本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    一、预计全年日常关联交易的基本情况

关联交易类别        按产品或劳务    关联人        预计总金      占同类交   上年实际发生的
                    等进一步划分                  额（万元）    易的比例   总金额（万元）
公司向关联人出售商品 拖拉机         山东拖拉机厂        4000        18%        3619
关联人向公司提供原料 发动机等配套件 山东拖拉机厂        9500        47%        8942
公司向关联人出售材料 零部件、半成品 山东拖拉机厂        800         40%        682
合        计                                            14300                  13243

    二、关联方介绍和关联关系

    1、基本情况

    关联方名称：山东拖拉机厂

    法定代表人：李寒松

    注册资本：11494.3万元

    注册地址：山东兖州辛北庄

    主营业务：制造：拖拉机、农用汽车、柴油机、拖内配件、配套农机具；修理机械叉车装载机；自产机电产品,成套设备及相关技术出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进出口业务。

    2、关联关系

    山东拖拉机厂是本公司的股东,其法定代表人是本公司的董事。

    3、履约能力分析

    上述关联方生产经营情况正常,企业具有一定的规模,根据其财务指标分析,具备一定的履约能力,形成坏账的可能性较小。

    三、定价政策和定价依据

    公司向关联方购买或销售产品,交易双方按照公平、公正、合理的原则,按照市场价格执行。

    四、交易目的和对公司的影响

    1、向关联方提供半成品,是公司正常业务,有利于弥补公司制造能力不足,降低采购成本；

    2、关联方向公司出售产品有利于公司降低采购成本,保证零部件的及时供应及产品质量；

    3、与关联方形成日常交易是公司产品制造的专业化、集约化的特点,该日常关联交易事项将不可避免的持续存在；

    4、上述关联交易以公允为原则,无损害公司利益的情况。对公司本期以及未来财务状况、经营成果无负面影响。此类交易亦不影响公司的独立性。

    五、审议程序

    1、此项关联交易经二届董事会第二十六次会议审议后,将提交2004年度股东大会审议；关联董事李寒松,关联股东山东拖拉机厂将回避表决。

    2、独立董事张鸣、梅均、张银杰同意上述关联交易议案,并发表的独立意见认为：

    公司在日常经营中,需与部分关联方发生一些业务往来,亦是正常的经营行为。由于该关联交易,对公司本期以及未来财务状况、经营成果无负面影响,亦不影响公司的独立性,并且有利于公司降低采购成本,保证零部件的及时供应及产品质量。经对关联方生产经营情况的了解,企业具有一定的规模,具备一定的履约能力,形成坏账的可能性较小。该关联交易以公允为原则,按照市场价格执行,无损害公司利益的情况。

    董事会审议该关联交易时,关联董事李寒松回避了表决。

    

华源凯马股份有限公司董事会

    二00五年四月十二日