB 1,719,484.69 RMB 19,419,245.84
机器设备 3,739,184.38 15,996,080.53
运输工具 431,374.66 200,000.00
其他设备 961,260.22 －
合 计 6,851,303.95 35,615,326.37
累计折旧:
房屋及建筑物 548,876.76 28,299.56
机器设备 1,874,384.69 177,287.34
运输工具 261,979.48 28,232.53
其他设备 548,413.82 44,938.62
合 计 3,233,654.75 RMB 278,758.05
净 值 RMB 3,617,649.20
本期减少 2001－6－30
固定资产原价:
房屋及建筑物 RMB 348,456.98 RMB 20,790,273.55
机器设备 － 19,735,264.91
运输工具 － 631,374.66
其他设备 － 961,260.22
合 计 348,456.98 42,118,173.34
累计折旧:
房屋及建筑物 76,291.32 500,885.00
机器设备 － 2,051,672.03
运输工具 － 290,212.01
其他设备 － 593,352.44
合 计 RMB 76,291.32 3,436,121.48
净 值 RMB 38,682,051.86
本期增加的房屋及建筑物系由山东石岛集团有限公司捐赠,并于2001年6月取得 房产证。其中,房产价值系根据山东国信会计师事务所国信会评报字（2001）第013 号评估报告的评估价值确认；所包含的土地使用权系根据捐赠方支付的土地使用权 出让金确认。
8.短期借款
2001－6－30
借款单位 原币 折合人民币
蓬莱市登州信用合作社 RMB 560,000.00 RMB 560,000.00
中国农业银行蓬莱市支行 RMB 800,000.00 800,000.00
中国农业银行蓬莱市支行 RMB 250,000.00 250,000.00
中国农业银行蓬莱市支行 RMB 1,200,000.00 1,200,000.00
中国农业银行蓬莱市支行 RMB 310,000.00 310,000.00
中国农业银行蓬莱市支行 RMB 1,670,000.00 1,670,000.00
中国农业银行蓬莱市支行 RMB 1,970,000.00 1,970,000.00
合计 RMB 6,760,000.00
借款单位 借款期限 月利率 借款条件
蓬莱市登州信用合作社 2001.3.8－2002.1.19 7.3125‰ 担保
中国农业银行蓬莱市支行 2000.10.10－2001.7.9 6.3375‰ 担保
中国农业银行蓬莱市支行 2000.9.6－2001.7.5 6.3375‰ 担保
中国农业银行蓬莱市支行 2000.11.15－2001.7.14 6.3375‰ 担保
中国农业银行蓬莱市支行 2000.8.14－2001.7.14 6.3375‰ 担保
中国农业银行蓬莱市支行 2000.11.24－2001.7.23 6.3375‰ 担保
中国农业银行蓬莱市支行 2001.4.20－2001.7.20 6.0450‰ 担保
合计
9.应付帐款
2001－6－30
帐龄 金额 比例(％)
1年以内 RMB 5,778,762.86 88.57
1～2年 700,142.18 10.73
2～3年 6,352.50 0.10
3年以上 39,130.08 0.60
合计 RMB 6,524,387.62 100.00
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
10.应交税金
税 种 2001－6－30
增 值 税 RMB 782,845.87
企业所得税 297,015.31
城建税 46,164.50
房产税 158,370.55
契税 565,609.10
合 计 RMB 1,850,005.33
11.其他应付款
2001－6－30
帐 龄 金额 比例(％)
1年以内 RMB 4,533,926.69 64.18
1－2年 700,000.00 9.91
2－3年 1,830,860.00 25.91
3年以上 － －
合 计 RMB 7,064,786.69 100.00
欠持本公司5％以上股份的股东单位款项明细资料在注释七(二).3中披露。
12.长期借款
2001－6－30
借款单位 原币 折合人民币
蓬莱市蓬莱阁街道 RMB 7,227,791.78 RMB 7,227,791.78
抹直口村村委会 －2003.12.31
中国工商银行 RMB 190,000.00 190,000.00
蓬莱市支行 －2002.6.30
合 计 RMB 7,417,791.78
2001－6－30
借款单位 借款期限 年利率 借款条件
蓬莱市蓬莱阁街道 2000.6.30 7.6％ 担保
抹直口村村委会
中国工商银行 2000.6.30 7.722％ 担保
蓬莱市支行
合 计
13.实收资本
缴付出资额
合营各方名称 出资比例 原币
蓬莱市仙阁总公司 75％ RMB 1,620,000.00
蓬莱市紫荆山街道石岛村村民委员会 25％ RMB 540,000.00
合 计 100％
合营各方名称 折合人民币
蓬莱市仙阁总公司 RMB 1,620,000.00
蓬莱市紫荆山街道石岛村村民委员会 540,000.00
合 计 RMB 2,160,000.00
14.资本公积
项目 2001－1－1 本期增加 本期减少 2001－6－30
资本公积 RMB － RMB 18,853,636.74 RMB － RMB 18,853,636.74
资本公积系山东石岛集团有限公司向本公司捐赠一套生产厂房(含土地使用权) 所致。
15.盈余公积
项目 2001－1－1 本期增加 本期减少 2001－6－30
盈余公积 RMB 6,089,942.20 RMB － RMB － RMB 6,089,942.20
16.主营业务收入
项目 2001年1－6月
产品销售 RMB 10,195,426.31
17.主营业务成本
项目 2001年1－6月
产品销售 RMB 6,718,006.44
18.财务费用
类 别 2001年1－6月
利息支出 RMB 446,900.18
减:利息收入 2,742.00
手续费 657.35
合 计 RMB 444,815.53
19.营业外支出
项 目 2001年1－6月
税收罚款 RMB 8,700.00
税收滞纳金 1,026.73
合 计 RMB 9,726.73
注释七、关联方关系及其交易事项
(一) 关联方概况
1. 存在控制关系的本公司股东
关联公司 拥有本公司
名称 注册地 注册资本 股份比例 主营业务
蓬莱市仙阁 蓬莱市 RMB 75％ 化工产品销售(不含危
总公司 15,030,000.00 险品及国家专控产品)、
锻造加工、销售:蓄电
池、防盗门、太阳能；
服务；房地产开发（仅
限于石岛村范围）等
蓬莱市紫荆 蓬莱市 25％
山街道石岛
村村民委员会
关联公司 与本公司 经济性质 法定
名称 关系 或类型 代表人
蓬莱市仙阁 母公司 集体所有制 王伟成
总公司
蓬莱市紫荆 母公司 机关非法人
山街道石岛
村村民委员会
2. 不存在控制关系的其他关联方
企 业 名 称 与 本公司关系
山东石岛集团有限公司 同受蓬莱市仙阁总公司控制
蓬莱市仙阁液化气站 同受蓬莱市仙阁总公司控制
(二) 关联方交易事项
1. 接受捐赠
本公司本期接受山东石岛集团有限公司捐赠生产厂房一套,价值为18,853,636 .74人民币元。
2. 担保
关联方为本公司提供的担保
关联方名称 担保事项
蓬莱市紫荆山街道石岛村村民委员会 一年以内的银行借款
蓬莱市仙阁总公司 一年以内的银行借款
山东石岛集团有限公司 二年期长期借款
蓬莱市紫荆山街道石岛村村民委员会 三年期长期借款
本公司为关联方提供的担保
关联方名称 担保事项
山东石岛集团有限公司 一年以内的银行借款
蓬莱市仙阁总公司 一年以内的银行借款
蓬莱市仙阁总公司 一年以内的银行借款
蓬莱市紫荆山街道石岛村村民委员会 一年以内的银行借款
蓬莱市紫荆山街道石岛村村民委员会 一年以内的银行借款
蓬莱市仙阁液化气站 一年以内的银行借款
合计 RMB 3,710,000.00
关联方名称 金额
蓬莱市紫荆山街道石岛村村民委员会 RMB 6,200,000.00
蓬莱市仙阁总公司 RMB 560,000.00
山东石岛集团有限公司 RMB 190,000.00
蓬莱市紫荆山街道石岛村村民委员会 RMB 7,000,000.00
本公司为关联方提供的担保
关联方名称 金额
山东石岛集团有限公司 RMB 390,000.00
蓬莱市仙阁总公司 RMB 1,070,000.00
蓬莱市仙阁总公司 RMB 475,000.00
蓬莱市紫荆山街道石岛村村民委员会 RMB 500,000.00
蓬莱市紫荆山街道石岛村村民委员会 RMB 1,165,000.00
蓬莱市仙阁液化气站 RMB 110,000.00
合计
3. 关联方往来款项
2001年1－6月
项目 金额 占各项目款项余额比例（％）
其他应付款
蓬莱市仙阁总公司 RMB 4,430,070.72 62.71
注释八、承诺事项
截止2001年6月30日,本公司的承诺事项已在注释七(二).2中披露,除此之外,无 其他承诺事项。
