第一节、公司基本情况简介
第二节、会计数据和业务数据摘要
第三节、股本变动及股东情况
第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节、公司治理结构
第六节、股东大会情况简介
第七节、董事会报告
第八节、监事会报告
第九节、重要事项
第十节、财务报告
第十一节、备查文件目录53
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司有四名董事因公未出席董事会，其中谢绳武、徐益民董事委托周秀华董事代
行表决权，赵纬纶、龚汇汇董事委托杨国平董事代行表决权。
公司董事长周秀华女士、总经理杨国平先生、总会计师顾华先生及计财部经理史慧
萍女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
第一节、公司基本情况简介
1、公司名称：大众交通（集团）股份有限公司
公司英文名称： DAZHONGTRANSPORTION（GROUP） CO.,LTD.
公司英文缩写： DZT
2、公司法定代表人：杨国平
3、公司董事会秘书：顾华
公司证券事务代表：毛雪莹
联系地址：上海中山西路1515号大众大厦12楼
电话： 021-64289122
传真： 021-64288660
4、公司注册地址：上海市浦东新区龙阳路100号
办公地址：上海中山西路1515号大众大厦12楼
邮政编码： 200235
公司网址：WWW.DZCGROUP.COM
E-MAIL: DZJT@82222.COM
5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时
报》登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司本部发展部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票名称：大众交通、大众B股
股票代码： A股600611
B股900903
7、其他有关资料：
（1）、公司首次注册登记日期 1992年7月10日
变更注册登记日期2001年12月30日
注册地点：中国上海浦东新区龙阳路100号
（2）、企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019006
（3）、税务登记号码：310042607216596
（4）、公司聘请的会计事务所名称、办公地：
上海立信长江会计师事务所有限公司上海市南京东路61号4楼
浩华中国上海会计师事务所上海市南京东路61号4楼
第二节、会计数据与业务数据摘要
1、经立信长江会计师事务所有限公司（境内）审计，公司本年度主要利润指标（
合并报表）如下： (金额单位：人民币元)
利润总额 260,322,379.15
净利润 221,359,056.56
扣除非经常性损益后的净利润 213,900,021.11
主营业务利润 475,179,862.88
其他业务利润 18,353,282.12
营业利润 133,936,657.23
投资收益 106,178,470.98
补贴收入 38,196,005.27
营业外收支净额 -17,988,754.33
经营活动产生的现金流量净额 410,912,436.83
现金及现金等价物净增加额 -47,027,456.85
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：(金额单位：人民币元)
扣除项目 涉及金额
会计估计变更 -16,407,542.32
股权转让收益 18,484,304.88
赔偿及罚款等收入与支出差额 -13,420,090.81
处置股票收益 22,930,272.67
股权差额摊入 -4,127,908.97
合计 7,459,035.45
浩华中国上海会计师事务所按国际会计准则对净利润进行调整之影响：2002年实现
净利润按中国会计准则审计为22136万元，按国际会计准则审计为25112万元，具体差异
如下： (金额单位：人民币千元)
项目 净利润 股东权益
按中国会计准则编制 221,359 2,193,422
按国际会计准则调整合计 29,763 82,101
(1)追溯调整 -2,481
(2)以前年度折旧年限不同产生差异之调整 41,219 -41,199
(3)旧车处置收益 10,180
(4)无形资产摊销之冲回 273 2,230
(5)宣告发放股利 107,766
(6)递延税项 -7,614 4,590
(7)少数股东权益 -13,583 8,713
(8)其他 1,769
按国际会计准则编制 251,122 2,275,522
2、前三年主要会计数据和财务指标： （金额单位：人民币元）
指标名称 2002年 2001年
(调整前)
主营业务收入 1,955,532,983.9 1,659,108,444.89
净利润 221,359,056.56 210,330,036.57
总资产 4,764,510,442.13 4,543,818,946.59
股东权益(不含少数股
东权益) 2,193,421,329.61 2,127,419,219.04
每股收益(全面摊薄) 0.37 0.35
每股收益(加权) 0.37 0.37
扣除非经常性损益后的每
股收益 0.36 0.25
每股净资产(元/股) 3.66 3.55
调整后的每股净资产
(元/股) 3.50 3.40
每股经营活动产生的现金流
量净额 0.69 1.33
全面摊薄净资产收益
率% 10.09 9.89
加权平均净资产收益
率% 10.12 10.69
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率% 9.78 7.51
指标名称 2001年 2000年
(调整后) (调整后)
主营业务收入 1,659,108,444.89 1,355,659,333.58
净利润 187,580,247.26 194,895,626.45
总资产 4,493,211,167.59 3,897,583,851.58
股东权益(不含少数股
东权益) 2,076,837,822.38 1,862,127,982.45
每股收益(全面摊薄) 0.31 0.34
每股收益(加权) 0.33 0.34
扣除非经常性损益后的每
股收益 0.25 0.35
每股净资产(元/股) 3.47 3.29
调整后的每股净资产
(元/股) 3.32 3.20
每股经营活动产生的现金流
量净额 1.33 0.64
全面摊薄净资产收益
率 9.03 10.47
加权平均净资产收益
率 9.59 9.97
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率 7.52 10.18
3、报告期内股东权益变动情况: （金额单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 598,701,580.0 860,987,034.88 494,930,334.67
本期增加 79,775,776.18
本期减少
期末数 598,701,580.00 860,987,034.88 574,706,110.85
变化原因 本年利润分配
项目 其中：公益金 未确认的投资损失 未分配利润
期初数 161,733,699.07 -2,990,755.07 125,209,607.90
本期增加 39,726,628.96 141,583,280.38
本期减少 -2,990,755.07 107,766,284.40
期末数 201,460,328.03 159,026,603.88
变化原因 本年利润分配 本年度新增净
利润及分配红利。
项目 合计
期初数 2,076,837,822.38
本期增加 221,359,056.56
本期减少 104,775,529.33
期末数 2,193,421,329.61
变化原因
第三节、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
数量单位：股
期初数 本次变动增减（+、-）
公积金转股 增发 小计
一、尚未流通股份
113578180
1、发起人股份
113578180
其中：国家拥有股份
140000000
法人股
253578180
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 142323400
202800000
2、境内上市的外资股
312273400
已流通股份合计
三、股份总数 598701580
期末数
一、尚未流通股份
113578180
1、发起人股份
113578180
其中：国家拥有股份
140000000
法人股
253578180
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 142323400
202800000
2、境内上市的外资股
345123400
已流通股份合计
三、股份总数 598701580
2、股票发行及上市情况
（1）、至报告期末为止前三年历次股票发行及上市交易情况
发行股份及日 发行价 发行数量 上市日期 交易终止日
期 （元） （万股） 期
1995、1996国 4.80 7567.34 2000.7.3
家股转配股
A股2001.12..19 6.80 3285.00 2001.12.28 2001.12.18
发行股份及日 获准上市交易
期 数量（万股）
1995、1996国 7567.34
家股转配股
A股2001.12..19 3285.00
（B）、至报告期末为止前三年历次股票面值和股份总数变动情况：
1992年12月10日由每股10元面额拆细为1元面额
日期 总股本（万股） 变动原因
2001.12 59870.16 增发A股
① 经2000年度股东大会通过，中国证券监督管理委员会于2001年12月14日证监发
行字[2001]101号批准，2001年度实施增发方案为：以10：3比例向老股东配售，配售价
每股6.8元，发行总量3285万股，配售股份已于2001年12月28日上市交易；本次增发不
存在向基金、一般法人、战略投资者配售股份。
② 公司现不存在内部职工股。
（二）、股东情况介绍
1、报告期末公司股东总数：至2002年12月31日收盘后，在册股东数：A股股东数54
244户；B股股东数28102户。
2、持有本公司5%以上的股东为大众科创和国泰君安证券股份有限公司，年末持股
数量分别为14000万股和11357.82万股，无质押或冻结情况。大众科创的持股数年度内
未发生变动。报告期内公司第二大股东上海国有资产经营有限公司与国泰君安证券股份
有限公司签订了113578180股股权转让的协议并获国家财政部的批准。转让后，上海国
有资产经营有限公司不再持有本公司股份，国泰君安成为公司第二大股东。上述公告刊
登于2002年3月18日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及《香港商报
》。
3、公司报告期末前十名股东持股情况：单位：股
股东名称（全称） 年度内增 年末持股 比例
减 数量 （％）
上海大众科技创业（集团）股份 0 140000000 23.38
有限公司
国泰君安证券股份有限公司 113578180 113578180 18.97
南京证券有限责任公司 1399066 4134295 0.69
TOYO SECURITIES ASIA LTD。 314950 3993307 0.67
SCBHK A/C NOMURA 200800 3800000 0.63
TB/NOMURA ITM
2700401 2700401
华聪投资有限公司 0.45
MELLON GLOBAL FUNDS 2358000 2358000 0.39
PLC-ASIA EQUITY PORTFOLIO
上海国际信托投资有限公司 2136005 2136005 0.36
SCBHK A/C BROWN BROTHERS 0 2113160 0.35
HARRIMAN&CO SUB A/C THE
GREATER CHINA FUND INC
富国动态平衡证券投资基金 1814331 1814331 0.30
股东名称（全称） 股份类别 质押或 股东
冻结的 性质
股份数
量
上海大众科技创业（集团）股份 未流通 0
有限公司
国泰君安证券股份有限公司 未流通 0 国有
法人
股
南京证券有限责任公司 流通 未知
TOYO SECURITIES ASIA LTD。 流通 未知 B 股
SCBHK A/C NOMURA 流通 未知 B 股
TB/NOMURA ITM
华聪投资有限公司 流通 未知 B 股
MELLON GLOBAL FUNDS 流通 未知 B 股
PLC-ASIA EQUITY PORTFOLIO
上海国际信托投资有限公司 流通 未知
SCBHK A/C BROWN BROTHERS 流通 未知 B 股
HARRIMAN&CO SUB A/C THE
GREATER CHINA FUND INC
富国动态平衡证券投资基金 流通 未知
4、公司前十名股东中法人股股东之间不存在关联关系，流通股股东未知是否存在
关联关系。
5、公司控股股东情况：
持有本公司5%（含5%）以上股份的股东--上海大众科技创业（集团）股份有限公司
持有本公司23.38%的股份，本报告期内未发生股份变动情况；
上海大众科技创业（集团）股份有限公司成立于1991年；法定代表人杨国平；注册
资本54618.1666万元；注册地点：浦东新区商城路518号；经营范围：投资高新技术、
海洋生物、新药和保健品、通讯网络等项目研制开发，相关成果的技术咨询与转让；出
租汽车，汽车配件。
上海大众科技创业（集团）股份有限公司的控股股东为上海大众企业管理有限公司
（公司性质为有限责任公司，最大股东为职工持股会），持股数为13574.1370万股，持
股比例 24.85 %，上海大众企业管理有限公司成立于1995年3月；法定代表人张锡麟；
注册资本15900万元；注册地点：上海西部工业园区；经营范围：出租汽车企业及相关
企业的经营管理和企业管理，投资，技术的咨询，代理，服务和人才培训，商品汽车的
转运，汽车配件零售，客运出租汽车，汽车维修。
第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况
(一)、现任董事、监事及高级管理人员基本情况：
1、基本情况：
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
周秀华 董事长 女 51 2000.5-2003.5
常务副董事长
杨国平 男 47 2000.5-2003.5
兼总经理
谢绳武 董事 男 60 2000.5-2003.5
阚治东 独立董事 男 51 2000.5-2003.5
顾钧 独立董事 男 47 2000.5-2003.5
高宝明 独立董事 男 44 2000.5-2003.5
龚汇汇 董事 女 52 2000.5-2003.5
张锡麟 董事副总经理 男 55 2000.5-2003.5
孔炜 董事 男 48 2000.5-2003.5
赵纬纶 董事副总经理 男 50 2000.5-2003.5
徐益民 董事副总经理 男 48 2000.5-2003.5
方志伟 董事 男 49 2000.5-2003.5
顾华 董事 男 34 2000.5-2003.5
袁丽敏 监事长 女 41 2000.5-2003.5
曹永勤 监事 女 46 2000.5-2003.5
钟晋辛 监事 男 48 2000.5-2003.5
谷根生 监事 男 49 2000.5-2003.5
徐国祥 监事 男 43 2000.5-2003.5
姓名 年初持 年末持 变动
股数 股数 原因
周秀华 45066 45066
杨国平 42232 42232
谢绳武 0 0
阚治东 0 0
顾钧 0 0
高宝明 0 0
龚汇汇 0 0
张锡麟 27352 27352
孔炜 36564 36564
赵纬纶 3921 3921
徐益民 54132 54132
方志伟 30576 30576
顾华 2933 2933
袁丽敏 7332 7332
曹永勤 0 0
钟晋辛 30888 30888
谷根生 38532 38532
徐国祥 0 0
2、在股东单位任职的董事监事情况
姓名 任职的股东名称 在股东单位担任
的职务
上海大众科技创业（集团）股
杨国平 董事长
份有限公司
上海大众科技创业（集团）股
孔炜 党委书记
份有限公司
上海大众科技创业（集团）股
张锡麟 董事
份有限公司
上海大众科技创业（集团）股
钟晋辛 董事、财务总监
份有限公司
上海大众科技创业（集团）股
曹永勤 监事长
份有限公司
是否领取报
姓名 酬、津贴（是
任职期间 或否）
杨国平 2002.4-2005.4 否
孔炜 2002.4-2005.4 是
张锡麟 2002.4-2005.4 否
钟晋辛 2002.4-2005.4 是
曹永勤 2002.4-2005.4 否
3、年度报酬情况：
经公司第三届第五次会议研究决定，公司独立董事的津贴为每人每年3万元。公司
高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会决定，董事会薪酬与考核委员会结合公
司经营目标，制定《经营目标责任制考核管理办法》和《员工薪酬、福利、假期管理办
法》，将公司的经营业绩与管理者的收入挂钩，在年初制定经营目标，年底严格按照考
核评定程序对其进行考评后，确定公司高级管理人员的报酬。
公司现任董事、监事及高级管理人员共18人，在公司领取报酬的13人，其中年度报
酬50-35万元2人，35-20万元7人，20万元以下4人。
现任董事、监事及高级管理人员在公司领取报酬总额为315万元；金额最高的前三
名董事的报酬总额为120万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为120万元，
独立董事津贴每人3万元/年。
谢绳武、龚汇汇、孔炜、徐国祥、钟晋幸5人不在公司领取报酬和津贴，其中孔炜
、钟晋幸均在股东单位领取报酬。
4、报告期内，公司报告期内公司董事会、监事会未更换董事、监事。
5、报告期内，公司无解聘公司经理、董事会秘书等高级管理人员情况。
（二）、员工情况：
至报告期内，公司现有员工数量22379人。
专业构成：生产工人：20609人
技术人员：124人
财务人员：122人
管理人员：590人
其他人员：934人
其中：硕士及以上学历15人，大专以上804人，高中、中专12916人、初中8644人。
退休人员483人。
第五节、公司治理结构
（一）公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律
法规的要求，不断完善公司治理结构，建立现代企业制度，规范公司经营运作。根据中
国证监会、国家经贸委证监发[2002]32号文件《关于开展上市公司建立现代企业制度检
查的通知》，公司对建立的现代企业制度状况进行自查、总结。目前公司已具有了良好
的治理结构，符合《上市公司治理准则》的规定。
(二)公司独立董事履行职责的情况
报告期内，公司独立董事出席会议情况正常，能认真审阅公司资料，由独立董事参
加的董事会薪酬与考核委员会对公司高管人员的经营业绩进行考评，对高管人员的薪酬
待遇、聘任解聘等提出独立意见。公司独立董事严格按照《在上市公司建立独立董事制
度的指导意见》的要求履行职责。
（三）公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，公司拥有完善
的法人治理结构，拥有完整独立的人事、研发及管理体系，拥有独立的会计核算和财务
制度，与股东不存在业务竞争关系，资产完整，业务独立。
（四）高管人员的考评及激励机制
董事会薪酬与考核委员会负责对公司高管人员业绩的考评与激励工作，2002年3月2
8日召开了董事会薪酬与考核委员会工作会议，对公司高管人员2001年的主要工作进行
审查，并根据工作业绩，制定薪酬提案与奖励措施。
第六节 股东大会情况简介
报告期内，公司于2002年5月10日召开了2001年度股东大会。
（一）股东大会的通知、召集、召开情况
2002年3月28日，公司召开了第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于召开200
1年度股东大会的议案》，2002年4月18日下午3：00闭市后，在中国证券登记结算公司
上海分公司登记在册，持有本公司股票的A股股东和4月23日下午闭市后登记在册的B股
股东（B股最后交易日为4月18日），均有权参加股东大会。股东因故不能参加会议的，
可书面委托代理人出席会议。该会议通知刊登于2002年3月30日的《上海证券报》、《
中国证券报》、《证券时报》及《香港商报》上。
该次股东大会于2002年5月10日在卢湾社区之家礼堂召开，出席本次会议的股东及
股东委托代理共999名，代表股份数260310688股，占公司股份总数的43.38%。会议审议
并以书面表决方式通过了如下议案：《2001年度董事会工作报告》、《2001年度总经理
业务工作报告》、《2001年度监事会工作报告》、《2001年度财务决算及2002年度财务
预算报告》、《2001年度利润分配预案》、《独立董事津贴暂行办法》，修订了《董事
会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》以及修改了《公司章程》
。会议全过程由上海金茂律师事务所进行法律见证并出具《2001年度股东大会法律意见
书》。
（二）股东大会的所有议案均以绝对多数赞成票通过并作出决议，相关决议刊登
于2002年5月10日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及《香 港
商报》上。
（三）报告期内，公司未发生董事、监事选举或更换情况。
第七节、董事会报告
一、公司经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
公司经营范围：企业经营管理咨询、现代物流、交通运输及相关的车辆维修、洗车
场、停车场、汽车旅馆业务、机动车驾驶员培训。投资举办符合国家产业政策的企业。
2002年共计实现主营收入195553.3万元，比上年增长17.87%；实现净利润22135.91
万元；每股收益0.37元，净资产收益率10.09%。公司总资产规模达到47.64亿元；净资
产21.93亿元；资产负债率51.64%。
（1）、大众出租汽车公司：本年度荣获“2002年全国实施用户满意工程先进单位
”称号，进一步提升了“大众出租”的品牌。与此同时，郊县出租营运进入良性循环。
（2）、租赁公司根据租车市场供求情况，加大租赁车辆投入，扩大租车市场份额
。全年增加车辆202辆，年末营业车辆953辆，积极开发商务会务用车业务，圆满完成了
上海旅游节、世贸组织2002年会、亚行年会等重大活动的配套用车；拓展宾馆酒店业务
，目前为20家四星级以上的宾馆酒店提供配套服务。投资组建了杭州大众汽车租赁公司
，获得了新的市场和发展空间。
（3）、大众汽车服务公司：紧紧围绕“提升服务质量、优化内部管理、拓展外部
市场”三大环节，探索现代汽车服务业的经营模式。新设松江等郊区经营窗口，收购了
庙行特约维修站，新建别克特约维修站，汽车俱乐部比去年新增会员70%，提高了汽车
服务的市场份额。
（4）大众公交板块：公司采取控股、参股等形式，扩大市场份额。截止年底，公
司公交板块营运车辆数达4048辆；涉及营运线路371条，占市总线路的37.59%。大众公
交所属各单位以创建10条公交文明示范路段为工作主线，更新公交车辆，提高管理科技
含量，共创大众公交服务品牌。
（5）、大众物流：以贯标工作为抓手，以项目开发为切入点，稳步发展，为逐步
确立品牌物流企业形象奠定了基础。公司采取了以下举措：
（A）大众捷运公司抓全员素质工程，挖掘潜能，年底完成货运调放，加快物流板
块信息平台整合进度。
（B）大众国际货代整合了海运和集卡的市场部，完成操作、报价一条龙服务；积
极建设浦东国际机场监管仓库，争取2003年一季度投入使用。
（C）集卡公司积极开拓市场，取得了40辆车的危险品运输资质，为集卡公司向危
险品领域进军及大力开拓大中型跨国公司业务创造了条件。
（D）大众物流公司积极与世界知名物流公司接触，寻找中外物流合作项目。
2、主要控股公司及参股公司的的经营情况及业绩：(单位：万元)
控股公司名称 主营业务 注册资本
上海大众汽车租赁公司 汽车租赁、出租汽车 1200
上海大众大厦有限公司 酒店、物业、出租汽车 2000
上海黄浦大众出租汽车有限公司 出租汽车 11000
上海大众物流有限公司 道路货物运输 2000
上海大众巴士公司 城市公交 150
上海大众三汽公共交通有限公司 城市公交 10000
上海大众交通汽车服务有限公司 汽车销售、修理和配件供应 7000
上海大众交通汽车修理有限公司 汽车修理 1000
控股公司名称 总资产 2002年净利润 投资比例%
上海大众汽车租赁公司 68502.45 5058.38 100
上海大众大厦有限公司 63913.04 6376.33 100
上海黄浦大众出租汽车有限公司 22488.55 1769.39 98.9
上海大众物流有限公司 7057.59 990.61 100
上海大众巴士公司 13345.58 501.93 100
上海大众三汽公共交通有限公司 26003.63 125.06 51
上海大众交通汽车服务有限公司 32769.03 1811.98 100
上海大众交通汽车修理有限公司 7634.24 581.98 100
3、主要供应商、客户情况
公司出租汽车的供应商主要为上海上汽大众汽车销售有限公司、租赁车供应商主要
为上海通用汽车有限公司，本公司以市场价格向他们采购新车和汽车配件。公司向前五
名供应商合计采购金额占年度总采购金额的75.46%。
公司面对的客户为市民，社会公众提供客运和货运服务，客户比较分散。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1）市场因素：随着上海城市公共交通设施日趋完善。替代品的出现和出行方式的
增加，分流了出租汽车的客流。
2）政策因素：公司所属交通运输业是政府重点扶持的国民经济基础产业，目前享
有一定的优惠政策。中国加入WTO后，国家可能对产业政策适当调整。
3）经营因素：随着替代品的增多以及行业内竞争的加剧，同时由于燃油价格波动
较大，对公司主业经营带来一定的风险。
公司的主要对策：目前公司出租车的市场占有率为15%，居行业前列。根据郊区市
场需求，采取收购兼并方式扩大市场份额，扩大规模效应，降低单位成本，同时推行燃
油集中采购制度，降低燃油成本，提高利润总额。公司还将继续加大公交板块的投资力
度，扩大公交板块的经营规模和市场份额，积极拓展郊区市场，以服务质量打响“大众
公交”品牌，巩固和提高大众公交在上海公交行业第二大企业的地位。
二、公司的投资情况
（一）公司投资情况
1、报告期内募集资金的使用情况： 2001年公司A股增发新股扣除所有费用后的实
收资金净额为213,534,345.89元。 增发新股资金使用及收益情况如下：
A、2001年投资10170万元，组建郊县出租汽车公司（已在公司2001年度报告中披露
）。
单位：万元
本年度已使用募 4732.05
募集资金总额 21353.43 集资金总额
已累计使用募集 14902.05
资金总额
是否符合计
是否变更 实际投入 产生收益 划进度和预
承诺项目 拟投入金额 项目 金额 金额 计收益
市郊区域性出租 20000 否 11070 526.54 是
汽车
建设浦东国际机 2351 否 1540.72 是
场海关监管仓库
组建大众九环化 510 否 510 28.25 是
工储运经营有限
公司
组建大众佐川急 1785 否 1781.33 是
便物流有限公司
合计 24646 — 14902.05 554.79 —
2、报告期内非募集资金的使用情况：
（1）、投资2400万元组建上海大众百通汽车服务有限公司，占该公司总股本的80%
。
（2）、投资3609.44万元增加浦东大众公交公司的34%股权、期末股权达到95%。
（3）、投资560万元增加奉贤大众公交公司的股权。
（4）、投资10925万元，组建上海大众新亚出租汽车有限公司，占该公司总股本的
49.5%；
（5）、投资450万元组建上海大众九环汽车天然气发展有限公司，占该公司总股本
的22.5%。
（6）、投资150万元组建上海交通建设管理有限公司，占该公司总股本的6%。
（7）、战略投资“联通股份”3500万股，投资金额8050万元。
三、公司财务状况
指标项目 2002年 2001年 增幅%
总资产（万元） 476451.04 449321.12 6.04
长期负债（万元） 6063.72 7 00.00 766.25
股东权益（万元） 219342.13 207683.78 5.61
主营业务利润（万元） 47517.99 43158.42 10.10
净利润（万元） 22135.91 18758.02 18.01
A、总资产的增加是由于本年度经营规模扩大；
B、长期负债的增加是由于本年度长期应付款增加所致；
C、股东权益的增加是由于2002年度利润增加所致；
D、主营业务利润的增加是由于主营业务收入增加所致；
E、净利润的增加是由于本年度实现利润增加所致；
四、新年度的业务发展计划
2003年公司将弘扬大众优秀的企业文化精神，精于出租，勤于公交，创造新产品，
提供新服务，赢得新客户，抢占制高点，全面完成各项经营指标，实现公司稳定、持续
的发展。
公司新年度经营计划的具体内容为：
（1） 继续保持客运主业的领先优势。“大众出租”要精于主业，服务领先，拉大
与竞争者的差距，获得明显优势。同时要控制成本，向管理要效益。
租车公司2003年计划新增车辆200辆，同时积极拓展杭州等地租车市场，研究应对
跨国租车公司进入上海的对策。
（2）汽车工业的快速发展，为现代汽车服务业提供了广阔的空间.大众汽车服务公
司要转变观念，立足市场，优化汽车营销、维修服务营运体系，培育新的经济增长点，
为新一轮的发展奠定基础。
A.努力开拓市场，利用三至五年时间，获取10个品牌车的销售代理权，建立品牌车
辆销售点，扩大车辆销售量。
B.组建美容快修连锁企业，实施连锁经营模式。
C.加快大众汽车俱乐部的发展，加强与外部合作，发掘新的服务项目，提高赢利能
力；
（3）2003年公交板块要以改革为动力，以调整优化为抓手，以提高社会效益和经
济效益为目标，力争做大、做强、做优大众公交。
A、完善对控股公司的管理模式，探索区域公交整合之路、实施郊区公司经营者持
股机制；
B、实施智能化管理信息系统，制订智能化营运调度系统的实施计划；
C、总结并开展“星级司售”活动，提高服务水平和行车安全管理水平，创立大众
公交优质服务品牌；
D、筹建营销中心、管理中心、调度中心，拓展非路线的客运市场，提高营业收入
。
（4）、发展现代物流，是集团的主要经营目标之一。“大众物流”要瞄准市场，
脚踏实地，做到既创品牌、又创效益。
A、一季度要制订好浦东机场监管仓库的经营方案；
B、做好捷运车的车辆选型招标工作，年内完成200辆车的更新；
C、抓紧论证货运独立调度模式，一季度试运行；
D、探索货运车辆维修的体制和机制问题，向专业化方向发展。
（5）大众旅游：我国加入WTO和申办奥运的成功，已充分体现中国在国际经济中日
益举足轻重的地位。上海已成功获取2010年世博会的申办权，为上海乃至全国的旅游发
展提供了巨大的商机，如何整合集团的旅游资源，增强整体竞争力，探索旅游企业市场
合作型的机制，引进专业人才，搞活经营，需要我们进一步思考和努力。
A、新增30辆旅游大巴，打造上海旅游市场的高档旅游商务车品牌，为VIP团 队
提供优质服务；
B、围绕上海城市特点，开发旅游新产品，扩大境外旅游市场份额。
五、董事会日常工作情况：
1、董事会会议情况及决议内容
2002年3月28日召开第三届董事会第五次会议，会议作出如下决议：《2001年度董
事会工作报告》、《2001年度总经理业务工作报告》、《2001年度监事会工作报告》、
《2001年度利润分配预案》、《2002年度股利分配政策》、《2001年度报告与年度报告
摘要》、《关于出租汽车车辆折旧年限调整的议案》、《关于支付会计师事务所审计费
用的议案》、《独立董事津贴暂行办法》，修订了《董事会议事规则》、《股东大会议
事规则》，修改了《公司章程》。相关决议披露于2002年3月30日的《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》及《香港商报》上。
2002年4月23日以通讯表决方式召开第三届董事会第六次临时会议，审议并通过了
《公司2002年第一季度报告》。相关信息披露于2002年4月25日《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》及《香港商报》上。
2002年6月13日以通讯表决方式召开第三届董事会第七次会议，审议并通过了《关
于上市公司建立现代企业制度的自查报告》。
2002年7月24日以通讯表决方式召开第三届董事会第八次会议，会议审议并通过了
《公司2002年度中期报告》。相关信息披露于2002年7月26日的《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》及《香港商报》上。
2002年10月23日以通讯表决方式召开第三届董事会第九次会议，审议并通过了《公
司2002年第三季度报告》。相关信息披露于2002年10月24日的《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》及《香港商报》上。
2002年11月20日以通讯表决方式召开第三届董事会第十次会议，审议并通过了《关
于公司受让上海新亚出租汽车有限公司股权的议案》。
2、报告期内对股东大会决议的执行情况：
（1）报告期内的利润分配情况：
经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，2001年度公司实现税后利润21033万
元，分配如下：
A、 提取法定公积金4021.76万元（含子公司提取1922.79万元）；
B、 提取法定公益金4021.76万元（含子公司提取1922.79万元）；
C、 提取两金后，公司本年可分配利润12989.48万元，加上上年末分配利润
18616.50万元，合计未分配利润为31605.98万元。以总股本59870.16万股
为基数，每股拟分配现金红利人民币0.26元（含税）；B股按当时牌价折成
美元发放，共计支付股利15566.24万元。方案实施后，留存未分配利润
16039.74万元，结转下年度使用。
3、本次利润分配预案：
经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，2002年公司共实现税后利润22135.91
万元，根据国家有关法律、法规、公司章程的有关规定，按法定顺序进行分配，预案如
下：
（一）提取两金：
（1）提取法定公积金4004.91万元（含子公司提取1735.78万元）；
（2）提取法定公益金3972.66万元（含子公司提取1703.53万元）；
（二）提取两金后，公司本年可分配利润14158.33万元，加上上年未分配利润1252
0.96万元，合计未分配利润为26679.29万元。以总股本59870.16万股为基数，每股拟分
配现金红利人民币0.18元（含税）；B股按当时牌价折成美元发放，共计支付股利10776
.63万元。此方案实施后，留存未分配利润15902.66万元，结转下年度使用。
第八节 监事会报告
（一）报告期内，监事会共召开六次会议：
1、 2002年3月26日召开第三届监事会第五次会议，审查通过了《公司2001年度报
告正文及摘要》、《公司2001年度监事会工作报告》、《监事会议事规则》。
2、 2002年4月23日召开第三届监事会第六次会议，审查通过了《公司2002年度第
一季度报告》。
3、 2002年6月13日召开了第三届监事会第七次会议，审查通过了《关于上市公司
建立现代企业制度的自查报告》。
4、 2002年7月22日召开了第三届监事会第八次会议，审查通过了《司2002年度中
期报告》。
5、 2002年10月22日召开了第三届监事会第九次会议，审查通过了《公司2002年度
第三季度报告》。
6、 2002年11月20日召开了第三届监事会第十次会议，审查通过了《关于公司受让
上海新亚出租汽车有限公司股权的议案》。
（二）监事会对以下事项发表独立意见：
1、公司依法运作情况：
监事会按照《公司法》及公司章程所赋予的职能，对公司董事和经理人员执行职务
时的尽职情况，有关法律、法规、《公司章程》的执行情况及对董事会执行股东大会决
议情况进行了依法监督。公司依法经营，规范运作，董事、经理层在执行公司职务中，
未发现有违法、违规现象发生，未发生有损害股东利益的现象发生。
2、检查公司财务情况：
监事会对公司财务制度和财务报告进行了审查，认为公司财务预算报告、财务决算
报告、年度报告、中期报告内容是真实的；2002年公司继续保持较好的经营业绩，公司
董事会、经营班子能根据企业经营情况及时调整公司组织结构设置，通过加强企业内部
管理，健全内控制度，有效控制了企业的经营风险。
3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺项目一致，未发生投入项目变更或
变更程序不合法的情况。
4、公司收购资产交易价格合理，没有损害股东权益，未造成公司资产流失。
5、报告期内，公司未发生重大关联交易事项。
6、公司审计报告正常，公司报告期内利润实现数接近公司盈利预测数。
第九节、重要事项
（一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内，公司无收购、出售资产、吸收合并事项
（三）重大关联交易事项
上海大众科技创业（集团）股份有限公司截止2002年12月31日为本公司提供借款担
保3.55亿元。
（四）重大合同及其履行情况
报告期内，公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。
1、报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司租赁本公
司资产的事项。
2、上海大众科技创业（集团）股份有限公司与本企业为使营运车辆有更高的获利
能力于1999年8日1日达成营运车辆委托管理协议。双方根据协议规定的代收营业收入和
代管费用标准按实进行结算，报告期内与上海虹口大众出租汽车有限公司结算收入8254
.10万元，结算成本及费用1542.39万元。
上海大众企业管理有限公司与本公司签定协议，将营运车辆从2002年1月1 日起委
托本公司经营管理。双方根据协议规定的代收营业收入和代管费用标准按实进行结算，
报告期内与上海大众企业管理有限公司结算收入2183.21万元，结算成本及费用419.79
万元。
3、报告期内本公司没有委托理财事项。
4、担保事项：
担保对象名称 发生日期（协 担保金额 担保类型
议签署日） （万元）
上海大众汽车租赁公司 2002.09.25 4000.00 连带责任
担保
上海大众汽车租赁公司 2002.10.22 5000.00 连带责任
担保
上海龙头股份有限公司 2002.11.18 3000.00 连带责任
担保
担保发生额合计 48670.00万元
担保余额合计 48320.00万元
其中：关联担保余额合 41640万元
担保对象名称 担保期 是否履行 是否为关联
完毕 方担保
上海大众汽车租赁公司 2002.09.25- 否 是
2003.03.20
上海大众汽车租赁公司 2002.10.22- 否 是
2003.04.18
上海龙头股份有限公司 2002.11.18- 否 否
2003.05.17
担保发生额合计
担保余额合计
其中：关联担保余额合计
5、报告期内，公司或持股5%以上的股东未曾在指定报纸和网站上披露承诺事项。
6、报告期内，公司聘请的会计师事务所未发生变更。公司聘请上海立信长江会计
师事务所有限公司和浩华国际会计师事务所担任本公司审计机构，上海立信长江会计师
事务所有限公司已为公司提供审计服务10年（立信会计师事务所自1993年起为本公司提
供A股审计服务。从2000年起立信会计师事务所和长江会计师事务所合并为上海立信长
江会计师事务所有限公司）。浩华国际会计师事务所为公司提供审计服务2年（浩华国
际会计师事务所自2001年起为本公司提供B股审计服务。）。经股东大会授权，由董事
会决定具体财务审计费用。
2002年公司支付上海长江会计师事务所有限公司和浩华国际会计师事务所报酬合计
110万元。
7、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
（五）其他重要事项
1、 报告期内母公司所得税由15%调整为33%，影响本年利润42.5万元。
2、 公司于2002年3月18日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
《香港商报》发布关于公司国有股股权转让的公告。
3、 公司于2002年5月24日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
《香港商报》发布关于组建“上海大众佐川急便物流有限公司”的公告。
3、公司于2002年7月26日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《
香港商报》刊登的2002年度中期报告中发布了公司转让上海市北新技术投资发展有限公
司股权的公告。
第十节、财务报告
一、审计报告:本公司2002年度财务报告经上海立信长江会计师事务所有限公司周
琪、朱颖注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告〖信长会师报字(2003)第1066
2号〗。
审计报告
信长会师报字（2003）第10662号
大众交通（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司二OO二年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表
、二OO二年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司
负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师
独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计
记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定，
在所有重大方面公允地反映了贵公司二OO二年十二月三十一日的财务状况及二OO二年度
经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 周琪
中国注册会计师 朱颖
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注：
一、公司简介：
大众交通（集团）股份有限公司前身系上海市大众出租汽车公司。经上海市建设委
员会沪建经（92）第433号文、沪外资委批字（92）第563号文批准，改制为中外合资股
份有限公司。公司A股和B股股票分别于1992年8月7日和1992年7月22日在上海证券交易
所挂牌上市。所属行业为交通运输类。公司经营范围：企业经营管理咨询、现代物流、
交通运输及相关的车辆维修、洗车场、停车场、汽车旅馆业务、机动车驾驶员培训；投
资举办符合国家产业政策的企业。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法：外币业务按发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折
合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币
专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内
，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。
不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合
并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生
时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市
场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买
日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的
投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债
券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐
面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价
值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成
本或相关应收项目。
（九）坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人
死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未
履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项，根据董事会授权150万元以内（含1
50万元）由总经理批准核销，150万元以上由公司总经理提交书面材料，按照公司管理
权限，由董事会或股东大会批准确认为坏帐。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已计提的坏帐
损失。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例：
（1）子公司上海大众三汽公共交通有限公司按期末应收款项扣除合并范围内应收
款项后的余额3％结合个别认定法计提坏帐准备；
（2）合营企业上海大众新亚出租汽车有限公司按应收账款扣除合并范围内应收账
款后的余额计提0.5%结合个别认定法计提坏帐准备；
（3）母公司及其余子公司按期末应收款项扣除合并范围内应收款项后的余额1％并
结合个别认定法计提坏帐准备。
（十）存货核算方法：
1、存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、开发产品、出租开发产品、开
发成本等。
2、取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价
值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法；
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调
整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等
。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐
价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单
位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资
期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债
券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减
值准备。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十二）委托贷款核算方法：
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷
款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原
已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准
备。
（十三）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用
期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、其他设备
；
3、固定资产的取得计价：
遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入
帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，
则按最低租赁付款额作为入帐值。
4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和
预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：（除上海大众新
亚出租汽车有限公司预计残值率为10%）
类别 预计经纪使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-45年 4% 4.8%－2.13%
专用设备 4-12年 4% 24%-8%
通用设备 5-10年 4% 19.2%-9.6%
运输设备 8-15年 4% 12%-6.4%
其他设备 5-10年 4% 19.2%-9.6%
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可
收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减
值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时
，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后
再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在
性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工
程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入
帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
。
2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效
年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两
者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
车辆牌照除合营企业上海大众新亚出租汽车有限公司按30年摊销外，其余按50年摊
销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大
不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差
额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十六）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：
租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊
销。
（十七）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较
小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资
产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当
购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化
。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期
损益。
2、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×
借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十八）预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十九）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收
入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取
价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提
供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的
劳务收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地
计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（二十一）本年度主要会计政策、会计估计、会计差错更正及影响：
1、公司根据第三届董事会第五次会议决定：从2002年1月1日起，公司对营运小客
车的折旧年限由8年调整为5年。公司对此项A、B股差异的影响数进行了追溯调整。
2、公司对营运中巴车及大巴车的折旧年限进行调整，短于8米的中巴车为4年，大
巴车为8-15年。
3、大众保险股份有限公司由于会计政策变更及会计差错更正追溯调整，公司根据
其调整而相应调整。
4、上述各项对报表的影响如下：
项目 折旧年限调整
营运小客车 中巴车
对2002年初留存收益影响 -49,971,960.39 ---
其中：对2002年初未分配利润影响 -34,700,317.51 ---
对2001年净利润影响 -22,223,268.53 ---
对本年净利润的影响 -38,253,612.60 -16,407,542.32
项目 大众保险 合计
长期投资调整
对2002年初留存收益影响 -609,436.27 -50,581,396.66
其中：对2002年初未分配利润影响 -487,549.02 -35,187,866.53
对2001年净利润影响 -526,520.78 -22,749,789.31
对本年净利润的影响 --- -54,661,154.92
（二十二）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司
规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函
》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资
收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行
调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司、合营企业采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
（一）流转税及附加的税种与税率：
税种 增值税 营业税 城建税
税率 17％ 3％－6％ 7％
其中：出租汽车的营运根据有关规定按车辆定额收入的3％计征营业税；融资业务
营业税税率为6％，并根据融资收入5％的营业税额计提城建税。
（二）所得税：
按应纳税所得额的33％计征
（三）税负减免：
上海大众洗涤保洁实业有限公司根据上海市税务局闵行分局闵税免（2000）字第06
－101号文，2002年度减半征收企业所得税；
上海大众大厦有限责任公司根据上海市税务局徐汇区分局徐税二（2000）959号文
，2002年度免征企业所得税；
上海大众交通汽车服务有限公司、上海大众汽车租赁公司、上海大众巴士公司享受
注册地地方税收优惠政策；
上海大众会议展览有限责任公司根据（00）闸税管一A字0048号文，2002年度减半
征收企业所得税；
上海大众物流有限公司根据沪税政二(95)19号文,2002年1月1日至7月31日止，免征
企业所得税；自2002年8月1日至2002年12月31日止，减半征收企业所得税；
上海黄浦大众出租汽车公司根据沪税政二处（94）18号文，2002年度免征企业所得
税；
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：（单位：万元）
被审单位全称 业务性质 注册资本
（万元）
上海大众房地产开发经营公司 房地产业 8,500
上海大众旅游公司 旅游饮食 50
服务业
上海大众交通汽车服务有限公司 商业 7,000
上海大众国际贸易有限公司 商业 600
上海大众汽车租赁公司 运输业 1,200
上海大众广告公司 商业 200
上海大众巴士公司 运输业 150
上海大众航空服务有限公司 旅游饮食 300
服务业
上海大众国际旅行社有限公司 旅游饮食 250
服务业
上海大众交通汽车修理有限公司 工业 1,000
上海大众大厦有限责任公司 旅游饮食 2,000
服务业
安徽大众汽车运输有限责任公司 运输业 1,168
乐山大众交通运输有限责任公司 运输业 200
上海大众友邦汽车修理厂 工业 100
上海大众洗涤保洁实业有限公司 旅游饮食 100
服务业
无锡大众广告有限责任公司 旅游饮食 50
服务业
上海大众三汽公共交通有限公司 运输业 10,000
上海黄浦大众出租汽车公司 运输业 11,000
上海大众汽车虹桥销售服务有限 工业 1,000
公司
上海交通大众汽车修理有限责任 工业 150
公司
上海大众会议展览有限责任公司 旅游饮食 30
服务业
上海大众物流有限公司 运输业 2,000
上海大众旅游酒店有限公司 旅游饮食 300
服务业
上海浦东大众公共交通有限责任 运输业 10,000
公司
上海大众公交广告有限公司 旅游饮食 100
服务业
上海大众集装箱货运有限公司 运输业 500
上海大众国际货运代理有限公司 旅游饮食 １,000
服务业
无锡大众交通有限责任公司 运输业 4,000
上海普陀大众出租汽车有限公司 运输业 1,000
上海崇明大众公共交通有限公司 运输业 1,000
上海百姓出租汽车有限公司 运输业 1,746.5834
上海青浦大众汽车客运有限公司 运输业 3,000
上海嘉定大众出租汽车有限公司 运输业 3,000
上海松江大众出租汽车有限公司 运输业 2,000
上海金山大众出租汽车有限公司 运输业 3,000
上海大众交通市中汽车修理有限 工业 500
公司
上海大众百通汽车客运有限公司 运输业 3,000
上海大众佐川急便物流有限公司 运输业 美元422
上海大众旅游汽车有限公司 旅游饮食 100
服务业
上海大众交通汽车销售有限公司 商业 200
上海大众商务咨询有限公司 旅游饮食 50
服务业
上海奉贤大众汽车客运有限公司 运输业 3,000
上海大众新亚出租汽车有限公司 运输业 3,000
哈尔滨大众交通运输有限责任公 运输业 1,000
司
上海大众九环化工储运经营有限 运输业 1,000
公司
上海南汇大众公交客运有限公司 运输业 870
上海强大汽车修理有限公司 工业 100
上海浦东大众公交旅行社有限公 旅游饮食 100
司 服务业
上海大众汽车俱乐部有限公司 旅游饮食 500
服务业
上海大众交通汽车零部件总汇有 商业 200
限公司
上海大众交通加油站有限公司 商业 50
上海大众交通旧机动车经纪有限 商业 100
公司
上海大众汽车庙行特约维修站有 工业 1,200
限公司
上海大众公共交通汽车销售有限 商业 1,000
责任公司
上海大众建筑装饰有限公司 工业 200
上海奉贤大众公共交通有限公司 运输业 2,000
被审单位全称 经营范围
上海大众房地产开发经营公司 房地产经营等
上海大众旅游公司 旅游服务等
上海大众交通汽车服务有限公司 汽车（含小轿车）、汽车配件
销售，国内贸易等
上海大众国际贸易有限公司 国际国内贸易
上海大众汽车租赁公司 汽车租赁等
上海大众广告公司 广告制作等
上海大众巴士公司 专线中巴车等
上海大众航空服务有限公司 航线的航空客运销售代理业
务、旅游咨询服务等
上海大众国际旅行社有限公司 国际旅游业务等
上海大众交通汽车修理有限公司 汽车修理等
上海大众大厦有限责任公司 酒店、物业管理
安徽大众汽车运输有限责任公司 出租汽车等
乐山大众交通运输有限责任公司 出租汽车等
上海大众友邦汽车修理厂 服务加工制造
上海大众洗涤保洁实业有限公司 洗熨、织补
无锡大众广告有限责任公司 设计、代理国内各类广告服
务等
上海大众三汽公共交通有限公司 市内埠际客运、出租营运
上海黄浦大众出租汽车公司 客运、汽车配件、空调器
上海大众汽车虹桥销售服务有限 汽车修理、翻新、配件销售
公司
上海交通大众汽车修理有限责任 汽车修理、保养
公司
上海大众会议展览有限责任公司 承办各类会议展览
上海大众物流有限公司 道路货物运输
上海大众旅游酒店有限公司 住宿,饭菜及百货销售
上海浦东大众公共交通有限责任 市内埠际客运,汽车修理等
公司
上海大众公交广告有限公司 承接各类广告设计制作
上海大众集装箱货运有限公司 集装箱运输.中转.堆存等
上海大众国际货运代理有限公司 承办海运、空运进出口货物
的国际运输代理业务。
无锡大众交通有限责任公司 汽车出租及租赁
上海普陀大众出租汽车有限公司 出租车经营,销售汽车配件
上海崇明大众公共交通有限公司 市内公交客运，道路旅客运
输（跨省市），省际道路客运
上海百姓出租汽车有限公司 出租汽车，汽车配件，机械
修理
上海青浦大众汽车客运有限公司 出租汽车营运，市内专线客
运及夸省市客运业务等
上海嘉定大众出租汽车有限公司 出租汽车营运，汽车配件批
售
上海松江大众出租汽车有限公司 出租汽车营运（区域性）
上海金山大众出租汽车有限公司 出租汽车及区域性出租汽车
营运
上海大众交通市中汽车修理有限 汽车修理保养，摩托车维修，
公司 塑料零件及橡胶贴花
上海大众百通汽车客运有限公司 市内公交专线客运，道路旅
客运输（跨省市）；销售汽车
配件
上海大众佐川急便物流有限公司 普通货运，货运代办，货物
仓储
上海大众旅游汽车有限公司 客运服务，承办各类会务服
务
上海大众交通汽车销售有限公司 汽车销售（含小轿车），汽车
零件劳务服务及汽车装潢等
上海大众商务咨询有限公司 商务咨询服务、会务。
上海奉贤大众汽车客运有限公司 市内专线客运，出租汽车客
运。（涉及许可经营的项目
凭许可证经营）
上海大众新亚出租汽车有限公司 出租汽车，驾驶员培训，汽
车配件，建筑材料，机电产
品销售、汽车维护
哈尔滨大众交通运输有限责任公 提供出租汽车服务；汽车运
司 输服务；汽车修理。
上海大众九环化工储运经营有限 危险品货物道路运输（凡涉
公司 及许可经营凭许可证经营）
上海南汇大众公交客运有限公司 专线车客运、汽车配件销售；
下设汽车修理厂。
上海强大汽车修理有限公司 汽车修理，汽车装潢，汽车
配件销售。
上海浦东大众公交旅行社有限公 国内旅游服务，旅游用品销
司 售，会务服务。
上海大众汽车俱乐部有限公司 汽车及相关产业的信息咨询
及服务
上海大众交通汽车零部件总汇有 汽车配件，汽车油漆，汽车
限公司 装潢，摩托车配件
上海大众交通加油站有限公司 汽柴油、润滑油销售、汽车
配件食品，车容保洁服务等
上海大众交通旧机动车经纪有限 旧机动车经纪
公司
上海大众汽车庙行特约维修站有 汽车修理、装潢、汽车油漆、
限公司 冼车服务；停车场；国内贸
易；汽车配件批兼零
上海大众公共交通汽车销售有限 汽车，汽车配件普通机械设
责任公司 备、通讯设备、化工产品
上海大众建筑装饰有限公司 室内外装饰，机建装潢，工
程设备，四技服务等
上海奉贤大众公共交通有限公司 市内汽车客运、出租
被审单位全称 本公司 本公司所占 是否 备注
实际投资额 投资比例 合并
上海大众房地产开发经营公司 8,500 100% 是
上海大众旅游公司 50 100% 是
上海大众交通汽车服务有限公司 7,000 100% 是 注1
上海大众国际贸易有限公司 540 90% 是
上海大众汽车租赁公司 1,200 100% 是
上海大众广告公司 200 100% 是
上海大众巴士公司 150 100% 是
上海大众航空服务有限公司 153 51% 否 注5
上海大众国际旅行社有限公司 250 100% 是 注1
上海大众交通汽车修理有限公司 1,000 100% 是 注1
上海大众大厦有限责任公司 2,000 100% 是 注1
安徽大众汽车运输有限责任公司 608 52.05% 否 注5
乐山大众交通运输有限责任公司 120 60% 否 注5
上海大众友邦汽车修理厂 100 100% 是 注4
上海大众洗涤保洁实业有限公司 100 100% 是 注1
无锡大众广告有限责任公司 30 60% 否 注2注4
上海大众三汽公共交通有限公司 5,100 51% 是
上海黄浦大众出租汽车公司 10,871.570301 98.9% 是
上海大众汽车虹桥销售服务有限 562.9255 51% 否 注4
公司 注5
上海交通大众汽车修理有限责任 97.50 65% 否 注4
公司 注5
上海大众会议展览有限责任公司 30 100% 是 注1
注4
上海大众物流有限公司 2,000 100% 是 注1
上海大众旅游酒店有限公司 270 90% 否 注3
注4
上海浦东大众公共交通有限责任 9,111.0902 95% 是
公司
上海大众公交广告有限公司 100 100% 否 注4
注5
上海大众集装箱货运有限公司 500 100% 是 注1
注4
上海大众国际货运代理有限公司 1,000 100％ 是 注1
无锡大众交通有限责任公司 3,310.912585 82.50% 否 注5
上海普陀大众出租汽车有限公司 1,000 100% 否 注5
上海崇明大众公共交通有限公司 700 70.00% 否 注5
上海百姓出租汽车有限公司 1,746.5834 100% 是
上海青浦大众汽车客运有限公司 2,550 85.00% 是
上海嘉定大众出租汽车有限公司 2,700 90.00% 是
上海松江大众出租汽车有限公司 1,020 51.00% 是
上海金山大众出租汽车有限公司 2,400 80.00% 是
上海大众交通市中汽车修理有限 500 100％ 是 注1
公司 注4
上海大众百通汽车客运有限公司 2,400 80％ 是 注1
上海大众佐川急便物流有限公司 美元215.22 51％ 是 注1
上海大众旅游汽车有限公司 100 100% 是 注4
上海大众交通汽车销售有限公司 200 100％ 是 注1
注4
上海大众商务咨询有限公司 50 100% 是 注1
注4
上海奉贤大众汽车客运有限公司 2,414.0914 80％ 是
上海大众新亚出租汽车有限公司 10,925 49.5 是
哈尔滨大众交通运输有限责任公 572 57.2％ 否 注5
司
上海大众九环化工储运经营有限 510 51％ 否 注5
公司
上海南汇大众公交客运有限公司 522 60％ 否 注4
注5
上海强大汽车修理有限公司 100 100％ 否 注4
注5
上海浦东大众公交旅行社有限公 60 60％ 否 注4
司 注5
上海大众汽车俱乐部有限公司 450 90％ 否 注4
注5
上海大众交通汽车零部件总汇有 190 95％ 否 注4
限公司 注5
上海大众交通加油站有限公司 50 100％ 否 注4
注5
上海大众交通旧机动车经纪有限 100 100％ 否 注4
公司 注5
上海大众汽车庙行特约维修站有 840 70％ 否 注4
限公司 注5
上海大众公共交通汽车销售有限 630 63% 否 注4
责任公司 注5
上海大众建筑装饰有限公司 130 65％ 否 注2
注4
上海奉贤大众公共交通有限公司 1,374 68％ 否 注5
备注说明：
注1：上海大众交通汽车服务有限公司系母公司投资80%，上海大众物流有限公司、
上海大众汽车租赁公司、上海大众巴士公司、上海大众旅游公司各投资5％；
上海大众国际旅行社系母公司投资80%，上海大众大厦有限责任公司投资20%；
上海大众交通修理有限公司系母公司投资98％，上海大众汽车租赁公司投资2％；
上海大众大厦有限责任公司系母公司投资51％，上海大众汽车租赁公司投资49％；
上海大众洗涤保洁实业有限公司系母公司投资10%，上海大众大厦有限责任公司投
资90%；
上海大众会议展览有限责任公司系上海大众旅游公司投资75%，上海大众国际旅行
社投资25%；
上海大众物流有限公司系母公司投资60%，上海大众汽车租赁公司投资40%；
上海大众集装箱货运有限公司系上海大众物流有限公司投资51%，上海大众国际货
运代理有限公司投资49%；
上海大众国际货运代理有限公司系上海大众物流有限公司投资55%，上海大众国际
贸易有限公司投资45%；
上海大众交通市中汽车修理有限公司系上海大众交通汽车修理有限公司投资80%，
上海大众交通汽车服务有限公司投资20%；
上海大众百通汽车客运有限公司系上海大众巴士公司投资60%，母公司投资20%；
上海大众佐川急便物流有限公司系母公司投资25%，上海大众汽车租赁公司投资26%
；
上海大众交通汽车销售有限公司系上海大众交通汽车修理有限公司投资20%，上海
大众交通汽车服务有限公司投资80%；
上海大众商务咨询有限公司系上海大众旅游公司投资60%，上海大众国际旅行社投
资40%；
注2：无锡大众广告有限责任公司、上海大众建筑装饰有限公司处于歇业阶段；
注3：上海大众旅游酒店2002年度已承包给上海晋佳建筑装潢实业有限公司经营；
注4：系受子公司直接控制；
注5：根据财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》
，按照资产标准，销售收入标准和利润标准计算得出的比率均在10％以下时，“根据重
要性原则，可以不纳入合并范围”的规定，2002年度未纳入合并范围。
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、未合并的原因：见附注四（一）注2－注4。
2、对财务状况的影响：
未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为356,954,595.50元，占母子公
司资产总额的4.21%；销售收入为258,494,641.50元，占母子公司收入的9.81％；净利
润21,601,118.56元，占母公司净利润的6.66％。对未纳入合并会计报表范围的子公司
净利润母公司已按权益法核算，计入投资收益15,108,546.34元。
（三）本年度合并报表范围的变更情况：
1、与上年相比本年减少合并单位2家，系上海大众航空服务有限公司投资比例本期
变更；上海大众旅游酒店有限公司2002年度给他人承包经营后无实质控制权。
2、与上年相比本年新增合并单位11家：
（1）上海青浦大众客运有限公司、上海嘉定大众出租汽车有限公司、上海松江大
众出租汽车有限公司、上海金山大众出租汽车有限公司、上海奉贤大众汽车客运有限公
司、上海百姓出租汽车有限公司，2001年度根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并
会计报表合并范围请示的复函》，按照资产标准，销售收入标准和利润标准计算得出的
比率均在10％以下时，未纳入合并范围。本年度其规模不断扩大，已不符合上述原则，
故本期纳入合并范围。
（2）上海大众百通汽车客运有限公司、上海大众佐川急便物流有限公司、上海大
众新亚出租汽车有限公司系2002年度新增投资单位，本年度纳入合并范围。
（3）上海大众交通市中汽车修理有限公司、上海大众交通汽车销售有限公司系本
年度亏损，根据规定本年度纳入合并范围。
（四）按照比例合并方法进行合并的公司：
2002年度公司受让上海市食品（集团）公司持有的上海新亚出租汽车有限公司的49
.5%股权。受让股权后，公司更名为上海大众新亚出租汽车有限公司。对上海大众新亚
出租汽车有限公司的投资比例分别为：本公司49.5%，上海新亚（集团）股份有限公司4
9.5%，上海市闸北区商业建设投资总公司1%。公司章程及股东会决议规定，上海市闸北
区商业建设投资总公司只享有收益权，不参与公司经营管理，由公司及上海新亚（集团
）股份有限公司双方共同控制。因股权购买日为2002年12月23日，本期不享有收益，仅
合并资产负债表。
五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，
凡未注明期初数的均为期末数）
（一）货币资金：
项目 期末数 期初数
现金 375,934.66 242,651.15
银行存款 452,013,623.05 484,042,379.89
其他货币资金 12,354,831.05 27,486,814.57
合计 464,744,388.76 511,771,845.61
其中美元：外币金额 7,298,146.74 4,540,909.30
折算汇率 8.2773 8.2766
折合人民币 60,408,950.01 37,583,289.91
澳元：外币金额 298,835.86 313,375.56
折合汇率 4.6787 4.2331
折合人民币 1,398,163.34 1,326,550.08
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
项目 期末数 期末市价总额
投资金额 跌价准备 （2002年12月31日交易市价）
股票投资 5,698,122.61 561,288.60 6,650,944.47
基金投资 17,003,675.00 24,513.00 ---
债券投资 16,000,000.00 --- ---
其他短期投资 41,609,646.94 --- ---
合计 80,311,444.55 585,801.60 ---
项目 期初数
投资金额跌 价准备
股票投资 5,639,584.42 770.00
基金投资 --- ---
债券投资 --- ---
其他短期投资 31,509,271.94 ---
合计 37,148,856.36 770.00
1、股票投资期末数：
股票名称 股数 投资成本期 末每股市价
USD 折合人民币 USD
新锦江B股 55,000 23,100.00 129,554.33 0.576
上工B股 202,500 93,150.00 571,492.76 0.617
国旅B股 30,000 13,500.00 76,791.79 0.788
其他（注） --- --- 4,920,283.73 ---
小计 ---1 29,750.00 5,698,122.61 ---
股票名称 期末市价总额 跌价准备
USD折 合人民币
新锦江B 31,680.00 262,224.86 ---
上工B股 124,942.50 1,034,186.56 ---
国旅B股 23,640.00 195,675.37 ---
其他（注 --- 5,158,857.68 561,288.60）
小计 180,262.50 6,650,944.47 561,288.60
注：其他股票投资计119项。
2、基金投资期末数：
基金名称 面值 投资金额期 末单位净值 期末净值 跌价准备
华夏基金 1.00 10,000,000.00 1.01 10,060,000.00 ---
大成基金 1.00 7,003,675.00 0.9965 6,979,162.00 24,513.00
基金小计 --- 17,003,675.00 --- 17,039,162.00 24,513.00
3、债券投资期末数：
债券名称 面值 投资金额 期末市价总额 减值准备
三峡企业债券 1.00 10,000,000.00 未上市 ---
中国移动债券 1.00 6,000,000.00 6,142,800.00 ---
债券小计 16,000,000.00 --- ---
注：三峡企业债券1,000万元及中国移动债券600万元已于2003年1月分别以10,327,
662.00元及6,152,852.08元抛售。
4、其他投资期末数：
项目 金额
安徽大众汽车运输有限责任公司 6,000,000.00
山东大众汽车出租汽车股份有限公
司 25,300,000.00
上海七百（集团）有限公司 3,409,271.94
上海美林阁餐饮经营管理有限公司 6,900,375.00
小计 41,609,646.94
（1）本项目中对某一投资对象的投资额占短期投资总额10％（含10％）以上的投资：
被投资单位名称 本金 资金投入时间
山东大众汽车出租汽车股份有限公司 25,300,000.00 2001年3月7日
被投资单位名称 所得收益 期末帐面余额
山东大众汽车出租汽车股份有限公司 --- 25,300,000.00
（2）本项目中一年内到期的委托贷款：
受托人名称 本金 利息
安徽大众汽车运输有限责任公司 6,000,000.00 ---
山东大众汽车出租汽车股份有限公司 25,300,000.00 ---
上海美林阁餐饮经营管理有限公司 7,500,000.00 599,625.00
小计 38,800,000.00 599,625.00
受托人名称 期末帐面余额 计提减值准备
安徽大众汽车运输有限责任公司 6,000,000.00 ---
山东大众汽车出租汽车股份有限公司 25,300,000.00 ---
上海美林阁餐饮经营管理有限公司 6,900,375.00 ---
小计 38,200,375.00 ---
5、短期投资跌价准备增减变动的原因：期末根据成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。
6、投资变现无重大限制。
（三）应收股利：
项目 金额 性质和内容
上海邦联创业投资有限公司 4,000,000.00 现金红利
上海交大昂立股份有限公司 7,560,000.00 现金红利
上海巴士实业（集团）股份有限公司 3,124,800.00 现金红利
上海大众清洗有限公司 150,000.00 现金红利
上海永达二手车经营有限公司 2,912,266.12 现金红利
合计 17,747,066.12
（四）应收帐款：
1、帐龄分析：
期末数 期初数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 帐面余额
比例
1年以内 85,586,571.12 86.01% 935,030.26 72,676,706.67
1至2年 7,203,959.01 7.24% 73,213.89 1,379,052.77
2至3年 467,863.01 0.47% 4,442.03 401,003.67
3年以上 6,247,050.88 6.28% 3,199,564.51 5,432,909.97
合计 99,505,444.02 100.00% 4,212,250.69 79,889,673.081
期初数
帐龄 占总额 坏帐准备
比例
1年以内 90.97% 787,974.64
1至2年 1.73% 80,382.60
2至3年 0.50% 8,064.94
3年以上 6.80% 1,447,574.32
合计 00.00% 2,323,996.50
2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为10,054,155.69元，占应收帐款总
金额的10.10％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款人名称或款项内容 欠款金额 计提比例 计提坏帐准备
浙江省东阳市速华制衣公司 453,277.56 100% 453,277.56
大阪事务所 654,094.50 100% 654,094.50
应收广告费 190,493.38 90% 171,444.04
应收修理费 313,769.79 100% 313,769.79
应收销售物资款 2,407,226.80 50% 1,203,613.40
其他零星 684,864.28 50%-100% 382,397.50
合计 4,703,726.31 3,178,596.79
欠款人名称或款项内容 理由
浙江省东阳市速华制衣公司 账龄较长，收回可能性极小。
大阪事务所 账龄较长，收回可能性极小。
应收广告费 账龄较长，收回可能性极小。
应收修理费 账龄较长，收回可能性极小。
应收销售物资款 账龄较长，收回可能性较小。
其他零星 账龄较长，收回可能性较小。
合计
4、对金额较大或帐龄较长的应收帐款计提坏帐准备比例为5％及以下的说明：
除个别认定外，公司根据企业营收款回收情况，制定坏帐准备计提比例低于5%。
5、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（五）其他应收款：
1、帐龄分析：
期末数 期初数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 帐面余额
比例
1年以内 116,654,087.40 48.90% 4,473,473.93 101,666,012.92
1至2年 21,449,252.75 8.99% 70,322.42 77,425,678.37
2至3年 74,638,737.59 31.29% 749,311.43 4,261,763.25
3年以上 25,809,531.60 10.82% 10,879,262.37 16,706,897.51
合计 238,551,609.34 100.00% 16,172,370.15 200,060,352.05
期初数
帐龄 占总额 坏帐准备
比例
1年以内 50.82% 1,186,069.88
1至2年 38.70% 771,778.78
2至3年 2.13% 42,617.64
3年以上 8.35% 1,018,647.22
合计 100.00% 3,019,113.52
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 84,869,319.20元，占其
他应收款总金额的比例为35.58％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额计 提比例 已计提坏帐
中国新技术创业投资公司 700,357.62 50% 350,178.81
万达仿真丝厂 520,039.20 50% 260,019.60
四方合成纤维厂 285,986.00 50% 142,993.00
太仓第六织布厂 326,634.00 50% 163,317.00
上海大众旅游酒店有限公司 17,692,150.23 48.68% 8,613,210.29
辛耕房产 4,314,596.00 50% 2,157,298.00
富大胶带 1,800,000.00 50% 900,000.00
无锡大众广告 228,810.80 90% 205,929.72
其他零星 710,000.00 90%-100% 640,000.00
新世界房地产公司 827,000.00 50% 413,500.00
合计 27,405,573.85 13,846,446.42
欠款单位名称 理由
中国新技术创业投资公司 账龄长，收回可能性较小。
万达仿真丝厂 账龄长，收回可能性较小。
四方合成纤维厂 账龄长，收回可能性较小。
太仓第六织布厂 账龄长，收回可能性较小。
上海大众旅游酒店有限公司 按净资产负数金额计提
辛耕房产 账龄长，收回可能性较小。
富大胶带 账龄长，收回可能性较小。
无锡大众广告 账龄长，收回可能性较小。
其他零星 账龄长，收回可能性较小。
新世界房地产公司 账龄长，收回可能性较小。
合计
4、对金额较大或帐龄较长的其他应收款计提坏帐准备比例为5％及以下的说明：
除个别认定外，公司根据企业营收款回收情况，制定坏帐准备计提比例低于5%。
5、金额较大的其他应收款；
欠款单位名称 金额 性质或内容
上海普陀大众出租汽车有限公司 44,457,168.97 暂借款
上海大众旅游酒店有限公司 17,692,150.23 暂借款
上海浦南大众公共交通有限公司 8,000,000.00 暂借款
上海双发投资有限公司 8,000,000.00 暂借款
上海澳格市场研究有限公司 6,720,000.00 股权转让款
合计 84,869,319.20
6、其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（六）预付帐款：
1、帐龄分析：
帐龄 期末数
金额 占总额比例 期末未收回原因
1年以内 36,929,987.49 70.06% 主要系预付购车及
配件款
1至2年 21,614.64 0.04% ---
2至3年 43,200.00 0.08% ---
3年以上 15,720,000.00 29.82% 注
合计 52,714,802.13 100.00%
帐龄 期初数
金额占 总额比例
1年以内 79,109,113.62 32.89%
1至2年 131,196,342.00 54.55%
2至3年 --- ---
3年以上 30,205,976.00 12.56%
合计 240,511,431.62 100.00%
注：主要系下属子公司上海大众房地产开发经营公司参建长白基地预付款，该基地
尚在结算中。
2、预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东欠款。
（七）存货及存货跌价准备：
1、存货：
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 8,649,163.99 --- 17,759,726.77 ---
包装物 152,697.12 --- --- ---
低值易耗品 361,943.78 --- 309,727.85 ---
库存商品 24,783,665.52 178,869.88 35,329,446.59 136,453.12
开发成本 9,155,133.93 --- --- ---
出租开发产品 --- --- 13,146,064.12 ---
开发产品 6,075,359.46 --- 4,179,874.17 ---
合计 49,177,963.80 178,869.88 70,724,839.50 136,453.12
2、存货跌价准备：
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
库存商品 136,453.12 178,869.88 136,453.12 178,869.88
（八）待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 673,446.73 16,847,467.74 14,117,513.57 3,403,400.90
养路费 713,282.00 3,072,182.12 2,108,485.88 1,676,978.24
租赁费 383,332.00 6,013,392.82 5,010,956.36 1,385,768.46
印刷费 224,403.33 5,576,647.20 5,659,464.61 141,585.92
其他 355,912.98 5,051,006.86 4,813,134.09 593,785.75
合计 2,350,377.04 36,560,696.74 31,709,554.51 7,201,519.27
（九）长期投资：
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 1,067,422,271.58 300,348.37 1,117,081,192.05 300,348.37
长期债权投资 29,000,000.00 --- --- ---
合计 1,096,422,271.58 300,348.37 1,117,081,192.05 300,348.37
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
占被投资公司
被投资公司名称 股份类别 股票数量
注册资本比例
华联商厦 法人股 1,110,780 小于5%
宏盛科技 法人股 484,000 小于5%
PT水仙 法人股 264,000 小于5%
ST棱光 法人股 546,480 小于5%
电器股份 法人股 120,000 小于5%
东方明珠 法人股 240,000 小于5%
第一食品 法人股 902,016 小于5%
上海金陵 法人股 1,462,323 小于5%
豫园商城 法人股 1,233,232 小于5%
ST中纺机 法人股 171,600 小于5%
白猫股份 法人股 217,800 小于5%
氯碱化工 法人股 242,000 小于5%
申通地铁 法人股 650,325 小于5%
原水股份 法人股 189,750 小于5%
联通国脉 法人股 280,800 小于5%
新锦江 法人股 146,362 小于5%
巴士股份 法人股 31,248,000 4.30%
南京中北 法人股 3,360,000 小于5%
交运股份 发起人股 9,750,000 5.77%
浦发银行 发起人股 3,000,000 小于5%
ST嘉宝 --- 230,400 小于5%
首创股份 --- 611,275 小于5%
交大昂立 发起人股 36,000,000 18%
光明乳业 --- 25,059,142 小于5%
联通股份 --- 35,000,000 小于5%
申银万国 --- 3,300,000 小于5%
海通证券 --- 12,036,000 小于5%
上海银行 --- --- 小于5%
国泰股份 --- --- 小于5%
国泰管理 --- --- 小于5%
合计
帐面
被投资公司名称 减值准备
余额
华联商厦 2,276,300.00 ---
宏盛科技 980,000.00 ---
PT水仙 944,000.00 109,760.00
ST棱光 517,400.00 ---
电器股份 440,000.00 ---
东方明珠 1,060,000.00 ---
第一食品 1,245,824.00 ---
上海金陵 1,471,480.00 ---
豫园商城 4,358,300.00 ---
ST中纺机 404,000.00 ---
白猫股份 868,800.00 ---
氯碱化工 1,100,000.00 ---
申通地铁 778,500.00 ---
原水股份 450,000.00 ---
联通国脉 561,200.00 ---
新锦江 372,400.00 ---
巴士股份 22,176,000.00 ---
南京中北 2,700,000.00 ---
交运股份 11,000,000.00 ---
浦发银行 2,000,000.00 ---
ST嘉宝 740,000.00 ---
首创股份 5,501,637.26 ---
交大昂立 59,584,917.78 ---
光明乳业 30,967,457.17 ---
联通股份 80,500,000.00 ---
申银万国 4,050,000.00 ---
海通证券 10,200,000.00 ---
上海银行 2,425,100.00 ---
国泰股份 119,124,915.00 ---
国泰管理 875,085.00 ---
合计 369,673,316.21 109,760.00
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
占被投资单位
被投资单位名称 期初余额
注册资本比例
大众海洋生物市场有限公司 10.00% 600,000.00
上海大众清洗有限公司 30.00% 329,660.00
复地（集团）有限公司 0.50% 1,057,459.45
杭州大众出租汽车股份有限公司 44.12% 22,500,000.00
河北大众凯华交通运输有限公司 45.00% 2,627,636.56
吉林华信大众出租汽车有限公司 13.33% 4,000,000.00
济南大众出租汽车股份有限公司 41.67% 2,000,000.00
昆山大众置业发展有限公司 10.00% 4,800,000.00
昆山新大众房地产发展有限公司 10.00% 5,000,000.00
宁波大众出租汽车有限公司 10.00% 505,200.00
山东大众出租汽车股份有限公司 23.52% 8,260,000.00
上海巴士电车有限公司 7.27% -
上海邦联投资有限公司 7.64% 47,200,000.00
上海大众交通进出口有限公司 35.00% -
上海大众凌伟生化股份有限公司 4.44% 1,319,488.00
上海大众美林阁酒店有限公司 40.00% 20,000,000.00
上海大众万祥汽车修理公司 3.00% 90,399.39
上海大众影视文化广告有限公司 33.34% 2,000,000.00
上海二电巴士公共交通有限公司 --- 6,000,000.00
上海公共交通卡股份有限公司 10.00% 10,950,000.00
上海公交驾驶员培训中心 10.00% ---
上海管道净水有限责任公司 10.00% 1,000,000.00
上海广得利汽车销售有限公司 5.71% ---
上海交通建设管理有限公司 6.00% ---
上海军工海安油气站有限公司 16.00% 160,000.00
上海兰盟企业服务公司 5.00% ---
上海浦东华夏大众客运有限公司 51.00% 918,000.00
上海浦南大众公共交通有限公司 37.50% 22,500,000.00
上海三电市南公共交通有限公司 --- 10,000,000.00
上海山云房地产发展有限公司 40.00% ---
上海石油集团虹光三汽加油站 49.00% ---
上海数讯信息技术有限公司 15.68% 12,800,000.00
上海坦搏石油化工公司 5.00% 250,000.00
上海永林海鲜超市公司 4.00% 200,000.00
上海振亚驾驶员培训有限公司 25.00% ---
上海永达二手车经营有限公司 30.00% 7,914,511.87
现代轻轨经营发展股份有限公司 30.00% 30,000,000.00
合计 224,982,355.27
被投资单位名称 本期投资增减额 期末帐面余额
大众海洋生物市场有限公司 --- 600,000.00
上海大众清洗有限公司 --- 329,660.00
复地（集团）有限公司 --- 1,057,459.45
杭州大众出租汽车股份有限公司 --- 22,500,000.00
河北大众凯华交通运输有限公司 --- 2,627,636.56
吉林华信大众出租汽车有限公司 --- 4,000,000.00
济南大众出租汽车股份有限公司 --- 2,000,000.00
昆山大众置业发展有限公司 -4,000,000.00 800,000.00
昆山新大众房地产发展有限公司 --- 5,000,000.00
宁波大众出租汽车有限公司 --- 505,200.00
山东大众出租汽车股份有限公司 --- 8,260,000.00
上海巴士电车有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00
上海邦联投资有限公司 --- 47,200,000.00
上海大众交通进出口有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00
上海大众凌伟生化股份有限公司 --- 1,319,488.00
上海大众美林阁酒店有限公司 --- 20,000,000.00
上海大众万祥汽车修理公司 1,200,100.61 1,290,500.00
上海大众影视文化广告有限公司 -1,000,000.00 1,000,000.00
上海二电巴士公共交通有限公司 -6,000,000.00 ---
上海公共交通卡股份有限公司 --- 10,950,000.00
上海公交驾驶员培训中心 200,000.00 200,000.00
上海管道净水有限责任公司 751,874.00 1,751,874.00
上海广得利汽车销售有限公司 198,000.00 198,000.00
上海交通建设管理有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
上海军工海安油气站有限公司 --- 160,000.00
上海兰盟企业服务公司 14,850.00 14,850.00
上海浦东华夏大众客运有限公司 --- 918,000.00
上海浦南大众公共交通有限公司 --- 22,500,000.00
上海三电市南公共交通有限公司 -10,000,000.00 ---
上海山云房地产发展有限公司 1,911,856.85 1,911,856.85
上海石油集团虹光三汽加油站 331,264.78 331,264.78
上海数讯信息技术有限公司 4,640,000.00 17,440,000.00
上海坦搏石油化工公司 --- 250,000.00
上海永林海鲜超市公司 --- 200,000.00
上海振亚驾驶员培训有限公司 123,750.00 123,750.00
上海永达二手车经营有限公司 -3,414,511.87 4,500,000.00
现代轻轨经营发展股份有限公司 --- 30,000,000.00
合计 5,957,184.37 230,939,539.64
上海大众美林阁酒店有限公司系由对方全权经营。
上海浦东华夏大众客运有限公司已被承包经营。
B、权益法核算的长期股权投资：
占被投资单位
被投资单位名称 期初余额
注册资本比例
安徽大众汽车运输有限责任公司 52.05% 6,343,725.88
大众保险股份有限公司 12.10% 64,845,650.37
上海大众旅游酒店有限公司 90.00% --
上海大众汽车俱乐部有限公司 90.00% 4,512,683.07
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 57.20% 7,575,080.05
杭州大众汽车租赁有限公司 45.00% --
江西大众交通运输有限责任公司 45.00% 4,389,771.57
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 15.38% 6,754,074.57
乐山大众交通运输有限责任公司 60.00% 1,299,416.40
上海崇明大众公共交通有限公司 70.00% 7,270,889.62
上海崇明交通投资有限公司 50.00% 25,182,886.67
上海大众公共交通汽车销售有限责任公司 63.00% --
上海大众公交广告有限公司 100.00% 2,642,075.90
上海大众建筑装饰有限公司 65.00% 792,970.13
上海大众交通加油站有限公司 100.00% 6,940,350.18
上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 50.00% --
上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 95.00% 1,900,000.00
上海大众九环化工储运经营有限公司 51.00% --
上海大众旧机动车经纪有限公司 100.00% 600,000.00
上海大众科技有限公司 25.00% 7,539,371.06
上海大众拍卖有限公司 35.00% 3,826,292.56
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 51.00% 8,793,087.21
上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 70.00% --
上海大众三汽公共交通出租有限公司 70.00% --
上海大众市北汽车销售服务有限公司 50.00% 2,641,567.95
上海大众体育文化发展有限公司 -- 383,398.51
上海大众物业管理有限责任公司 30.00% 284,620.04
上海大众信息技术服务中心 -- 315,721.94
上海飞云汽车服务有限公司 42.00% 5,773,000.00
上海奉贤大众公共交通有限公司 68.00% 8,000,000.00
上海公交飞翔汽车服务有限公司 76.00% --
上海嘉定大众公共交通有限公司 60.00% 10,330,935.70
上海交通大众客运有限责任公司 41.05% 46,848,549.53
上海交通大众汽车修理有限责任公司 65.00% 1,212,122.14
上海交通大众高速客运股份有限公司 20.75% 9,827,587.55
上海九环大众油汽供应公司 30.00% 5,049,484.41
上海九环汽车天然气发展有限公司 22.50% --
上海南汇大众公交客运有限公司 60.00% 6,287,309.30
上海浦东大众公交旅行社有限公司 60.00% 604,690.21
上海浦南弘达公共交通有限公司 25.00% 750,000.00
上海普陀大众出租汽车有限公司 100.00% 11,362,088.13
上海强大汽车修理有限公司 100.00% 994,404.00
上海佘山大众房地产置业发展有限公司 49.00% --
上海市北新技术投资发展有限公司 0.00% 94,097,874.85
上海松江大众公共交通有限公司 55.00% 9,102,692.64
无锡大众广告有限责任公司 60.00% 190,588.37
无锡大众交通有限责任公司 82.50% 37,043,225.70
无锡大众物流有限公司 20.00% 1,041,991.37
上海百姓出租汽车有限公司 100.00% 30,162,781.34
上海青浦大众汽车客运有限公司 85.00% 25,500,000.00
上海嘉定大众出租汽车有限公司 90.00% 26,345,488.46
上海松江大众出租汽车有限公司 51.00% 9,823,503.13
上海金山大众出租汽车有限公司 80.00% 23,622,509.36
上海奉贤大众汽车客运有限公司 80.00% 14,700,000.00
上海大众交通市中汽车修理有限公司 100.00% -605,575.16
上海东大众物资有限公司 100.00% 2,993,068.83
上海大众商务咨询有限公司 100.00% 500,000.00
上海大众春盛房地产发展有限公司 49.00% --
上海大众航空服务有限公司 51.00% --
合计 546,391,953.54
本期权益增减额
被投资单位名称
本期合计 其中:投资成本
安徽大众汽车运输有限责任公司 113,658.80 --
大众保险股份有限公司 -471,379.10 --
上海大众旅游酒店有限公司 -- --
上海大众汽车俱乐部有限公司 620,584.77 --
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 6,507.87 --
杭州大众汽车租赁有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00
江西大众交通运输有限责任公司 302,309.15 --
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 -131,969.31 --
乐山大众交通运输有限责任公司 10,948.58 --
上海崇明大众公共交通有限公司 564,183.87 --
上海崇明交通投资有限公司 866,394.20 --
上海大众公共交通汽车销售有限责任公司 6,318,457.03 6,300,000.00
上海大众公交广告有限公司 346,919.01 --
上海大众建筑装饰有限公司 29,761.81 --
上海大众交通加油站有限公司 146,819.87 --
上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 2,875,496.08 2,750,000.00
上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 132,647.59 --
上海大众九环化工储运经营有限公司 5,382,455.58 5,100,000.00
上海大众旧机动车经纪有限公司 1,682,264.78 400,000.00
上海大众科技有限公司 1,420,679.99 --
上海大众拍卖有限公司 710,821.84 --
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 -1,138,964.53 --
上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 8,476,433.29 8,400,000.00
上海大众三汽公共交通出租有限公司 6,268,947.35 6,034,000.00
上海大众市北汽车销售服务有限公司 -74,668.29 --
上海大众体育文化发展有限公司 -383,398.51 -1,000,000.00
上海大众物业管理有限责任公司 -30,513.77 --
上海大众信息技术服务中心 -315,721.94 --
上海飞云汽车服务有限公司 -- --
上海奉贤大众公共交通有限公司 5,740,000.00 5,740,000.00
上海公交飞翔汽车服务有限公司 1,800,564.04 1,739,920.56
上海嘉定大众公共交通有限公司 430,333.31 --
上海交通大众客运有限责任公司 21,600.36 --
上海交通大众汽车修理有限责任公司 41,289.93 --
上海交通大众高速客运股份有限公司 -223,497.89 --
上海九环大众油汽供应公司 876,221.42 --
上海九环汽车天然气发展有限公司 4,490,354.37 4,500,000.00
上海南汇大众公交客运有限公司 26,682.03 --
上海浦东大众公交旅行社有限公司 101,479.51 --
上海浦南弘达公共交通有限公司 854,699.18 200,000.00
上海普陀大众出租汽车有限公司 750,482.04 --
上海强大汽车修理有限公司 4,929.79 --
上海佘山大众房地产置业发展有限公司 14,700,000.001 4,700,000.00
上海市北新技术投资发展有限公司 -94,097,874.85- 94,097,874.85
上海松江大众公共交通有限公司 2,395,540.88 1,888,833.64
无锡大众广告有限责任公司 -- --
无锡大众交通有限责任公司 1,089,714.63 --
无锡大众物流有限公司 80,015.25 --
上海百姓出租汽车有限公司 -30,162,781.34 --
上海青浦大众汽车客运有限公司 -25,500,000.00 --
上海嘉定大众出租汽车有限公司 -26,345,488.46 --
上海松江大众出租汽车有限公司 -9,823,503.13 --
上海金山大众出租汽车有限公司 -23,622,509.36 --
上海奉贤大众汽车客运有限公司 -14,700,000.00 --
上海大众交通市中汽车修理有限公司 605,575.16 --
上海东大众物资有限公司 -2,993,068.83 --
上海大众商务咨询有限公司 -500,000.00 --
上海大众春盛房地产发展有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00
上海大众航空服务有限公司 1,961,129.91 30,000.00
合计 -151,218,436.04- 0,265,120.652
本期权益增减额
被投资单位名称
确认收益 差额摊销
安徽大众汽车运输有限责任公司 113,658.80 --
大众保险股份有限公司 1,612,267.38 202,353.52
上海大众旅游酒店有限公司 -- --
上海大众汽车俱乐部有限公司 630,737.40 --
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 1,065,287.87 --
杭州大众汽车租赁有限公司 -- --
江西大众交通运输有限责任公司 473,009.15 --
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 670,486.93 -2,456.24
乐山大众交通运输有限责任公司 10,948.58 --
上海崇明大众公共交通有限公司 564,183.87 --
上海崇明交通投资有限公司 866,394.20 --
上海大众公共交通汽车销售有限责任公 18,457.03 --
上海大众公交广告有限公司 1,512,375.52 --
上海大众建筑装饰有限公司 29,761.81 --
上海大众交通加油站有限公司 1,008,633.02 -514,738.87
上海大众交通建峰汽车销售服务有限公 139,949.61 -14,453.53
上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 132,647.59 --
上海大众九环化工储运经营有限公司 282,455.58 --
上海大众旧机动车经纪有限公司 1,282,264.78 --
上海大众科技有限公司 1,420,679.99 --
上海大众拍卖有限公司 710,821.84 --
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 2,535,369.74 --
上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 76,433.29 --
上海大众三汽公共交通出租有限公司 253,782.82 -18,835.47
上海大众市北汽车销售服务有限公司 123,916.95 -104,835.24
上海大众体育文化发展有限公司 -49,154.57 --
上海大众物业管理有限责任公司 -20,274.97 --
上海大众信息技术服务中心 -- --
上海飞云汽车服务有限公司 -- --
上海奉贤大众公共交通有限公司 -- --
上海公交飞翔汽车服务有限公司 12,461.20 48,182.28
上海嘉定大众公共交通有限公司 1,322,756.45 --
上海交通大众客运有限责任公司 841,569.12 --
上海交通大众汽车修理有限责任公司 162,789.93 --
上海交通大众高速客运股份有限公司 836,283.57 --
上海九环大众油汽供应公司 876,221.42 --
上海九环汽车天然气发展有限公司 -9,645.63 --
上海南汇大众公交客运有限公司 846,951.96 --
上海浦东大众公交旅行社有限公司 101,479.51 --
上海浦南弘达公共交通有限公司 654,699.18 --
上海普陀大众出租汽车有限公司 1,253,020.55 --
上海强大汽车修理有限公司 4,929.79 --
上海佘山大众房地产置业发展有限公司 -- --
上海市北新技术投资发展有限公司 -- --
上海松江大众公共交通有限公司 1,109,648.47 --
无锡大众广告有限责任公司 -- --
无锡大众交通有限责任公司 3,993,714.63 --
无锡大众物流有限公司 80,015.25 --
上海百姓出租汽车有限公司 -- --
上海青浦大众汽车客运有限公司 -- --
上海嘉定大众出租汽车有限公司 -- --
上海松江大众出租汽车有限公司 -- --
上海金山大众出租汽车有限公司 -- --
上海奉贤大众汽车客运有限公司 -- --
上海大众交通市中汽车修理有限公司 -- --
上海东大众物资有限公司 -- --
上海大众商务咨询有限公司 -- --
上海大众春盛房地产发展有限公司 -- --
上海大众航空服务有限公司 -21,610.50 --
合计 7,530,379.11 -404,783.55-
期末余额
被投资单位名称
分得利润 合并范围调整
安徽大众汽车运输有限责任公司 -- --
大众保险股份有限公司 -2,286,000.00 --
上海大众旅游酒店有限公司 -- --
上海大众汽车俱乐部有限公司 -10,152.63 --
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 -1,058,780.00 --
杭州大众汽车租赁有限公司 -- --
江西大众交通运输有限责任公司 -170,700.00 --
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 -800,000.00 --
乐山大众交通运输有限责任公司 -- --
上海崇明大众公共交通有限公司 -- --
上海崇明交通投资有限公司 -- --
上海大众公共交通汽车销售有限责任公 -- --
上海大众公交广告有限公司 -1,165,456.51 --
上海大众建筑装饰有限公司 -- --
上海大众交通加油站有限公司 -347,074.28 --
上海大众交通建峰汽车销售服务有限公 -- --
上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 -- --
上海大众九环化工储运经营有限公司 -- --
上海大众旧机动车经纪有限公司 -- --
上海大众科技有限公司 -- --
上海大众拍卖有限公司 -- --
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 -3,674,334.27 --
上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 -- --
上海大众三汽公共交通出租有限公司 -- --
上海大众市北汽车销售服务有限公司 -93,750.00 --
上海大众体育文化发展有限公司 -- --
上海大众物业管理有限责任公司 -10,238.80 --
上海大众信息技术服务中心 -- --
上海飞云汽车服务有限公司 -- --
上海奉贤大众公共交通有限公司 -- --
上海公交飞翔汽车服务有限公司 -- --
上海嘉定大众公共交通有限公司 -892,423.14 --
上海交通大众客运有限责任公司 -819,968.76 --
上海交通大众汽车修理有限责任公司 -121,500.00 --
上海交通大众高速客运股份有限公司 -1,059,781.46 --
上海九环大众油汽供应公司 -- --
上海九环汽车天然气发展有限公司 -- --
上海南汇大众公交客运有限公司 -820,269.93 --
上海浦东大众公交旅行社有限公司 -- --
上海浦南弘达公共交通有限公司 -- --
上海普陀大众出租汽车有限公司 -502,538.51 --
上海强大汽车修理有限公司 -- --
上海佘山大众房地产置业发展有限公司 -- --
上海市北新技术投资发展有限公司 -- --
上海松江大众公共交通有限公司 -602,941.23 --
无锡大众广告有限责任公司 -- --
无锡大众交通有限责任公司 -2,904,000.00 --
无锡大众物流有限公司 -- --
上海百姓出租汽车有限公司 -- -30,162,781.34
上海青浦大众汽车客运有限公司 -- -25,500,000.00
上海嘉定大众出租汽车有限公司 -- -26,345,488.46
上海松江大众出租汽车有限公司 -- -9,823,503.13
上海金山大众出租汽车有限公司 -- -23,622,509.36
上海奉贤大众汽车客运有限公司 -- -14,700,000.00
上海大众交通市中汽车修理有限公司 -- 605,575.16
上海东大众物资有限公司 -- -2,993,068.83
上海大众商务咨询有限公司 -- -500,000.00
上海大众春盛房地产发展有限公司 -- --
上海大众航空服务有限公司 -- 1,982,740.41
合计 17,339,909.52 -131,059,035.554
被投资单位名称
初始投资 累计增减
安徽大众汽车运输有限责任公司 6,080,000.00 377,384.68
大众保险股份有限公司 53,239,535.21 11,134,736.06
上海大众旅游酒店有限公司 2,700,000.00 -2,700,000.00
上海大众汽车俱乐部有限公司 4,500,000.00 633,267.84
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 5,720,000.00 1,861,587.92
杭州大众汽车租赁有限公司 2,250,000.00 --
江西大众交通运输有限责任公司 3,600,000.00 1,092,080.72
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 4,000,000.00 2,622,105.26
乐山大众交通运输有限责任公司 1,200,000.00 110,364.98
上海崇明大众公共交通有限公司 7,000,000.00 835,073.49
上海崇明交通投资有限公司 25,000,000.00 1,049,280.87
上海大众公共交通汽车销售有限责任公 6,300,000.00 18,457.03
上海大众公交广告有限公司 1,000,000.00 1,988,994.91
上海大众建筑装饰有限公司 1,300,000.00 -477,268.06
上海大众交通加油站有限公司 1,897,763.30 5,189,406.75
上海大众交通建峰汽车销售服务有限公 2,750,000.00 125,496.08
上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 1,900,000.00 132,647.59
上海大众九环化工储运经营有限公司 5,100,000.00 282,455.58
上海大众旧机动车经纪有限公司 600,000.00 1,682,264.78
上海大众科技有限公司 4,500,000.00 4,460,051.05
上海大众拍卖有限公司 3,500,000.00 1,037,114.40
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 5,629,255.10 2,024,867.58
上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 8,400,000.00 76,433.29
上海大众三汽公共交通出租有限公司 6,034,000.00 234,947.35
上海大众市北汽车销售服务有限公司 1,201,647.62 1,365,252.04
上海大众体育文化发展有限公司 1,000,000.00 -1,000,000.00
上海大众物业管理有限责任公司 150,000.00 104,106.27
上海大众信息技术服务中心 300,000.00 -300,000.00
上海飞云汽车服务有限公司 5,773,000.00 --
上海奉贤大众公共交通有限公司 8,000,000.00 5,740,000.00
上海公交飞翔汽车服务有限公司 1,739,920.55 60,643.49
上海嘉定大众公共交通有限公司 9,000,000.00 1,761,269.01
上海交通大众客运有限责任公司 45,501,957.92 1,368,191.97
上海交通大众汽车修理有限责任公司 975,000.00 278,412.07
上海交通大众高速客运股份有限公司 8,300,000.00 1,304,089.66
上海九环大众油汽供应公司 4,500,000.00 1,425,705.83
上海九环汽车天然气发展有限公司 4,500,000.00 -9,645.63
上海南汇大众公交客运有限公司 5,220,000.00 1,093,991.33
上海浦东大众公交旅行社有限公司 600,000.00 106,169.72
上海浦南弘达公共交通有限公司 750,000.00 854,699.18
上海普陀大众出租汽车有限公司 10,000,000.00 2,112,570.17
上海强大汽车修理有限公司 1,000,000.00 -666.21
上海佘山大众房地产置业发展有限公司 14,700,000.00 --
上海市北新技术投资发展有限公司 94,000,000.00- 9,000,000.00
上海松江大众公共交通有限公司 8,100,000.00 3,398,233.52
无锡大众广告有限责任公司 300,000.00 -109,411.63
无锡大众交通有限责任公司 33,109,125.85 5,023,814.48
无锡大众物流有限公司 1,000,000.00 122,006.62
上海百姓出租汽车有限公司 -- --
上海青浦大众汽车客运有限公司 -- --
上海嘉定大众出租汽车有限公司 -- --
上海松江大众出租汽车有限公司 -- --
上海金山大众出租汽车有限公司 -- --
上海奉贤大众汽车客运有限公司 -- --
上海大众交通市中汽车修理有限公司 -- --
上海东大众物资有限公司 -- --
上海大众商务咨询有限公司 -- --
上海大众春盛房地产发展有限公司 4,800,000.00 --
上海大众航空服务有限公司 1,500,000.00 461,129.91
合计 30,221,205.55- 35,047,688.05
被投资单位名称
合计
安徽大众汽车运输有限责任公司 6,457,384.68
大众保险股份有限公司 64,374,271.27
上海大众旅游酒店有限公司 --
上海大众汽车俱乐部有限公司 5,133,267.84
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 7,581,587.92
杭州大众汽车租赁有限公司 2,250,000.00
江西大众交通运输有限责任公司 4,692,080.72
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 6,622,105.26
乐山大众交通运输有限责任公司 1,310,364.98
上海崇明大众公共交通有限公司 7,835,073.49
上海崇明交通投资有限公司 26,049,280.87
上海大众公共交通汽车销售有限责任公 6,318,457.03
上海大众公交广告有限公司 2,988,994.91
上海大众建筑装饰有限公司 822,731.94
上海大众交通加油站有限公司 7,087,170.05
上海大众交通建峰汽车销售服务有限公 2,875,496.08
上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 2,032,647.59
上海大众九环化工储运经营有限公司 5,382,455.58
上海大众旧机动车经纪有限公司 2,282,264.78
上海大众科技有限公司 8,960,051.05
上海大众拍卖有限公司 4,537,114.40
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 7,654,122.68
上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 8,476,433.29
上海大众三汽公共交通出租有限公司 6,268,947.35
上海大众市北汽车销售服务有限公司 2,566,899.66
上海大众体育文化发展有限公司 --
上海大众物业管理有限责任公司 254,106.27
上海大众信息技术服务中心 --
上海飞云汽车服务有限公司 5,773,000.00
上海奉贤大众公共交通有限公司 13,740,000.00
上海公交飞翔汽车服务有限公司 1,800,564.04
上海嘉定大众公共交通有限公司 10,761,269.01
上海交通大众客运有限责任公司 46,870,149.89
上海交通大众汽车修理有限责任公司 1,253,412.07
上海交通大众高速客运股份有限公司 9,604,089.66
上海九环大众油汽供应公司 5,925,705.83
上海九环汽车天然气发展有限公司 4,490,354.37
上海南汇大众公交客运有限公司 6,313,991.33
上海浦东大众公交旅行社有限公司 706,169.72
上海浦南弘达公共交通有限公司 1,604,699.18
上海普陀大众出租汽车有限公司 12,112,570.17
上海强大汽车修理有限公司 999,333.79
上海佘山大众房地产置业发展有限公司 14,700,000.00
上海市北新技术投资发展有限公司 --
上海松江大众公共交通有限公司 11,498,233.52
无锡大众广告有限责任公司 190,588.37
无锡大众交通有限责任公司 38,132,940.33
无锡大众物流有限公司 1,122,006.62
上海百姓出租汽车有限公司 --
上海青浦大众汽车客运有限公司 --
上海嘉定大众出租汽车有限公司 --
上海松江大众出租汽车有限公司 --
上海金山大众出租汽车有限公司 --
上海奉贤大众汽车客运有限公司 --
上海大众交通市中汽车修理有限公司 --
上海东大众物资有限公司 --
上海大众商务咨询有限公司 --
上海大众春盛房地产发展有限公司 4,800,000.00
上海大众航空服务有限公司 1,961,129.91
合计 395,173,517.50
其中：股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额
大众保险股份有限公司 -2,023,535.21
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 24,562.27
上海大众交通加油站有限公司 5,120,826.70
上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 192,713.82
上海大众三汽公共交通出租有限公司 753,418.87
上海大众市北汽车销售服务有限公司 1,048,352.38
上海奉贤大众公共交通有限公司 -589,440.35
上海公交飞翔汽车服务有限公司 -963,645.53
上海大众科技有限公司 1,187,047.11
合计 4,750,300.06
被投资单位名称 形成原因
大众保险股份有限公司 股权比例变动
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 股权比例变动
上海大众交通加油站有限公司 溢价投资
上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 溢价投资
上海大众三汽公共交通出租有限公司 溢价投资
上海大众市北汽车销售服务有限公司 溢价投资
上海奉贤大众公共交通有限公司 股权比例变动及溢价投资
上海公交飞翔汽车服务有限公司 溢价投资
上海大众科技有限公司 股权比例变动
合计
被投资单位名称 摊销期限 期初数
大众保险股份有限公司 10年 -1,214,121.13
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 10年 14,737.32
上海大众交通加油站有限公司 10年 3,686,995.22
上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 10年 ---
上海大众三汽公共交通出租有限公司 10年 ---
上海大众市北汽车销售服务有限公司 10年 943,518.14
上海奉贤大众公共交通有限公司 10年 ---
上海公交飞翔汽车服务有限公司 10年 ---
上海大众科技有限公司 10年 ---
合计 3,431,129.55
被投资单位名称 本期增加 本期摊销
大众保险股份有限公司 --- -202,353.52
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 --- 2,456.24
上海大众交通加油站有限公司 --- 514,738.87
上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 192,713.82 14,453.53
上海大众三汽公共交通出租有限公司 753,418.87 18,835.47
上海大众市北汽车销售服务有限公司 --- 104,835.24
上海奉贤大众公共交通有限公司 -589,440.35 ---
上海公交飞翔汽车服务有限公司 -963,645.53 -48,182.28
上海大众科技有限公司 1,187,047.11 ---
合计 580,093.92 404,783.55
被投资单位名称 摊余金额
大众保险股份有限公司 -1,011,767.61
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 12,281.08
上海大众交通加油站有限公司 3,172,256.35
上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 178,260.29
上海大众三汽公共交通出租有限公司 734,583.40
上海大众市北汽车销售服务有限公司 838,682.90
上海奉贤大众公共交通有限公司 -589,440.35
上海公交飞翔汽车服务有限公司 -915,463.25
上海大众科技有限公司 1,187,047.11
合计 3,606,439.92
2、构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额
上海黄浦大众出租汽车公司 14,231,371.57
上海浦东大众公共交通有限公司 13,264,745.79
上海大众交通市中汽车修理有限公司 -2,891,819.01
上海百姓出租汽车有限公司 15,254,780.97
上海大众新亚出租汽车有限公司 45,647,683.54
合计 85,506,762.86
被投资单位名称 形成原因 摊销期限
上海黄浦大众出租汽车公司 股权比例变动 10年
上海浦东大众公共交通有限公司 股权比例变动及溢价投资 10年
上海大众交通市中汽车修理有限公司 溢价投资 10年
上海百姓出租汽车有限公司 溢价投资 10年
上海大众新亚出租汽车有限公司 溢价投资 50年
合计
被投资单位名称 期初数 本期增加
上海黄浦大众出租汽车公司 9,700,019.02 ---
上海浦东大众公共交通有限公司 7,664,285.27 2,618,824.98
上海大众交通市中汽车修理有限公司 --- -2,602,737.11
上海百姓出租汽车有限公司 --- 12,330,947.95
上海大众新亚出租汽车有限公司 --- 45,647,683.54
合计 17,364,304.29 57,994,719.36
被投资单位名称 本期摊销 摊余金额
上海黄浦大众出租汽车公司 1,423,137.16 8,276,881.86
上海浦东大众公共交通有限公司 1,064,592.08 9,218,518.17
上海大众交通市中汽车修理有限公司 -290,081.92 -2,312,655.19
上海百姓出租汽车有限公司 1,525,478.10 10,805,469.85
上海大众新亚出租汽车有限公司 --- 45,647,683.54
合计 3,723,125.42 71,635,898.23
3、长期债权投资：
其他债权投资：
被审单位名称 初始投资成本 年利率 到期日
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 4,000,000.00 4.941% 2005.7.29
黑龙江大众房地产综合开发有限公司 25,000,000.00 5.2155% 2004.3.26
小计 29,000,000.00
被审单位名称 期初余额 本期利息
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 --- 73,877.84
黑龙江大众房地产综合开发有限公司 --- 277,647.03
小计 --- 351,524.87
被审单位名称 累计已收利息 期末余额
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 73,877.84 4,000,000.00
黑龙江大众房地产综合开发有限公司 277,647.03 25,000,000.00
小计 351,524.87 29,000,000.00
4、长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 本期增加 期末数
无锡大众广告有限责任公司 190,588.37 --- 190,588.37
PT水仙 109,760.00 --- 109,760.00
合计 300,348.37 --- 300,348.37
被投资单位名称 计提原因
无锡大众广告有限责任公司 长期亏损
PT水仙 投资成本高于市价
合计
PT水仙2001年根据市价计提减值准备，2002年市价恢复至成本以上，但考虑到PT水
仙转让受限制，故保留减值准备金额。
（十）固定资产及累计折旧：
1固定资产原值：
类别 期初金额 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 220,150,336.06 7,784,367.95 470,177.28
通用设备 133,199,550.97 30,366,881.92 3,205,736.57
专用设备 1,099,650,433.99 593,280,182.25 132,799,060.60
运输工具 508,062,862.07 146,637,245.00 65,496,680.00
其他 5,642,836.35 6,902,150.56 1,345,125.00
合计 1,966,706,019.44 784,970,827.68 203,316,779.45
类别 期末金额
房屋及建筑物 227,464,526.73
通用设备 160,360,696.32
专用设备 1,560,131,555.64
运输工具 589,203,427.07
其他 11,199,861.91
合计 2,548,360,067.67
其中：在建工程转入固定资产金额为189,540,109.42元;
本期增加合并范围增加固定资产276,185,991.44元；
本期新增固定资产原值中尚需支付的金额为44,413,219.29元；
本期出售固定资产198,081,630.30元；
期末抵押的固定资产原值见本附注（八）。
2、累计折旧：
类别 期初数 本期增加（注） 本期提取
房屋及建筑物 24,689,649.76 1,089,774.53 3,115,859.77
通用设备 47,876,291.03 3,231,943.54 15,184,003.50
专用设备 245,017,259.55 33,746,493.29 229,770,381.35
运输工具 107,902,924.65 53,274.50 83,776,472.32
其他 1,916,809.24 91,346.42 1,579,482.34
合计 427,402,934.23 38,212,832.28 333,426,199.281
类别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 284,376.50 28,610,907.56
通用设备 1,735,402.98 64,556,835.09
专用设备 105,070,118.61 403,464,015.58
运输工具 42,681,821.66 149,050,849.81
其他 574,603.05 3,013,034.95
合计 50,346,322.80 648,695,642.99
注：本期增加系合并范围增加而相应增加的累计折旧。
3、固定资产减值准备：
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 8,538,832.48 --- --- 8,538,832.48
通用设备 2,120,205.38 --- 9,780.95 2,110,424.43
专用设备 --- 1,161,912.96 --- 1,161,912.96
运输设备 41,322.86 --- 11,864.01 29,458.85
其他设备 1,347.69 --- 1,347.69 ---
小计 10,701,708.41 1,161,912.96 22,992.65 11,840,628.72
4、提足折旧仍继续使用的固定资产：
类别 帐面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 95,670.73 91,843.90 3,826.83
通用设备 4,600,204.72 4,416,196.53 184,008.19
专用设备 5,703,934.71 5,475,777.32 228,157.39
运输工具 655,923.96 629,687.00 26,236.96
其他 181,544.00 174,282.24 7,261.76
小计1 1,237,278.12 10,787,786.99 449,491.13
5、累计折旧期末数比期初数增加221,292,708.76元，增加比例为51.78%，主要系
出租营运小客车折旧年限由8年调整为5年、中巴折旧年限由6年调整4年而相应增加本期
计提数。
（十一）在建工程：
工程名称 期初金额 本期增加本 期转入固定资产
待安装计价器车辆 16,064,547.00 188,424,586.97 176,046,824.57
待安装设备 4,070,639.00 8,507,731.00 8,556,253.14
零星工程 452,336.31 96,854.04 233,730.35
汽修改造工程 7,524,193.99 8,639,564.63 3,953,316.36
大众大厦 170,161.00 266,610.00 ---
汽车展示厅 647,814.00 123,061.00 343,378.00
房屋及扩建工程 3,705,760.57 14,145,736.00 406,607.00
合计 32,635,451.87 220,204,143.64 189,540,109.42
工程名称 其他减少 期末金额 资金来源
待安装计价器车辆 21,480,644.00 6,961,665.40 自筹
待安装设备 --- 4,022,116.86 自筹
零星工程 75,000.00 240,460.00 自筹
汽修改造工程 6,114,382.83 6,096,059.43 自筹
大众大厦 436,771.00 --- 自筹
汽车展示厅 427,497.00 --- 自筹
房屋及扩建工程 981,547.00 16,463,342.57 自筹
合计 29,515,841.83 33,783,644.26 自筹
注1：本期无利息资
注2：本期减少：其中转入长期待摊费用7,450,722.83元；母公司转入长期股权投
资21,480,644.00元；出售584,475.00元。
（十二）无形资产：
种类 原始金额 期初数 本期增加
土地使用权 39,715,391.66 27,606,734.40 6,546,688.83
房屋使用权 1,718,987.63 1,106,865.62 ---
线路经营权 84,039,141.75 7,183,590.51 73,896,212.66
软件 369,630.00 262,342.22 761,304.60
电话选号费 1,176,160.65 80,000.00 963,080.37
车辆牌照 660,478,388.44 561,056,318.67 19,856,211.97
合计 787,497,700.13 597,295,851.42 102,023,498.43
种类 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用 --- 934,824.60 33,218,598.63
房屋使用 58,333.05 113,107.42 935,425.15
线路经营 --- 2,103,542.93 78,976,260.24
软件 45,012.00 59,683.51 918,951.31
电话选号 --- 198,750.00 844,330.37
车辆牌照 --- 12,299,910.08 568,612,620.56
合计 103,345.05 15,709,818.54 683,506,186.26
注：系合并范围变化而相应减少无形资产。
（十三）长期待摊费用：
种类 期初数 本期增加本 期减少(注)
识别服 4,298,466.69 6,428,412.24 ---
车辆随车装潢费 3,662,526.70 5,916,058.00 ---
车辆购置附加费 4,815,050.00 13,697,110.87 ---
车辆改装费 2,473,093.74 250,050.00 ---
装修费 21,276,808.82 11,133,919.00 8,688,040.81
广告经营权 6,396,000.00 --- ---
简易房 21,655,097.93 13,832,817.32 353,504.40
场地租赁费 --- 1,400,000.00 ---
其他递延支出 3,663,887.45 1,567,931.34 ---
合计 68,240,931.33 54,226,298.77 9,041,545.21
种类 本期摊销 期末数
识别服 2,867,735.72 7,859,143.21
车辆随车装潢 4,089,441.50 5,489,143.20
车辆购置附加 18,512,160.87 ---
车辆改装费 1,781,887.48 941,256.26
装修费 7,141,794.57 16,580,892.44
广告经营权 1,180,800.00 5,215,200.00
简易房 2,074,270.35 33,060,140.50
场地租赁费 --- 1,400,000.00
其他递延支出 1,427,647.63 3,804,171.16
合计 39,075,738.12 74,349,946.77
注：系减少合并范围而相应减少长期待摊费用。
（十四）短期借款：
借款类别 期末数 期初数
信用借款 548,000,000.00 178,000,000.00
保证借款 861,435,000.00 873,500,000.00
抵押借款 2,861,100.00 ---
合计
1,412,296,100.00 1,051,500,000.00
1、短期借款期末数比期初数增加360,796,100.00元，增加比例为34.31%，增加原
因主要系公司购买车辆及新增投资单位所需资金相应增加借款。
2、抵押借款详见附注九。
（十五）应付票据：
种类 金额 2003年内将到期的金额
商业承兑汇票
81,226,543.44 81,226,543.44
（十六）应付帐款：
期末数 期初数
80,203,376.48 62,624,141.19
1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。
2、期末余额中无帐龄超过3年大额应付账款。
（十七）预收帐款：
期末数 期初数
247,308,928.88 236,616,917.28
1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。
2、期末余额中无帐龄超过1年大额预收账款。
（十八）其他应付款：
期末数 期初数
414,556,886.63 295,796,740.80
1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。
2、期末余额中帐龄超过三年的大额其他应付款：
债权人名称 金额 性质及内容 未偿还原因
经营者及承包驾驶员 74,416,744.95 风险押金 未到偿还期
3、金额较大的其他应付款：
债权人名称 金额 性质或内容
经营者及承包驾驶员 88,832,471.95 风险押金
养路费征收所 46,528,071.11 养路费
上海市浦东新区公共 33,410,135.68 股权转让款
交通投资发展有限公司
上海市劳动和社会保障局 13,069,029.44 应交养老保险金
离退休人员 5,202,000.00 补偿金
合计 187,041,708.18
注：上海市浦东新区公共交通投资发展有限公司的股权转让款已于2003年1月支付
完毕。
其他应付款期末数比期初数增加118,760,145.83元，增加比例为40.15%，增加主要
原因系：增加合并范围及增加未偿付的养路费。
（十九）应付股利：
投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因
根据2002年度利润分配预
全体股东 107,766,284.40
案每股发放人民币0.18元
陆家嘴金融贸易公司 227,531.26 股东未取
大世界房产开发公司 154,821.51 股东未取
外资股股利 120.56 股东未取
合计 108,148,757.73
（二十）应交税金：
税种 期末数 期初数 报告期执行的法定
税率
增值税 3,468,564.33 -1,570,389.54 17%
营业税 7,652,434.65 8,702,798.28 3％－6％
消费税 9,526.40 --- ---
城建税 671,432.42 675,643.77 7%
企业所得税 13,058,191.20 4,432,314.84 15%,33%
个人所得税 585,276.87 910,775.02 ---
房产税 20,656.69 97,847.13 ---
固投调节税 --- 9,526.40 ---
土地增值税 -4,149.53 -4,149.53 ---
合计 25,461,933.03 13,254,366.37 ---
（二十一）其他应交款：
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 304,973.09 228,651.57 1%-3%
堤防费 15,449.67 71,395.72 1%
义务兵优待金 5,081.42 29,510.11 0.30%
河道管理费 105,158.33 26,465.50 0.25%
其他 12,347.68 243,711.70
合计 443,010.19 599,734.60
（二十二）预提费用：
类别 期末数 期初数 期末结存原因
利息 1,804,473.00 2,051,761.70 尚未到期支付
租赁费 2,589,730.00 566,800.00 ---
其他 853,395.44 377,668.17 ---
合计 5,247,598.44 2,996,229.87 ---
（二十三）一年内到期的长期负债：
系一年内到期的长期借款：
借款条件 期末数 期初数
保证借款 3,500,000.00 1,835,000.00
抵押借款详见附注九。
（二十四）长期借款：
借款条件 期末数 期初数
保证借款 --- 7,000,000.00
抵押借款 3,786,753.32 ---
抵押借款见附注九。
（二十五）长期应付款：
付款单位名称 归还期限 原始金额 本期减少金额
上海交通投资（集团）有限公司 8年 60,640,441.26 3,790,000.00
付款单位名称 期末数
上海交通投资（集团）有限公司 56,850,441.26
详见本附注：十一其他重要事项。
（二十六）股本：
期末数 比例 期初数
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 113,578,180.00 18.97% 113,578,180.00
其中：
国家持有股份 113,578,180.00 18.97% 113,578,180.00
其中：国有股 113,578,180.00 18.97% 113,578,180.00
（2）募集法人股份 140,000,000.00 23.38% 140,000,000.00
其中：转配股 --- --- ---
未上市流通股份合计 253,578,180.00 42.35% 253,578,180.00
2、已上市流通股份
人民币普通股 142,323,400.00 23.77% 142,323,400.00
境内上市的外资股 202,800,000.00 33.88% 202,800,000.00
已上市流通股份合计 345,123,400.00 57.65% 345,123,400.00
3、股份总数 598,701,580.00 100.00% 598,701,580.00
比例
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 18.97%
其中：
国家持有股份 18.97%
其中：国有股 18.97%
（2）募集法人股份 23.38%
其中：转配股 ---
未上市流通股份合计 42.35%
2、已上市流通股份
人民币普通股 23.77%
境内上市的外资股 33.88%
已上市流通股份合计 57.65%
3、股份总数 100.00%
（二十七）资本公积：
项目 期末数 期初数
股本溢价 860,440,662.89 860,440,662.89
股权投资准备 546,371.99 546,371.99
合计 860,987,034.88 860,987,034.88
（二十八）盈余公积：
项目 调整前期初数 调整期初数调 整后期初数
法定盈余公积 205,368,066.92 -7,696,765.06 197,671,301.86
公益金 169,430,464.14 -7,696,765.07 161,733,699.07
任意盈余公积 135,525,333.74 - 135,525,333.74
合计 510,323,864.80 -15,393,530.13 494,930,334.67
项目 本期增加数 期末数
法定盈余公积 40,049,147.22 237,720,449.08
公益金 39,726,628.96 201,460,328.03
任意盈余公积 - 135,525,333.74
合计 79,775,776.18 574,706,110.85
（二十九）未分配利润：
项目 金额 提前或分配比例
调整前年初未分配利润 160,397,474.43 ---
调整年初未分配利润 -35,187,866.53 ---
调整后年初未分配利润 125,209,607.90 ---
加：本期净利润 221,359,056.56 ---
可分配的利润 346,568,664.46 ---
减：提取法定盈余公积 40,049,147.22 注
提取法定公益金 39,726,628.96 注
应付普通股股利 107,766,284.40 ---
转作股本的普通股股利 --- ---
期末未分配利润 159,026,603.88 ---
注：除本期增加合并范围的子公司上海大众青浦大众汽车客运有限公司、上海大众
百通汽车客运有限公司按10%提取法定盈余公积，按5%提取法定公益金外，其余母公司
及子公司均按10%提取法定盈余公积及法定公益金。
调整年初未分配利润-35,187,866.53元，详见本附注二（二十一）。
（三十）主营业务收入、主营业务成本：
项目 主营业务收入
业务分部： 本年数 上年数
1、工业 76,659,419.79 50,501,498.88
2、商业 637,745,927.40 833,039,484.42
3、房地产业 8,371,091.01 73,051,575.48
4、运输业 1,474,936,582.47 1,225,551,200.86
5、旅游饮食服务业 178,027,325.28 150,543,667.01
行业间相互抵销 420,207,361.96 673,578,981.76
合计 1,955,532,983.99 1,659,108,444.89
地区分部：
上海市 1,955,532,983.99 1,659,108,444.89
合计 1,955,532,983.99 1,659,108,444.89
主营业务成本
项目 本年数 上年数
业务分部： 56,620,590.90 34,170,776.10
1、工业 628,455,773.91 819,059,891.50
2、商业 6,440,908.17 63,618,163.38
3、房地产业 1,017,235,048.84 821,708,915.04
4、运输业 134,524,036.84 109,756,473.13
5、旅游饮食服务业 415,283,412.96 669,820,708.26
行业间相互抵销 1,427,992,945.70 1,178,493,510.89
合计
地区分部：
上海市 1,427,992,945.70 1,178,493,510.89
合计 1,427,992,945.70 1,178,493,510.89
主营业务毛利
项目 本年数 上年数
业务分部： 20,038,828.89 16,330,722.78
1、工业 9,290,153.49 13,979,592.92
2、商业 1,930,182.84 9,433,412.10
3、房地产业 457,701,533.63 403,842,285.82
4、运输业 43,503,288.44 40,787,193.88
5、旅游饮食服务业 4,923,949.00 3,758,273.50
行业间相互抵销 527,540,038.29 480,614,934.00
合计
地区分部：
上海市 527,540,038.29 480,614,934.00
合计 527,540,038.29 480,614,934.00
（三十一）主营业务税金及附加：
项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数
营业税 3%-6% 47,892,530.55 45,265,799.40
城建税 7% 2,983,986.38 2,527,020.92
教育费附加 1%-3% 1,483,658.48 1,130,464.13
堤防费 1% --- 82,030.38
义优金 0.30% --- 25,381.83
合计 52,360,175.41 49,030,696.66
（三十二）其他业务利润：
类别 收入 本年发生数 利润
成本
提供劳务 4,977,572.01 3,383,342.10 1,594,229.91
租赁业务 11,664,283.14 5,622,486.01 6,041,797.13
电话调度 1,668,437.50 50,053.15 1,618,384.35
材料销售 2,980,347.36 2,935,950.23 44,397.13
车辆牌照转让 --- --- ---
补偿费收入 --- --- ---
广告收入 6,463,802.50 615,066.61 5,848,735.89
其他 3,850,292.12 644,554.41 3,205,737.71
合计 31,604,734.63 13,251,452.51 18,353,282.12
类别 收入 上年发生数 利润
成本
提供劳务 4,807,423.90 2,618,024.88 2,189,399.02
租赁业务 3,286,418.00 1,666,477.01 1,619,940.99
电话调度 2,108,547.40 63,256.42 2,045,290.98
材料销售 984,931.91 2,875,348.63 -1,890,416.72
车辆牌照转让 3,600,000.00 340,000.00 3,260,000.00
补偿费收入 2,438,557.76 136,010.50 2,302,547.26
广告收入 3,952,792.00 288,069.79 3,664,722.21
其他 3,179,715.39 550,198.34 2,629,517.05
合计 24,358,386.36 8,537,385.57 15,821,000.79
（三十三）财务费用：
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 45,799,757.20 59,233,366.92
减：利息收入 5,307,268.87 5,497,503.12
汇兑损失 --- 339,289.46
减：汇兑收益 115,489.23 199,257.73
其他 403,510.62 728,622.09
合计 40,780,509.72 54,604,517.62
（三十四）投资收益：
1、本年发生数：
类别 股票 债权 成本法下确认
投资收益 投资收益 股权投资收益
短期投资 129,541.54 174,971.45 ---
长期股权投资 31,660,607.20 351,524.87 32,090,712.12
合计 31,790,148.74 526,496.32 32,090,712.12
类别 计提 权益法下确认 股权投资
减值准备 股权投资收益 差额摊销
短期投资 -585,031.60 --- ---
长期股权投资 --- 27,530,379.11 -4,128,908.97
合计 -585,031.60 27,530,379.11 -4,128,908.97
类别 股权 合计
转让收益
短期投资 --- -280,518.61
长期股权投资 18,954,675.26 106,458,989.59
合计 18,954,675.26 106,178,470.98
2、上年发生数：
类别 股票 债权 成本法下确认
投资收益 投资收益 股权投资收益
短期投资 47,380,614.21 2,941,399.43 ---
长期股权投资 10,386,975.95 --- 33,681,915.57
合计 57,767,590.16 2,941,399.43 33,681,915.57
类别 计提 权益法下确认 股权投资
减值准备 股权投资收益 差额摊销
短期投资 -770.00 --- ---
长期股权投资 -109,760.00 19,092,427.35 -5,486,465.84
合计 -110,530.00 19,092,427.35 -5,486,465.84
类别 合计
短期投资 50,321,243.64
长期股权投资 57,565,093.03
合计 107,886,336.67
3、对本年所获得的收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动：
业务内容 相关成本
长期股票投资收益： 31,660,607.20
其中主要为：长期法人股红利 ---
出售首创股份股票4,394,725股 39,484,546.50
成本法核算投资单位分利 ---
其中主要为：光明乳业 ---
邦联投资 ---
交大昂立 ---
巴士股份 ---
大众美林阁 ---
杭州大众 ---
业务内容 交易金额 所得收益
长期股票投资收益：
其中主要为：长期法人股红利 --- 8,932,154.88
出售首创股份股票4,394,725股 62,205,567.23 22,721,020.73
成本法核算投资单位分利 32,090,712.12 32,090,712.12
其中主要为：光明乳业 6,189,608.07 6,189,608.07
邦联投资 4,000,000.00 4,000,000.00
交大昂立 7,560,000.00 7,560,000.00
巴士股份 3,124,800.00 3,124,800.00
大众美林阁 2,560,000.00 2,560,000.00
杭州大众 2,401,875.00 2,401,875.00
4、投资收益汇回无重大限制。
（三十五）补贴收入：
内容 本年发生数 上年发生数
公交减负 25,818,393.70 ---
公交减负 750,000.00 ---
财政扶持款 2,232,100.00 1,369,900.00
财政扶持款 73,845.00 ---
财政补贴 8,750,000.00 ---
财政补贴 321,666.57 ---
财政补贴 --- 348,000.00
财政专项补助 250,000.00 ---
合计 38,196,005.27 1,717,900.00
内容 本年发生额说明来源机关
公交减负 上海公交专项管理委员会
公交减负 上海市浦东新区公共交通发展基金
财政扶持款 上海市黄浦区财政局资金管理所
财政扶持款 上海市金山区朱泾私营经济区管理委员会
财政补贴 上海市闸北区财政专项扶持专户
财政补贴 上海市青浦区青浦工业园区上海西部经济城
财政补贴 ---
财政专项补助 上海市虹口区科学技术委员会
合计 ---
补贴收入本年发生数比上年发生数增加36,478,105.27 元，增加比例为2,123.41%
，主要系本年增加公交系统的公交减负补贴。
（三十六）营业外收入：
类别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收
益 4,998,592.74 1,074,945.01
违约金收入 1,009,199.38 3,202,567.81
固定资产盘盈 --- 258,029.08
其他 465,593.94 423,140.00
合计 6,473,386.06 4,958,681.90
（三十七）营业外支出：
类别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 8,415,124.25 71,930,094.85
捐赠 1,190,000.00 457,470.00
罚款支出 94,151.28 2,250,325.54
计提的固定资产减值准
备 1,152,132.01 ---
旧车赎回补偿费 13,497,933.45 ---
其他 112,799.40 1,743,010.80
合计 24,462,140.39 76,380,901.19
（三十八）收到的其他与经营活动有关的现金46,668,182.65 元。
其中：
项目 金额
利息收入 5,307,268.87
营业外收入 1,474,793.32
经营性往来 6,640,785.38
财政公交补贴 33,245,335.08
合计 46,668,182.65
（三十九）支付的其他与经营活动有关的现金182,402,201.83 元。
其中：
项目 金额
支付企业经营费用 169,689,867.55
支付公司往来 12,712,334.28
合计 182,402,201.83
六、母公司会计报表主要项目注释：
（一）应收帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄
帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额
1年以内 14,640,091.49 92.94% 146,400.92 8,370,027.84
1至2年 1,110,052.00 7.05% 11,100.52 1,597.30
2至3年 1,597.30 0.01% 15.97 ---
合计 15,751,740.79 100.00% 157,517.41 8,371,625.14
期初数
帐龄
占总额比例 坏帐准备
1年以内 99.98% 83,700.28
1至2年 0.02% 15.97
2至3年 --- ---
合计 100.00% 83,716.25
2、应收帐款欠款主要系与上海公共交通卡股份有限公司的出租车一卡通结算款。
3、对金额较大或帐龄较长的应收帐款计提坏帐准备比例为5％及以下的说明：
除个别认定外，公司根据企业营收款回收情况，制定坏帐准备计提比例低于5%。
4、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（二）其他应收款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额
1年以内 413,283,236.79 82.10% 670,134.94 360,900,488.29
1至2年 1,730,557.93 0.34% 17,305.58 68,339,175.36
2至3年 67,426,310.99 13.39% 674,263.11 3,144,077.45
3年以上 20,981,612.82 4.17% 10,015,912.18 15,018,889.76
合计 503,421,718.53 100.00% 11,377,615.81 447,402,630.86
期初数
帐龄 占总额比例 坏帐准备
1年以内 80.67% 577,754.43
1至2年 15.27% 683,391.75
2至3年 0.70% 31,440.78
3年以上 3.36% 6,284,278.66
合计 100.00% 7,576,865.62
2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为80,177,168.97 元，占其他应
收款总金额的比例为15.93％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比 计提坏帐准
例 备
中国新技术创业投资公司 700,357.62 50% 350,178.81
上海大众旅游酒店有限公司 13,000,000.00 60.49% 6,041,765.77
万达仿真丝厂 520,039.20 50% 260,019.60
四方合成纤维厂 285,986.00 50% 142,993.00
太仓第六织布厂 326,634.00 50% 163,317.00
辛耕房产 4,314,596.00 50% 2,157,298.00
富大胶带 1,800,000.00 50% 900,000.00
合计 20,947,612.82 10,015,572.18
欠款单位名称 理由
中国新技术创业投资公司 账龄长，收回可能性较小
上海大众旅游酒店有限公司 净资产负数
万达仿真丝厂 账龄长，收回可能性较小
四方合成纤维厂 账龄长，收回可能性较小
太仓第六织布厂 账龄长，收回可能性较小
辛耕房产 账龄长，收回可能性较小
富大胶带 账龄长，收回可能性较小
合计
4、对金额较大或帐龄较长的其他应收款计提坏帐准备比例为5％及以下的说明：
除个别认定外，公司根据企业营收款回收情况，制定坏帐准备计提比例低于5%。
5、金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
上海普陀大众出租汽车有限公
司 44,457,168.97 往来款
上海大众旅游酒店有限公司 13,000,000.00 暂借款
上海浦南大众公共交通有限公
司 8,000,000.00 往来款
上海双发投资有限公司 8,000,000.00 往来款
上海澳格市场研究有限公司 6,720,000.00 往来款
合计 80,177,168.97
6、其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（三）长期投资：
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 2,984,093,209.16 109,760.00 2,649,730,997.46 109,760.00
长期债权投资 29,000,000.00 --- --- ---
合计 3,013,093,209.16 109,760.00 2,649,730,997.46 109,760.00
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
注册资本比例
华联商厦 法人股 1,110,780 小于 5%
宏盛科技 法人股 484,000 小于 5%
PT水仙 法人股 264,000 小于 5%
ST棱光 法人股 546,480 小于 5%
电器股份 法人股 120,000 小于 5%
东方明珠 法人股 240,000 小于 5%
第一食品 法人股 902,016 小于 5%
上海金陵 法人股 1,462,323 小于 5%
豫园商城 法人股 1,233,232 小于 5%
ST 纺机 法人股 171,600 小于 5%
白猫股份 法人股 217,800 小于 5%
氯碱化工 法人股 242,000 小于 5%
申通地铁 法人股 650,325 小于 5%
原水股份 法人股 189,750 小于 5%
联通国脉 法人股 280,800 小于 5%
新锦江 法人股 146,362 小于 5%
巴士股份 法人股 31,248,000 4.30%
南京中北 法人股 3,360,000 小于 5%
交运股份发 起人股 9,750,000 5.77%
浦发银行发 起人股 3,000,000 小于 5%
ST嘉宝 --- 230,400 小于 5%
首创股份 --- 611,275 小于 5%
交大昂立发 起人股 36,000,000 18.00%
光明乳业 --- 25,059,142 小于 5%
联通股份 --- 35,000,000 小于 5%
申银万国 --- 3,300,000 小于 5%
海通证券 --- 12,036,000 小于 5%
上海银行 --- --- 小于 5%
国泰股份 --- --- 小于 5%
国泰管理 --- --- 小于 5%
小计
被投资公司名 帐面 减值准备
余额
华联商厦 2,276,300.00 ---
宏盛科技 980,000.00 ---
PT水仙 944,000.00 109,760.00
ST棱光 517,400.00 ---
电器股份 440,000.00 ---
东方明珠 1,060,000.00 ---
第一食品 1,245,824.00 ---
上海金陵 1,471,480.00 ---
豫园商城 4,358,300.00 ---
ST 纺机 404,000.00 ---
白猫股份 868,800.00 ---
氯碱化工 1,100,000.00 ---
申通地铁 778,500.00 ---
原水股份 450,000.00 ---
联通国脉 561,200.00 ---
新锦江 372,400.00 ---
巴士股份 22,176,000.00 ---
南京中北 2,700,000.00 ---
交运股份发 11,000,000.00 ---
浦发银行发 2,000,000.00 ---
ST嘉宝 740,000.00 ---
首创股份 5,501,637.26 ---
交大昂立发 59,584,917.78 ---
光明乳业 30,967,457.17 ---
联通股份 80,500,000.00 ---
申银万国 4,050,000.00 ---
海通证券 10,200,000.00 ---
上海银行 391,500.00 ---
国泰股份 119,124,915.00 ---
国泰管理 875,085.00 ---
小计 367,639,716.21 109,760.00
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 占被投资单位 期初余额
注册资本比例
复地(集团)有限公司 0.50% 1,057,459.45
杭州大众出租汽车股份有限公司 44.12% 22,500,000.00
河北大众凯华交通运输有限公司 45.00% 2,627,636.56
吉林华信大众出租汽车有限公司 13.33% 4,000,000.00
济南大众出租汽车股份有限公司 41.67% 2,000,000.00
山东大众出租汽车股份有限公司 23.52% 8,260,000.00
上海巴士电车有限公司 7.27% ---
上海邦联投资有限公司 7.64% 47,200,000.00
上海大众凌伟生化股份有限公司 4.44% 1,319,488.00
上海大众美林阁酒店有限公司 40.00% 20,000,000.00
上海大众万祥汽车修理公司 --- 90,399.39
上海大众影视文化广告有限公司 26.67% 1,800,000.00
上海二电巴士公共交通有限公司 --- 6,000,000.00
上海公共交通卡股份有限公司 10.00% 10,950,000.00
上海管道净水有限责任公司 10.00% 1,000,000.00
上海交通建设管理有限公司 6.00% ---
上海浦南大众公共交通有限公司 37.50% 22,500,000.00
上海三电市南公共交通有限公司 --- 10,000,000.00
上海数讯信息技术有限公司 15.68% 12,800,000.00
现代轻轨经营发展股份有限公司 30.00% 30,000,000.00
小计 204,104,983.40
被投资单位名称 本期投资增减额 期末帐面余额
复地(集团)有限公司 --- 1,057,459.45
杭州大众出租汽车股份有限 --- 22,500,000.00 公司
河北大众凯华交通运输有限 --- 2,627,636.56 公司
吉林华信大众出租汽车有限 --- 4,000,000.00 公司
济南大众出租汽车股份有限 --- 2,000,000.00 公司
山东大众出租汽车股份有限 --- 8,260,000.00 公司
上海巴士电车有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00
上海邦联投资有限公司 --- 47,200,000.00
上海大众凌伟生化股份有限 --- 1,319,488.00 公司
上海大众美林阁酒店有限公 --- 20,000,000.00 司
上海大众万祥汽车修理公司 -90,399.39 ---
上海大众影视文化广告有限 -1,000,000.00 800,000.00 公司
上海二电巴士公共交通有限 -6,000,000.00 --- 公司
上海公共交通卡股份有限公 --- 10,950,000.00 司
上海管道净水有限责任公司 751,874.00 1,751,874.00
上海交通建设管理有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
上海浦南大众公共交通有限 --- 22,500,000.00 公司
上海三电市南公共交通有限 -10,000,000.00 --- 公司
上海数讯信息技术有限公司 4,640,000.00 17,440,000.00
现代轻轨经营发展股份有限 --- 30,000,000.00 公司
小计 5,801,474.61 209,906,458.01
B、权益法核算的对子公司股权投资：
被投资单位名称 占被投资单位 期初余额
注册资本比例
上海大众汽车租赁公司 100.00% 498,832,160.50
上海大众巴士公司 100.00% 97,538,914.72
上海大众交通汽车修理有限公司 98.00% 43,803,722.29
上海大众物流有限公司 60.00% 16,874,096.03
上海大众交通汽车服务有限公司 80.00% 84,703,074.34
上海大众广告公司 100.00% 12,889,978.06
上海大众国际贸易有限公司 90.00% 5,070,912.04
上海大众旅游公司 100.00% 63,870,256.50
上海大众国际旅行社有限公司 80.00% 3,477,252.62
上海大众大厦有限责任公司 51.00% 506,715,606.18
上海大众洗涤保结实业有限公司 10.00% 100,000.00
上海大众房地产开发经营公司 100.00% 97,429,279.67
上海大众三汽公共交通有限公司 51.00% 58,619,644.25
上海黄浦大众出租汽车公司 98.90% 139,994,110.69
上海大众国际货运代理有限公司 100.00% -488,994.99
上海大众集装箱货运有限公司 100.00% ---
上海浦东大众公共交通有限公司 95.00% 76,762,510.99
上海百姓出租汽车有限公司 90.00% 28,204,463.41
上海嘉定大众出租汽车有限公司 90.00% 26,345,488.46
上海松江大众出租汽车有限公司 51.00% 9,823,503.13
上海金山大众出租汽车有限公司 80.00% 23,622,509.36
上海奉贤大众汽车客运有限公司 80.00% 5,700,000.00
上海青浦大众出租汽车有限公司 85.00% 25,500,000.00
上海大众百通汽车客运有限公司 20.00% ---
上海大众佐川急便物流有限公司 25.00% ---
小计 1,825,388,488.25
被投资单位名称 本期权益增减额
本期合计 其中:投资成本 确认收益
上海大众汽车租赁公司 33,409,799.28 26,243,235.18 50,583,780.76
上海大众巴士公司 20,295,852.65 21,500,000.00 5,019,315.28
上海大众交通汽车修理有限公司 5,061,173.84 3,000,000.00 5,819,767.18
上海大众物流有限公司 -1,322,688.80 --- 9,906,094.92
上海大众交通汽车服务有限公司 14,962,861.26 12,450,000.00 18,119,846.01
上海大众广告公司 -3,155,494.39 -3,500,000.00 1,563,079.71
上海大众国际贸易有限公司 99,063.52 --- 99,063.52
上海大众旅游公司 -977,185.28 --- 2,064,848.97
上海大众国际旅行社有限公司 299,161.17 --- 699,161.17
上海大众大厦有限责任公司 92,049,467.00 64,759,526.00 63,763,270.88
上海大众洗涤保结实业有限公司 --- --- ---
上海大众房地产开发经营公司 7,859,426.38 10,000,000.00 539,426.38
上海大众三汽公共交通有限公司 -2,319,412.92 --- 1,250,587.08
上海黄浦大众出租汽车公司 16,270,744.10 --- 17,693,881.26
上海大众国际货运代理有限公司 16,454,721.92 15,407,228.00 1,047,493.92
上海大众集装箱货运有限公司 5,051.13 --- 5,051.13
上海浦东大众公共交通有限公司 26,796,761.60 29,819,187.41 -1,957,833.73
上海百姓出租汽车有限公司 -1,560,435.62 --- -34,957.52
上海嘉定大众出租汽车有限公司 -2,348,097.88 --- -2,348,097.88
上海松江大众出租汽车有限公司 -903,324.23 --- -903,324.23
上海金山大众出租汽车有限公司 -3,312,359.10 --- -3,312,359.10
上海奉贤大众汽车客运有限公司 18,597,652.30 18,440,913.95 156,738.35
上海青浦大众出租汽车有限公司 4,389,746.82 --- 4,389,746.82
上海大众百通汽车客运有限公司 8,060,618.30 6,000,000.00 2,060,618.30
上海大众佐川急便物流有限公司 6,882,439.09 8,732,024.00 -1,849,584.91
小计 255,595,542.14 212,852,114.54 174,375,614.27
差额摊销 分得利润 初始投资
上海大众汽车租赁公司 --- -43,417,216.66 12,000,000.00
上海大众巴士公司 --- -6,223,462.63 1,500,000.00
上海大众交通汽车修理有限公司 --- -3,758,593.34 9,800,000.00
上海大众物流有限公司 --- -11,228,783.72 12,000,000.00
上海大众交通汽车服务有限公司 --- -15,606,984.75 56,000,000.00
上海大众广告公司 --- -1,218,574.10 2,000,000.00
上海大众国际贸易有限公司 --- --- 5,400,000.00
上海大众旅游公司 --- -3,042,034.25 500,000.00
上海大众国际旅行社有限公司 --- -400,000.00 2,000,000.00
上海大众大厦有限责任公司 --- -36,473,329.88 10,200,000.00
上海大众洗涤保结实业有限公司 --- --- 100,000.00
上海大众房地产开发经营公司 --- -2,680,000.00 85,000,000.00
上海大众三汽公共交通有限公司 --- -3,570,000.00 51,000,000.00
上海黄浦大众出租汽车公司 -1,423,137.16 --- 108,715,703.01
上海大众国际货运代理有限公司 --- --- 15,407,228.00
上海大众集装箱货运有限公司 --- --- ---
上海浦东大众公共交通有限公司-1,064,592.08 --- 63,910,539.88
上海百姓出租汽车有限公司 -1,525,478.10 --- 15,479,780.43
上海嘉定大众出租汽车有限公司 --- --- 27,000,000.00
上海松江大众出租汽车有限公司 --- --- 10,200,000.00
上海金山大众出租汽车有限公司 --- --- 24,000,000.00
上海奉贤大众汽车客运有限公司 --- --- 5,700,000.00
上海青浦大众出租汽车有限公司 --- --- 25,500,000.00
上海大众百通汽车客运有限公司 --- --- 6,000,000.00
上海大众佐川急便物流有限公司 --- --- 8,732,024.00
小计 -4,013,207.34 -127,618,979.33 558,145,275.32
期末余额
累计增减 合计
上海大众汽车租赁公司 520,241,959.78 532,241,959.78
上海大众巴士公司 116,334,767.37 117,834,767.37
上海大众交通汽车修理有限公司 39,064,896.13 48,864,896.13
上海大众物流有限公司 3,551,407.23 15,551,407.23
上海大众交通汽车服务有限公司 43,665,935.60 99,665,935.60
上海大众广告公司 7,734,483.67 9,734,483.67
上海大众国际贸易有限公司 -230,024.44 5,169,975.56
上海大众旅游公司 62,393,071.22 62,893,071.22
上海大众国际旅行社有限公司 1,776,413.79 3,776,413.79
上海大众大厦有限责任公司 588,565,073.18 598,765,073.18
上海大众洗涤保结实业有限公司 --- 100,000.00
上海大众房地产开发经营公司 20,288,706.05 105,288,706.05
上海大众三汽公共交通有限公司 5,300,231.33 56,300,231.33
上海黄浦大众出租汽车公司 47,549,151.78 156,264,854.79
上海大众国际货运代理有限公司 558,498.93 15,965,726.93
上海大众集装箱货运有限公司 5,051.13 5,051.13
上海浦东大众公共交通有限公司 39,648,732.71 103,559,272.59
上海百姓出租汽车有限公司 11,164,247.36 26,644,027.79
上海嘉定大众出租汽车有限公司 -3,002,609.42 23,997,390.58
上海松江大众出租汽车有限公司 -1,279,821.10 8,920,178.90
上海金山大众出租汽车有限公司 -3,689,849.74 20,310,150.26
上海奉贤大众汽车客运有限公司 18,597,652.30 24,297,652.30
上海青浦大众出租汽车有限公司 4,389,746.82 29,889,746.82
上海大众百通汽车客运有限公司 2,060,618.30 8,060,618.30
上海大众佐川急便物流有限公司 -1,849,584.91 6,882,439.09
小计 1,522,838,755.072,080,984,030.39
C、权益法核算的对联营企业股权投资：
被投资单位名称 占被投资单位 期初余额
注册资本比例
上海大众信息技术服务中心 100.00% 315,721.94
安徽大众汽车运输有限责任公司 52.05% 6,343,725.88
乐山大众交通运输有限责任公司 60.00% 1,299,416.40
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 57.20% 7,575,080.05
江西大众交通运输有限责任公司 45.00% 4,389,771.57
无锡大众交通有限责任公司 25.00% 14,043,225.70
上海交通大众客运有限责任公司 41.05% 46,848,549.53
上海交通高速客运股份有限公司 20.75% 9,827,587.55
上海崇明大众公共交通有限公司 70.00% 7,270,889.62
上海奉贤大众公共交通有限公司 56.00% 5,600,000.00
上海普陀大众出租汽车有限公司 70.00% 10,362,088.13
上海大众拍卖有限公司 35.00% 326,292.56
大众保险股份有限公司 12.10% 44,845,650.37
九环汽车液化气发展股份有限公司 15.38% 6,754,074.57
上海市北新技术投资发展有限公司 0.00% 94,097,874.85
上海崇明交通投资有限公司 45.00% 22,682,886.67
上海大众九环化工储运经营有限公司 51.00% ---
上海九环汽车天然气发展有限公司 22.50% ---
上海大众科技有限公司 25.00% 7,539,371.06
上海大众航空服务有限公司 51.00% 1,982,740.41
合计 292,104,946.86
被投资单位名称 本期权益增减额
本期合计 其中:投资成本 确认收益
上海大众信息技术服务中心 -315,721.94 -300,000.00 ---
安徽大众汽车运输有限责任公司 113,658.80 --- 113,658.80
乐山大众交通运输有限责任公司 10,948.58 --- 10,948.58
哈尔滨大众交通运输有限责任公 6,507.87 --- 1,065,287.87
江西大众交通运输有限责任公司 302,309.15 --- 473,009.15
无锡大众交通有限责任公司 1,089,714.63 --- 3,993,714.63
上海交通大众客运有限责任公司 21,600.36 --- 841,569.12
上海交通高速客运股份有限公司 -223,497.89 --- 836,283.57
上海崇明大众公共交通有限公司 564,183.87 --- 564,183.87
上海奉贤大众公共交通有限公司 5,740,000.00 5,740,000.00 ---
上海普陀大众出租汽车有限公司 -1,249,517.96 -2,000,000.00 1,253,020.55
上海大众拍卖有限公司 710,821.84 --- 710,821.84
大众保险股份有限公司 -471,379.10 --- 1,612,267.38
九环汽车液化气发展股份有限公 -131,969.31 --- 670,486.93
上海市北新技术投资发展有限公 -94,097,874.85 -94,097,874.85 ---
上海崇明交通投资有限公司 866,394.20 --- 866,394.20
上海大众九环化工储运经营有限司 5,382,455.58 5,100,000.00 282,455.58
上海九环汽车天然气发展有限公司 4,490,354.37 4,500,000.00 -9,645.63
上海大众科技有限公司 1,420,679.99 --- 1,420,679.99
上海大众航空服务有限公司 -21,610.50 30,000.00 -21,610.50
合计 -75,791,942.31 -81,027,874.85 14,683,525.93
被投资单位名称 期末余额
差额摊销 分得利润 初始投资
上海大众信息技术服务中心 --- -15,721.94 300,000.00
安徽大众汽车运输有限责任公司 --- --- 6,080,000.00
乐山大众交通运输有限责任公司 --- --- 1,200,000.00
哈尔滨大众交通运输有限责任公 --- -1,058,780.00 5,720,000.00
江西大众交通运输有限责任公司 --- -170,700.00 3,600,000.00
无锡大众交通有限责任公司 --- -2,904,000.00 10,109,125.85
上海交通大众客运有限责任公司 --- -819,968.76 45,501,957.92
上海交通高速客运股份有限公司 --- -1,059,781.46 8,300,000.00
上海崇明大众公共交通有限公司 --- --- 7,000,000.00
上海奉贤大众公共交通有限公司 --- --- 5,600,000.00
上海普陀大众出租汽车有限公司 --- -502,538.51 9,000,000.00
上海大众拍卖有限公司 --- --- ---
大众保险股份有限公司 202,353.52 -2,286,000.00 33,239,535.21
九环汽车液化气发展股份有限公 -2,456.24 -800,000.00 4,000,000.00
上海市北新技术投资发展有限公 --- --- 94,000,000.00
上海崇明交通投资有限公司 --- --- 22,500,000.00
上海大众九环化工储运经营有限司 --- --- 5,100,000.00
上海九环汽车天然气发展有限公司 --- --- 4,500,000.00
上海大众科技有限公司 --- --- 4,500,000.00
上海大众航空服务有限公司 --- --- 1,500,000.00
合计 199,897.28 -9,617,490.67 271,750,618.98
被投资单位名称 累计增减 合计
-300,000.00 ---
上海大众信息技术服务中心 377,384.68 6,457,384.68
安徽大众汽车运输有限责任公司 110,364.98 1,310,364.98
乐山大众交通运输有限责任公司 1,861,587.92 7,581,587.92
哈尔滨大众交通运输有限责任公 1,092,080.72 4,692,080.72
江西大众交通运输有限责任公司 5,023,814.48 15,132,940.33
无锡大众交通有限责任公司 1,368,191.97 46,870,149.89
上海交通大众客运有限责任公司 1,304,089.66 9,604,089.66
上海交通高速客运股份有限公司 835,073.49 7,835,073.49
上海崇明大众公共交通有限公司 5,740,000.00 11,340,000.00
上海奉贤大众公共交通有限公司 112,570.17 9,112,570.17
上海普陀大众出租汽车有限公司 1,037,114.40 1,037,114.40
上海大众拍卖有限公司 11,134,736.06 44,374,271.27
大众保险股份有限公司 2,622,105.26 6,622,105.26
九环汽车液化气发展股份有限公 -94,000,000.00 ---
上海市北新技术投资发展有限公 1,049,280.87 23,549,280.87
上海崇明交通投资有限公司 282,455.58 5,382,455.58
上海大众九环化工储运经营有限 -9,645.63 4,490,354.37
上海九环汽车天然气发展有限公 4,460,051.05 8,960,051.05
上海大众科技有限公司 461,129.91 1,961,129.91
上海大众航空服务有限公司 -55,437,614.43 216,313,004.55
合计
D、权益法核算的合营企业股权投资：
被投资单位名称 占被投资单位 期初余额
注册资本比例 本期合计
上海大众新亚出租汽车有限公司 49.50% --- 109,250,000.00
被投资单位名称 本期权益增减额
其中：投资成本 确认收益 差额摊销
上海大众新亚出租汽车有限公司 109,250,000.00 --- ---
被投资单位名称 期末余额
分得利润 初始投资 累计增减 合计
上海大众新亚出租汽车有限公司 --- 109,250,000.00 --- 109,250,000.00
E、其中：股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因
大众保险股份有限公司 -2,023,535.21 股权比例变动
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 24,562.27 股权比例变动
上海奉贤大众公共交通有限公司 -589,440.35 股权比例变动
上海大众科技有限公司 1,187,047.11 股权比例变动
上海黄浦大众出租汽车公司 14,231,371.57股权比例变动及溢价投资
上海浦东大众公共交通有限公司 13,264,745.79股权比例变动及溢价投资
上海百姓出租汽车有限公司 15,254,780.97股权比例变动及溢价投资
上海大众新亚出租汽车有限公司 45,647,683.54 溢价投资
合计 86,997,215.69
被投资单位名称 摊销期限 期初数 本期增加
大众保险股份有限公司 10年 -1,214,121.13 ---
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 10年 14,737.32 ---
上海奉贤大众公共交通有限公司 10年 --- -589,440.35
上海大众科技有限公司 10年 --- 1,187,047.11
上海黄浦大众出租汽车公司 10年 9,700,019.02 ---
上海浦东大众公共交通有限公司 10年 7,664,285.27 2,618,824.98
上海百姓出租汽车有限公司 10年 12,330,947.95 ---
上海大众新亚出租汽车有限公司 50年 --- 45,647,683.54
合计 28,495,868.43 48,864,115.28
被投资单位名称 本期摊销 摊余金额
大众保险股份有限公司 -202,353.52 -1,011,767.61
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 2,456.24 12,281.08
上海奉贤大众公共交通有限公司 --- -589,440.35
上海大众科技有限公司 --- 1,187,047.11
上海黄浦大众出租汽车公司 1,423,137.16 8,276,881.86
上海浦东大众公共交通有限公司 1,064,592.08 9,218,518.17
上海百姓出租汽车有限公司 1,525,478.10 10,805,469.85
上海大众新亚出租汽车有限公司 --- 45,647,683.54
合计 3,813,310.06 73,546,673.65
2、长期债权投资：
其他债权投资：
被审单位名称 初始投资成本 年利率 到期日
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 4,000,000.00 4.941% 2005.7.29
黑龙江大众房地产综合开发有限公司 25,000,000.00 5.2155% 2004.3.26
小计 29,000,000.00 --- 351,524.87
其他债权投资： 期初余额 本期利息 累计已收利息
被审单位名称 --- 73,877.84 73,877.84
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 --- 277,647.03 277,647.03
黑龙江大众房地产综合开发有限公司 351,524.87 9,000,000.00
小计
其他债权投资： 期末余额
被审单位名称 4,000,000.00
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 25,000,000.00
黑龙江大众房地产综合开发有限公司
小计
3、长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
PT水仙 109,760.00 --- --- 109,760.00
PT水仙2001 年根据市价计提减值准备，2002 年市价恢复至成本以上，但考虑到PT
水仙转让受限制，故保留减值准备金额。
（四）主营业务收入、成本：
主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
运输服务 323,939,420.84 321,221,564.56 192,174,859.81 181,927,771.34
主营业务种 主营业务毛利
本年发生数 上年发生数
运输服务 131,764,561.03 139,293,793.22
（五）投资收益：
1、本年发生数：
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的
股权投资收益
短期投资 26,848.90 174,971.45 ---
长期股权投资 31,660,607.20 351,524.87 28,775,402.89
合计 31,687,456.10 526,496.32 28,775,402.89
类别 权益法下确认的 计提长期投 股权投资差
股权投资收益 资减值准备 额摊销
短期投资 --- -24,513.00 ---
长期股权投资 189,059,140.20 --- -3,813,310.06
合计 189,059,140.20 -24,513.00 -3,813,310.06
类别 股权转让收益 合计
短期投资 --- 177,307.35
长期股权投资 18,554,675.26 264,588,040.36
合计 18,554,675.26 264,765,347.71
2、上年发生数：
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的
股权投资收益
短期投资 47,371,461.06 2,941,219.43 ---
长期股权投资 10,095,257.03 --- 32,033,619.85
合计 57,466,718.09 2,941,219.43 32,033,619.85
类别 权益法下确认的 计提长期投资 股权投资差额摊
股权投资收益 值准备 销
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 188,323,152.32 -109,760.00 -5,158,629.82
合计 188,323,152.32 -109,760.00 -5,158,629.82
类别 合计
短期投资 50,312,680.49
长期股权投资 225,183,639.38
合计 275,496,319.87
3、对本年所获得的收益占报告期利润总额的10％（含10％）以上的投资活动：
业务内容 相关成本 交易金额 所得收益
长期股票投资收益： 31,660,607.20
其中主要为：长期法人股红利 --- --- 8,932,154.88
出售首创股份股票4,394,725股 39,484,546.50 62,205,567.23 22,721,020.73
成本法核算投资单位分利 --- 32,090,712.12 32,090,712.12
其中主要为：光明乳业 --- 6,189,608.07 6,189,608.07
邦联投资 --- 4,000,000.00 4,000,000.00
交大昂立 --- 7,560,000.00 7,560,000.00
巴士股份 --- 3,124,800.00 3,124,800.00
大众美林阁 --- 2,560,000.00 2,560,000.00
杭州大众 --- 2,401,875.00 2,401,875.00
4、投资收益汇回无重大限制。
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
存在控制关系的关联方：
1、控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
出租汽车企业及相关企业
上海大众企业管 上海西部工 的经营管理和企业管理、投 本公司最大股东上海
理有限公司 业园区 资、技术咨询、代理、服务 大众科技创业（集团）
和人才培训等 股份有限公司的第一
大股东
上海大众科技创 浦东新区商 实业投资，国内商业，资产 本公司第一大股东且
业（集团）股份 城路518 号 重组，收购兼并及相关业务 该公司董事长是本公
有限公司 咨询，附设分支机构 司总经理
企业名称 经济性质 法定代表人
上海大众企业管
理有限公司
国内合资 张锡麟
上海大众科技创
业（集团）股份
有限公司 股份制 杨国平
2、受本公司控制的关联方：
详见附注四。
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：（单位：万元）
企业名称 年初数 本年增加数
上海大众房地产开发经营公司 8,500.00 ---
上海大众旅游公司 50.00 ---
上海大众交通汽车服务有限公司 7,000.00 ---
上海大众国际贸易公司 600.00 ---
上海大众汽车租赁公司 1,200.00 ---
上海大众广告公司 200.00 ---
上海大众巴士公司 150.00 ---
上海大众航空服务有限公司 150.00 150.00
上海大众国际旅行社 250.00 ---
上海大众交通汽车修理有限公司 1,000.00 ---
上海大众大厦有限责任公司 2,000.00 ---
安徽大众汽车运输有限责任公司 1,168.00 ---
乐山大众交通运输有限责任公司 200.00 ---
上海大众友邦汽车修理厂 100.00 ---
上海大众洗涤保洁实业有限公司 100.00 ---
无锡大众广告有限责任公司 50.00 ---
上海大众三汽公共交通有限公司 10,000.00 ---
上海黄浦大众出租汽车公司 11,000.00 ---
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 1,000.00 ---
上海交通大众汽车修理有限责任公司 150.00 ---
上海大众会议展览有限责任公司 30.00 ---
上海大众物流有限公司 2,000.00 ---
上海大众旅游酒店有限公司 300.00 ---
上海浦东大众公共交通有限责任公司 10,000.00 ---
上海大众公交广告有限公司 100.00 ---
上海大众集装箱货运有限责任公司 500.00 ---
上海大众国际货运代理有限公司 1,000.00 ---
上海无锡大众交通有限责任公司 4,000.00 ---
上海普陀大众出租汽车有限公司 1,000.00 ---
上海崇明大众公共交通有限公司 1,000.00 ---
上海百姓出租汽车有限公司 1,746.5834 ---
上海青浦大众汽车客运有限公司 3,000.00 ---
上海嘉定大众出租汽车有限公司 3,000.00 ---
上海松江大众出租汽车有限公司 2,000.00 ---
上海金山大众出租汽车有限公司 3,000.00 ---
上海大众交通市中汽车修理有限 公司 500.00
上海大众百通汽车客运有限公司 --- 3,000.00
上海大众佐川急便物流有限公司 --- USD422.00
上海大众旅游汽车有限公司 100.00 ---
上海大众交通汽车销售有限公司 200.00 ---
上海大众商务咨询有限公司 50.00 ---
上海奉贤大众汽车客运有限公司 3,000.00 ---
上海大众新亚出租汽车有限公司 --- 3,000.00
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 1,000.00 ---
上海大众九环化工储运经营有限公司 --- 1,000.00
上海南汇大众公交客运有限公司 870.00 ---
上海强大汽车修理有限公司 100.00 ---
上海浦东大众公交旅行社有限公司 100.00 ---
上海大众汽车俱乐部有限公司 500.00 ---
上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 200.00 ---
上海大众交通加油站有限公司 50.00 ---
上海大众交通旧机动车经纪有限公司 100.00 ---
上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 1,200.00 ---
上海大众公共交通汽车销售有限责任公司 --- 1,000.00
上海大众建筑装饰有限公司 200.00 ---
上海奉贤大众公共交通有限公司 2,000.00 ---
企业名称 本年减少数 年末数
上海大众房地产开发经营公司 --- 8,500.00
上海大众旅游公司 --- 50.00
上海大众交通汽车服务有限公司 --- 7,000.00
上海大众国际贸易公司 --- 600.00
上海大众汽车租赁公司 --- 1,200.00
上海大众广告公司 --- 200.00
上海大众巴士公司 --- 150.00
上海大众航空服务有限公司 --- 300.00
上海大众国际旅行社 --- 250.00
上海大众交通汽车修理有限公司 --- 1,000.00
上海大众大厦有限责任公司 --- 2,000.00
安徽大众汽车运输有限责任公司 --- 1,168.00
乐山大众交通运输有限责任公司 --- 200.00
上海大众友邦汽车修理厂 --- 100.00
上海大众洗涤保洁实业有限公司 --- 100.00
无锡大众广告有限责任公司 --- 50.00
上海大众三汽公共交通有限公司 --- 10,000.00
上海黄浦大众出租汽车公司 --- 11,000.00
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 --- 1,000.00
上海交通大众汽车修理有限责任公司 --- 150.00
上海大众会议展览有限责任公司 --- 30.00
上海大众物流有限公司 --- 2,000.00
上海大众旅游酒店有限公司 --- 300.00
上海浦东大众公共交通有限责任公司 --- 10,000.00
上海大众公交广告有限公司 --- 100.00
上海大众集装箱货运有限责任公司 --- 500.00
上海大众国际货运代理有限公司 --- 1,000.00
上海无锡大众交通有限责任公司 --- 4,000.00
上海普陀大众出租汽车有限公司 --- 1,000.00
上海崇明大众公共交通有限公司 --- 1,000.00
上海百姓出租汽车有限公司 --- 1,746.5834
上海青浦大众汽车客运有限公司 --- 3,000.00
上海嘉定大众出租汽车有限公司 --- 3,000.00
上海松江大众出租汽车有限公司 --- 2,000.00
上海金山大众出租汽车有限公司 --- 3,000.00
上海大众交通市中汽车修理有限 --- 500.00
上海大众百通汽车客运有限公司 --- 3,000.00
上海大众佐川急便物流有限公司 --- USD422.00
上海大众旅游汽车有限公司 --- 100.00
上海大众交通汽车销售有限公司 --- 200.00
上海大众商务咨询有限公司 --- 50.00
上海奉贤大众汽车客运有限公司 --- 3,000.00
上海大众新亚出租汽车有限公司 --- 3,000.00
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 --- 1,000.00
上海大众九环化工储运经营有限公司 --- 1,000.00
上海南汇大众公交客运有限公司 --- 870.00
上海强大汽车修理有限公司 --- 100.00
上海浦东大众公交旅行社有限公司 --- 100.00
上海大众汽车俱乐部有限公司 --- 500.00
上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 --- 200.00
上海大众交通加油站有限公司 --- 50.00
上海大众交通旧机动车经纪有限公司 --- 100.00
上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 --- 1,200.00
上海大众公共交通汽车销售有限责任公司 --- 1,000.00
上海大众建筑装饰有限公司 --- 200.00
上海奉贤大众公共交通有限公司 --- 2,000.00
（三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元）
企业名称 年初数 本年增加 本年减少
金额 ％ 金额
上海大众房地产开发经营公司 8,500.00 100 ---
上海大众旅游公司 50.00 100 ---
上海大众交通汽车服务有限公司 7,000.00 100 ---
上海大众国际贸易有限公司 540.00 90 ---
上海大众汽车租赁公司 1,200.00 100 ---
上海大众广告公司 200.00 100 ---
上海大众巴士公司 150.00 100 ---
上海大众航空服务有限公司 150.00 100 3.00
上海大众国际旅行社 250.00 100 ---
上海大众出租汽车修理有限公司 1,000.00 100 ---
上海大众大厦有限责任公司 2,000.00 100 ---
安徽大众汽车运输有限责任公司 608.00 52.05 ---
乐山大众交通运输有限责任公司 120.00 60 ---
上海大众友邦汽车修理厂 100.00 100 ---
上海大众洗涤保洁实业有限公司 100.00 100 ---
无锡大众广告有限责任公司 30.00 60 ---
上海大众三汽公共交通有限公司 5,100.00 51 ---
上海黄浦大众出租汽车公司 10,880.00 98.9 ---
上海大众汽车虹桥销售服务有限公 510.00 51 ---
上海交通大众汽车修理有限责任公 97.50 65 ---
上海大众会议展览有限公司 30.00 100 ---
上海大众物流有限公司 2,000.00 100 ---
上海大众旅游酒店有限公司 270.00 90 ---
上海浦东大众公共交通有限责任公 6,100.00 61 3,400.00
上海大众公交广告有限公司 100.00 100 ---
上海大众集装箱货运有限公司 500.00 100 ---
上海大众国际货运代理有限公司 1,000.00 100 ---
上海无锡大众交通有限责任公司 3,300.00 82.5 ---
上海普陀大众出租汽车有限公司 1,000.00 100 ---
上海崇明大众出租汽车有限公司 700.00 70 ---
上海百姓大众出租汽车有限公司 1,746.5834 100 ---
上海青浦大众公共交通有限公司 2,550.00 85 ---
上海嘉定大众出租汽车有限公司 2,700.00 90 ---
上海松江大众出租汽车有限公司 1,020.00 51 ---
上海金山大众出租汽车有限公司 2,400.00 80 ---
上海大众交通市中汽车修理有限公 500.00 100 ---
上海大众百通汽车客运有限公司 --- --- 2,400.00
上海大众佐川急便物流有限公司 --- --- USD215.22
上海大众旅游汽车有限公司 100.00 100 ---
上海大众交通汽车销售有限公司 200.00 100 ---
上海大众商务咨询有限公司 50.00 100 ---
上海奉贤大众汽车客运有限公司 1,500.00 50 900.00
上海大众新亚出租汽车有限公司 --- --- 1,485.00
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 572.00 57.2 ---
上海大众九环化工储运经营有限公 --- --- 510.00
上海南汇大众公交客运有限公司 522.00 60 ---
上海强大汽车修理有限公司 100.00 100 ---
上海浦东大众公交旅行社有限公司 60.00 60 ---
上海大众汽车俱乐部有限公司 450.00 90 ---
上海大众交通汽车零部件总汇有限 190.00 95 ---
上海大众交通加油站有限公司 50.00 100 ---
上海大众交通旧机动车经纪有限公 100.00 100 ---
上海大众汽车庙行特约维修站有限 840.00 70 ---
上海大众公共交通汽车销售有限责任公司 --- --- 630.00
上海大众建筑装饰有限公司 130.00 65 ---
上海奉贤大众公共交通有限公司 800.00 40 560.00
企业名称 年末数
％ 金额 ％
上海大众房地产开发经营公司 --- --- ---
上海大众旅游公司 --- --- ---
上海大众交通汽车服务有限公司 --- --- 7,000.00
上海大众国际贸易有限公司 --- --- ---
上海大众汽车租赁公司 --- --- ---
上海大众广告公司 --- --- ---
上海大众巴士公司 --- --- ---
上海大众航空服务有限公司 --- --- 49
上海大众国际旅行社 --- --- ---
上海大众出租汽车修理有限公司 --- --- ---
上海大众大厦有限责任公司 --- --- ---
安徽大众汽车运输有限责任公司 --- --- ---
乐山大众交通运输有限责任公司 --- --- ---
上海大众友邦汽车修理厂 --- --- ---
上海大众洗涤保洁实业有限公司 --- --- ---
无锡大众广告有限责任公司 --- --- ---
上海大众三汽公共交通有限公司 --- --- ---
上海黄浦大众出租汽车公司 --- --- ---
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 --- --- ---
上海交通大众汽车修理有限责任公司 --- --- ---
上海大众会议展览有限公司 --- --- ---
上海大众物流有限公司 ---
上海大众旅游酒店有限公司 --- --- ---
上海浦东大众公共交通有限责任公司 34 --- ---
上海大众公交广告有限公司 --- --- ---
上海大众集装箱货运有限公司 --- --- ---
上海大众国际货运代理有限公司 --- --- ---
上海无锡大众交通有限责任公司 --- --- ---
上海普陀大众出租汽车有限公司 --- --- ---
上海崇明大众出租汽车有限公司 --- --- ---
上海百姓大众出租汽车有限公司 --- --- ---
上海青浦大众公共交通有限公司 --- --- ---
上海嘉定大众出租汽车有限公司 --- --- ---
上海松江大众出租汽车有限公司 --- --- ---
上海金山大众出租汽车有限公司 --- --- ---
上海大众交通市中汽车修理有限公司 --- --- ---
上海大众百通汽车客运有限公司 80 --- ---
上海大众佐川急便物流有限公司 51 --- ---
上海大众旅游汽车有限公司 --- --- ---
上海大众交通汽车销售有限公司 --- --- ---
上海大众商务咨询有限公司 --- --- ---
上海奉贤大众汽车客运有限公司 30 --- ---
上海大众新亚出租汽车有限公司 49.5 --- ---
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 --- --- ---
上海大众九环化工储运经营有限公 51 --- ---
上海南汇大众公交客运有限公司 --- --- ---
上海强大汽车修理有限公司 --- --- ---
上海浦东大众公交旅行社有限公司 --- --- ---
上海大众汽车俱乐部有限公司 --- --- ---
上海大众交通汽车零部件总汇有限司 --- --- ---
上海大众交通加油站有限公司 --- --- ---
上海大众交通旧机动车经纪有限公司 --- --- ---
上海大众汽车庙行特约维修站有限司 --- --- ---
上海大众公共交通汽车销售有限责任公司 63 --- ---
上海大众建筑装饰有限公司 --- --- ---
上海奉贤大众公共交通有限公司 28 --- ---
企业名称
金额 ％
上海大众房地产开发经营公司 8,500.00 100
上海大众旅游公司 50.00 100
上海大众交通汽车服务有限公司 100
上海大众国际贸易有限公司 540.00 90
上海大众汽车租赁公司 1,200.00 100
上海大众广告公司 200.00 100
上海大众巴士公司 150.00 100
上海大众航空服务有限公司 153.00 51
上海大众国际旅行社 250.00 100
上海大众出租汽车修理有限公司 1,000.00 100
上海大众大厦有限责任公司 2,000.00 100
安徽大众汽车运输有限责任公司 608.00 52.05
乐山大众交通运输有限责任公司 120.00 60
上海大众友邦汽车修理厂 100.00 100
上海大众洗涤保洁实业有限公司 100.00 100
无锡大众广告有限责任公司 30.00 60
上海大众三汽公共交通有限公司 5,100.00 51
上海黄浦大众出租汽车公司 10,880.00 98.9
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 510.00 51
上海交通大众汽车修理有限责任公司 97.50 65
上海大众会议展览有限公司 30.00 100
上海大众物流有限公司 2,000.00 100
上海大众旅游酒店有限公司 270.00 90
上海浦东大众公共交通有限责任公司 9,500.00 95
上海大众公交广告有限公司 100.00 100
上海大众集装箱货运有限公司 500.00 100
上海大众国际货运代理有限公司 1,000.00 100
上海无锡大众交通有限责任公司 3,300.00 82.5
上海普陀大众出租汽车有限公司 1,000.00 100
上海崇明大众出租汽车有限公司 700.00 70
上海百姓大众出租汽车有限公司 1,746.5834 100
上海青浦大众公共交通有限公司 2,550.00 85
上海嘉定大众出租汽车有限公司 2,700.00 90
上海松江大众出租汽车有限公司 1,020.00 51
上海金山大众出租汽车有限公司 2,400.00 80
上海大众交通市中汽车修理有限公司 500.00 100
上海大众百通汽车客运有限公司 2,400.00 80
上海大众佐川急便物流有限公司 USD215.22 51
上海大众旅游汽车有限公司 100.00 100
上海大众交通汽车销售有限公司 200.00 100
上海大众商务咨询有限公司 50.00 100
上海奉贤大众汽车客运有限公司 2,400.00 80
上海大众新亚出租汽车有限公司 1,485.00 49.5
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 572.00 57.2
上海大众九环化工储运经营有限公 510.00 51
上海南汇大众公交客运有限公司 522.00 60
上海强大汽车修理有限公司 100.00 100
上海浦东大众公交旅行社有限公司 60.00 60
上海大众汽车俱乐部有限公司 450.00 90
上海大众交通汽车零部件总汇有限司 190.00 95
上海大众交通加油站有限公司 50.00 100
上海大众交通旧机动车经纪有限公司 100.00 100
上海大众汽车庙行特约维修站有限司 840.00 70
上海大众公共交通汽车销售有限责任公司 630.00 63
上海大众建筑装饰有限公司 130.00 65
上海奉贤大众公共交通有限公司 1,360.00 68
（四）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
上海大众美林阁酒店有限公司 联营企业
大众保险股份有限公司 联营企业
吉林华信大众出租汽车有限公司 联营企业
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 联营企业
山东大众出租汽车股份有限公司 联营企业
上海大众交通进出口有限公司 联营企业
上海大众科技有限公司 联营企业
上海大众市北汽车销售服务有限公司 联营企业
上海九环大众油汽供应公司 联营企业
上海浦南大众公共交通有限公司 联营企业
上海山云大众出租汽车有限公司 联营企业
昆山大众置业发展有限公司 联营企业
上海佘山大众房地产置业发展有限公司 联营企业
（五）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母
子公司交易已作抵销。
2、向关联方提供资金：
关联方企业名称 借款金额
安徽大众汽车运输有限公司 6,000,000.00
山东大众出租汽车股份有限公司 25,300,000.00
3、关联方应收应付款项余额：
项目 2002年 2001年
应收账款：
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 342,433.28 ---
吉林华信大众出租汽车有限公司 1,401,764.80 ---
山东大众出租汽车股份有限公司 1,005,462.00 1,005,462.00
上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 2,618,288.10 ---
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 3,577,745.95 844,104.63
上海大众市北汽车销售服务有限公司 327,961.85 ---
上海庙行特约维修站有限公司 1,454,152.50 ---
其他应收款：
上海大众旅游酒店有限公司 17,692,150.23 ---
吉林华信大众出租汽车有限公司 1,614,032.80 1,614,032.80
乐山大众交通运输有限责任公司 128,705.00 ---
上海大众航空服务有限公司 250,000.00 ---
上海大众交通加油站有限公司 1,500,000.00 ---
上海大众交通进出口有限公司 224,000.00 ---
上海大众科技有限公司 629,380.60 631,733.80
上海交通大众修理有限责任公司 601,140.00 ---
上海九环大众油汽供应公司 620,917.47 ---
上海庙行特约维修站有限公司 1,018,155.60 ---
上海浦南大众公共交通有限公司 8,000,000.00 ---
上海普陀大众出租汽车有限公司 44,457,168.97 51,282,603.98
上海山云房地产发展有限公司 3,000,000.00 ---
上海大众保险股份有限公司 --- 4,172,475.00
预付账款：
大众保险股份有限公司 600,000.00 ---
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 8,650,000.00 2,085,760.00
上海佘山大众房地产置业发展有限公司 3,250,000.00 ---
应付账款：
上海九环大众油汽供应公司 1,098,800.00 ---
其他应付款：
上海大众企业管理有限公司 3,000,000.00 ---
上海浦南弘达公共交通有限公司 350,000.00 ---
上海大众科技有限公司 408,952.69 ---
上海普陀大众出租汽车有限公司 2,671,550.00 ---
上海大众汽车虹桥销售服务有限公
司 1,200,000.00 ---
4、其他关联方交易事项：
（1）本公司下属子公司上海大众大厦有限责任公司与关联方签订租赁合同提供办
公场地并收取租金：
承租方名称 租金 实际收到
上海九环汽车液化汽发展股份有限公司 576,046.00元/年 543,715.00
大众保险股份有限公司 564,000.00元/年 329,000.00
上海大众科技创业(集团)股份有限公司 1,280,748.00元/年 1,280,748.0
0
上海大众企业管理公司 180,000.00元/年 140,000.00
上海大众公交广告有限公司 113,148.00元/年 104,019.00
为关联方提供担保情况：详见附注九（二）。
（2）上海大众科技创业（集团）股份有限公司下属子公司上海虹口大众出租汽车
有限公司与本公司签定成协议，将营运车辆从1999 年8 月1 日起委托本公司经营管理
。双方根据协议规定的代收营业收入和代管费用标准按实进行结算，2002 年与上海虹
口大众出租汽车有限公司结算总收入82,540,967.00 元，结算总成本及费用15,423,880
.15 元。
（3）上海大众科技创业(集团)股份有限公司截止2002 年12 月31 日共为本公司提
供借款担保3.55 亿元。
（4）2002 年公司下属子公司上海大众房地产开发经营公司与上海大众科技创业(
集团)股份有限公司共同投资3,000 万元成立上海佘山大众房地产置业发展有限公司，
上海大众房地产开发经营公司投资比例为49%，上海大众科技创业(集团)股份有限公司
投资51%。
（5）公司与昆山大众置业发展有限公司签订房地产咨询协议，向其提供包括房地
产业务咨询、人员培训、技术及管理各项服务。2002 年度向其收取200万元。
（6）2002 年度上海九环汽车液化气发展股份有限公司共销售及安装LPG液化气装
置计10,986,306.54 元。
（7）上海大众企业管理有限公司与本公司签订协议，将营运车辆委托本公司经营
管理。双方根据协议规定的代收营业收入和代管费用标准按实进行结算，2002 年与上
海大众企业管理有限公司结算总收入21,832,062.70 元，结算总成本及费用4,197,917.
77 元。为关联方提供担保情况：详见附注八（二）。
八、或有事项：
（一）截至2000 年12 月31 日公司无重大未决诉讼情况。
（二）截至2000 年12 月31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有
负债，情况如下：
1、关联方：
被担保单位 担保金额 债务到期日
其中：控股子公司
上海大众大厦有限责任公司 20,000,000.00 2003-6-24
上海大众汽车租赁公司 40,000,000.00 2003-3-20
上海大众汽车租赁公司 50,000,000.00 2003-4-18
上海大众三汽公共交通有限公司 5,000,000.00 2003-9-12
上海大众三汽公共交通有限公司 20,000,000.00 2003-4-10
上海大众三汽公共交通有限公司 10,000,000.00 2003-5-13
上海大众三汽公共交通有限公司 10,000,000.00 2003-7-8
上海金山大众出租汽车有限公司 20,000,000.00 2003-3-11
上海浦东大众公共交通有限责任公司 10,000,000.00 2003-10-14
上海浦东大众公共交通有限责任公司 3,500,000.00 2003-11-6
上海浦东大众公共交通有限责任公司 10,000,000.00 2003-7-7
上海浦东大众公共交通有限责任公司 5,000,000.00 2003-9-23
上海浦东大众公共交通有限责任公司 10,000,000.00 2003-12-26
上海青浦大众汽车客运有限公司 25,000,000.00 2003-2-21
乐山大众交通运输有限责任公司 900,000.00 2003-12-21
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 15,000,000.00 2004-8-23
小计 254,400,000.00
其中：不存在控制关系的关联方：
昆山大众置业发展有限公司 15,000,000.00 2003-2-15
昆山新大众房地产发展有限公司 30,000,000.00 2003-11-28
上海大众科技有限公司 15,000,000.00 2003-5-28
上海大众美林阁酒店有限公司 10,000,000.00 2003-6-15
上海大众美林阁酒店有限公司 24,000,000.00 2003-4-30
上海交通大众高速客运股份有限公
司 20,000,000.00 2003-2-21
上海交通大众高速客运股份有限公
司 10,000,000.00 2003-9-22
上海交通大众高速客运股份有限公
司 10,000,000.00 2003-1-17
上海交通大众客运有限责任公司 8,000,000.00 2003-5-14
上海九环汽车液化气发展股份有限
公司 20,000,000.00 2003-6-23
小计 162,000,000.00
2、非关联方：担保金额债务到期日
上海龙头股份有限公司 3,000,000.00 2003-1-30
上海龙头股份有限公司 30,000,000.00 2003-5-17
上海龙头股份有限公司 3,000,000.00 2003-6-2
上海龙头股份有限公司 9,000,000.00 2003-6-5
上海美林阁餐饮经营管理有限公司 5,800,000.00 2003-3-15
杭州大众交通运输有限公司 16,000,000.00 2003-5-8
小计 66,800,000.00
九、承诺事项：
抵押资产情况：
上海大众新亚出租汽车有限公司向银行抵押贷款人民币13,430,006.70 元，抵押物
为固定资产中的车辆，抵押物价值为29,800,000.00 元。因该公司为比例合并，纳入公
司报表的抵押固定资产价值为14,751,000.00 元，抵押贷款金额为6,647,853.32 元。
本公司除提供贷款担保外无重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项：
本公司无资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项：
（一）子公司上海大众三汽公共交通有限公司（以下简称大众三汽）原由本
公司和上海三汽公共交通公司（以下简称三汽公司）分别投资51%和49%。根据上海
交通投资（集团）有限公司2002 年1 月15 日所发沪交投资（2002）10号文“关于撤销
上海三汽公共交通公司的通知”，因公司原股东之一三汽公司已撤销，将其49%的股权
变更为三汽公司的母公司上海交通投资（集团）有限公司。
为妥善处理三汽公司的资产及职工，三汽公司与大众三汽协商确定，三汽公司将经
上海市资产评审中心（沪评审（2002）224 号）并经上海立信资产评估有限公司（信资
评报字（2002）第85 号）评估确认的净资产68,507,355.94 元进入大众三汽。同时为
安置三汽公司职工，双方协商确定：净资产转让款68,507,355.94元扣除一次性补偿三
汽公司职工安置款及其他费用计7,866,914.68 元后，计入公司长期应付款为60,640,44
1.26 元。从2002 年开始，分8 年归还给上海交通投资（集团）有限公司。2002 年已
归还3,790,000.00 元，期末余额为56,850,441.26元。
（二）报告期内母公司所得税由15%调整为33％，影响当期利润为425,045.58 元。
（三）根据公司第三届董事会第十一次会议通过的2002 年度利润分配预案，以200
2 年末总股本598,701,580 股为基数，每股拟分配现金红利人民币0.18 元（含税），B
股按当时牌价折成美元发放，共计支付股利107,766,284.40 元。
第十一节、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内公司在指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
以上备查文件均完整置于公司所在地。
大众交通（集团）股份有限公司董事会
2003 年4 月3 日
上海市股份有限公司二○ ○ 二年度会计报表
上海市股份有限公司2002年度会计报表
资产负债表
会股地年01表
编制单位：大众交通（集团）股份有限公司（母公司） 金额单位:元
资产 行次 附注号 年初数
流动资产：
货币资金 1 249,600,380.12
短期投资 2 32,288,910.73
应收票据 3
应收股利 4 11,733,000.00
应收利息 5
应收账款 6 六(一) 8,287,908.89
其他应收款 7 六(二) 439,825,765.24
预付账款 8 93,520,608.00
应收补贴款 9
存货 10 12,192,736.79
待摊费用 11 372,650.10
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 847,821,959.87
长期投资：
长期股权投资 31 六(三) 2,649,621,237.46
长期债权投资 32 六(三)
长期投资合计 33 2,649,621,237.46
其中:合并价差(贷差以“－”
号表示合并报表填列) 34 六(三)
其中:股权投资差额(贷差以
“－”号表示合并报表填列) 35 六(三)
固定资产：
固定资产原价 39 478,341,757.23
减：累计折旧 40 92,567,634.72
固定资产净值 41 385,774,122.51
减：固定资产减值准备 42 4,017,425.21
固定资产净额 43 381,756,697.30
工程物资 44
在建工程 45 9,944,783.57
固定资产清理 46
固定资产合计 50 391,701,480.87
无形资产及其他资产：
无形资产 51 478,641,194.36
长期待摊费用 52 24,693,488.51
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54 503,334,682.87
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60 4,392,479,361.07
资产 年末数
流动资产：
货币资金 198,340,464.06
短期投资 75,373,347.82
应收票据
应收股利 14,684,800.00
应收利息
应收账款 15,594,223.38
其他应收款 492,044,102.72
预付账款 10,838,127.00
应收补贴款
存货 7,886,174.23
待摊费用 280,315.80
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 815,041,555.01
长期投资：
长期股权投资 2,983,983,449.16
长期债权投资 29,000,000.00
长期投资合计 3,012,983,449.16
其中:合并价差(贷差以“－”
号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以
“－”号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 582,421,803.97
减：累计折旧 133,390,499.76
固定资产净值 449,031,304.21
减：固定资产减值准备 5,064,226.67
固定资产净额 443,967,077.54
工程物资
在建工程 9,932,885.83
固定资产清理
固定资产合计 453,899,963.37
无形资产及其他资产：
无形资产 444,914,532.32
长期待摊费用 25,213,920.86
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 470,128,453.18
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,752,053,420.72
负债及股东权益 行次 附注号 年初数
流动负债：
短期借款 61 878,000,000.00
应付票据 62 160,586,610.00
应付账款 63 9,700,808.93
预收账款 64 203,770,357.79
应付工资 65
应付福利费 66
应付股利 67 155,662,410.80
应交税金 68 1,451,314.47
其他应交款 69 23,850.07
其他应付款 70 897,062,079.08
预提费用 71 1,518,777.00
预计负债 72
一年内到期的长期负债 73
其他流动负债 75
流动负债合计 80 2,307,776,208.14
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87
递延税款： 88
递延税款贷项 89
负债合计 90 2,307,776,208.14
少数股东权益(合并报表填列) 91
股东权益：
股本 92 598,701,580.00
资本公积 93 860,987,034.88
盈余公积 94 347,923,334.12
其中:法定公益金 95 88,540,829.52
未确认的投资损失 96
未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 97 277,091,203.93
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99 2,084,703,152.93
负债及股东权益总计 100 4,392,479,361.07
负债及股东权益 年末数
流动负债：
短期借款 1,153,000,000.00
应付票据 78,300,000.00
应付账款 5,987,351.00
预收账款 216,153,230.81
应付工资
应付福利费 1,584,420.11
应付股利 107,766,404.96
应交税金 943,748.42
其他应交款 5,684.51
其他应付款 981,250,012.65
预提费用 3,212,584.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 2,548,203,436.46
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 2,548,203,436.46
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股本 598,701,580.00
资本公积 860,987,034.88
盈余公积 393,305,957.26
其中:法定公益金 111,232,141.09
未确认的投资损失
未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 350,855,412.12
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 2,203,849,984.26
负债及股东权益总计 4,752,053,420.72
法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 制表人：
利润及利润分配表
会股地年02表
编制单位：大众交通（集团）股份有限公司（母公司） 2002年度 金额单位:元
项目 行次 附注号
一、主营业务收入 1 六(四)
减：主营业务成本 2 六(四)
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 8
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10
加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 六(五)
补贴收入 12
营业外收入 13
减：营业外支出 14
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 15
减：所得税 16
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 17
加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 21
加：其他转入 22
项目 上年数
一、主营业务收入 321,221,564.56
减：主营业务成本 181,927,771.34
主营业务税金及附加 13,265,363.50
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 126,028,429.72
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 2,024,580.79
减：营业费用 2,144,707.54
管理费用 112,297,324.24
财务费用 59,389,204.86
三、营业利润(亏损以"－"号填列) -45,778,226.13
加：投资收益(损失以"－"号填列) 275,496,319.87
补贴收入
营业外收入 2,259,876.04
减：营业外支出 44,831,133.49
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 187,146,836.29
减：所得税
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列)
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 187,146,836.29
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 283,036,145.70
加：其他转入
项目 本年数
一、主营业务收入 323,939,420.84
减：主营业务成本 192,174,859.81
主营业务税金及附加 12,965,733.95
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 118,798,827.08
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 2,721,744.67
减：营业费用 1,889,747.18
管理费用 107,707,316.38
财务费用 52,474,388.11
三、营业利润(亏损以"－"号填列) -40,550,879.92
加：投资收益(损失以"－"号填列) 264,765,347.71
补贴收入
营业外收入 4,863,760.28
减：营业外支出 1,385,862.12
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 227,692,365.95
减：所得税 779,250.22
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列)
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 226,913,115.73
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 277,091,203.93
加：其他转入
项目 行次 附注号
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 25
减：提取法定盈余公积 26
提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金 28
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 35
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 40
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
项目 上年数
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 470,182,981.99
减：提取法定盈余公积 18,714,683.63
提取法定公益金 18,714,683.63
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 432,753,614.73
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 155,662,410.80
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 277,091,203.93
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -22,223,268.53
5.债务重组损失
6.其他
项目 本年数
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 504,004,319.66
减：提取法定盈余公积 22,691,311.57
提取法定公益金 22,691,311.57
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 458,621,696.52
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 107,766,284.40
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 350,855,412.12
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 18,554,675.26
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -54,661,154.92
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 制表人：
现金流量表
会股地年03表
编制单位:大众交通（集团）股份有限公司（母公司） 金额单位:元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 333,846,405.91
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 3,101,473.50
经营活动现金流入小计 5 336,947,879.41
购买商品、接受劳务支付的现金 6 58,899,038.75
支付给职工以及为职工支付的现金 7 68,870,776.62
支付的各项税费 8 19,293,625.28
支付的其他与经营活动有关的现金 9 54,448,422.85
经营活动现金流出小计 10 201,511,863.50
经营活动产生的现金流量净额 11 135,436,015.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12 138,211,754.02
取得投资收益所收到的现金 13 206,757,175.70
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额 14 43,144,436.90
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16 388,113,366.62
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 18 237,340,429.57
投资所支付的现金 402,197,451.39
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22 639,537,880.96
投资活动产生的现金流量净额 25 -251,424,514.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中:子公司吸收少数股东权益性
投资所收到的现金 27
借款所收到的现金 28 3,872,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30 3,872,000,000.00
偿还债务所支付的现金 31 3,597,000,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 210,383,132.11
其中:子公司支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36 3,807,383,132.11
筹资活动产生的现金流量净额 40 64,616,867.89
四、汇率变动对现金的影响 41 111,714.48
五、现金及现金等价物净增加额 42 -51,259,916.06
补充资料 行次 金额
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 43 226,913,115.73
加: 少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 44
减：未确认的投资损失 45
加: 计提的资产减值准备 46 4,921,352.81
固定资产折旧 47 90,651,605.50
无形资产摊销 48 9,786,662.04
长期待摊费用摊销 49 16,690,857.55
待摊费用减少（减：增加） 50 92,334.30
预提费用增加（减：减少） 51 1,444,404.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（减收益） 52 -5,098,504.88
固定资产报废损失 53
财务费用 54 54,858,530.39
投资损失（减：收益） 55 -264,765,347.71
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57 4,306,562.56
经营性应收项目的减少（减：增加） 58 134,271,289.00
经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -138,636,845.38
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 135,436,015.91
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3. 现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 69 198,340,464.06
减:现金的期初余额 70 249,600,380.12
加：现金等价物的期末余额 71
减:现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73 -51,259,916.06
法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 制表人：
资产减值准备明细表
会股地年01表附表1
编制单位：大众交通（集团）股份有限公司（母公司） 金额单位:元
项目 行次 年初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 1 7,660,581.87 3,874,551.35
其中：应收账款 2 83,716.25 73,801.16
其他应收款 3 7,576,865.62 3,800,750.19
二、短期投资跌价准备合计 4 24,513.00
其中：股票投资 5 24,513.00
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10 109,760.00
其中：长期股权投资 11 109,760.00
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 4,017,425.21 1,046,801.46
其中：房屋、建筑物 14 2,321,182.62
通用设备 15 1,666,783.74
专用设备 1,046,801.46
运输设备 29,458.85
其他
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
其中：短期
长期
项目 本期转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 11,535,133.22
其中：应收账款 157,517.41
其他应收款 11,377,615.81
二、短期投资跌价准备合计 24,513.00
其中：股票投资 24,513.00
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 109,760.00
其中：长期股权投资 109,760.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 5,064,226.67
其中：房屋、建筑物 2,321,182.62
通用设备 1,666,783.74
专用设备 1,046,801.46
运输设备 29,458.85
其他
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
其中：短期
长期
法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 制表人：
合并资产负债表
会股地年01表
编制单位:大众交通（集团）股份有限公司 2002年12月31日 金额单位:元
资产 行次 附注号 年初数
流动资产：
货币资金 1 五(一) 511,771,845.61
短期投资 2 五(二) 37,148,086.36
应收票据 3
应收股利 4 五(三) 12,679,670.37
应收利息 5
应收账款 6 五(四) 77,565,676.58
其他应收款 7 五(五) 197,041,238.53
预付账款 8 五(六) 240,511,431.62
应收补贴款 9
存货 10 五(七) 70,588,386.38
待摊费用 11 五(八) 2,350,377.04
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 1,149,656,712.49
长期投资：
长期股权投资 31 五(九) 1,116,780,843.68
长期债权投资 32 五(九)
长期投资合计 33 1,116,780,843.68
其中:合并价差(贷差以“－”
号表示合并报表填列) 34 五(九) 17,364,304.29
其中:股权投资差额(贷差以
“－”号表示合并报表填列) 35 五(九) 17,364,304.29
固定资产：
固定资产原价 39 五(十) 1,966,706,019.44
减：累计折旧 40 五(十) 427,402,934.23
固定资产净值 41 1,539,303,085.21
减：固定资产减值准备 42 五(十) 10,701,708.41
固定资产净额 43 1,528,601,376.80
工程物资 44
在建工程 45 五(十一) 32,635,451.87
固定资产清理 46
固定资产合计 50 1,561,236,828.67
无形资产及其他资产：
无形资产 51 五(十二) 597,295,851.42
长期待摊费用 52 五(十三) 68,240,931.33
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54 665,536,782.75
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60 4,493,211,167.59
资产 年末数
流动资产：
货币资金 464,744,388.76
短期投资 79,725,642.95
应收票据 120,000.00
应收股利 17,747,066.12
应收利息
应收账款 95,293,193.33
其他应收款 222,379,239.19
预付账款 52,714,802.13
应收补贴款
存货 48,999,093.92
待摊费用 7,201,519.27
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 988,924,945.67
长期投资：
长期股权投资 1,067,121,923.21
长期债权投资 29,000,000.00
长期投资合计 1,096,121,923.21
其中:合并价差(贷差以“－”
号表示合并报表填列) 71,635,898.23
其中:股权投资差额(贷差以
“－”号表示合并报表填列) 71,635,898.23
固定资产：
固定资产原价 2,548,360,067.67
减：累计折旧 648,695,642.99
固定资产净值 1,899,664,424.68
减：固定资产减值准备 11,840,628.72
固定资产净额 1,887,823,795.96
工程物资
在建工程 33,783,644.26
固定资产清理
固定资产合计 1,921,607,440.22
无形资产及其他资产：
无形资产 683,506,186.26
长期待摊费用 74,349,946.77
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 757,856,133.03
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,764,510,442.13
负债及股东权益 行次 附注号
流动负债：
短期借款 61 五(十四)
应付票据 62 五(十五)
应付账款 63 五(十六)
预收账款 64 五(十七)
应付工资 65
应付福利费 66
应付股利 67 五(十九)
应交税金 68 五(二十)
其他应交款 69 五(二十一)
其他应付款 70 五(十八)
预提费用 71 五(二十二)
预计负债 72
一年内到期的长期负债 73 五(二十三)
其他流动负债 75
流动负债合计 80
长期负债：
长期借款 81 五(二十四)
应付债券 82
长期应付款 83 五(二十五)
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87
递延税款： 88
递延税款贷项 89
负债合计 90
少数股东权益(合并报表填列) 91
股东权益：
股本 92 五(二十六)
资本公积 93 五(二十七)
盈余公积 94 五(二十八)
其中:法定公益金 95 五(二十八)
未确认的投资损失 96
未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 97 五(二十九)
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99
负债及股东权益总计 100
负债及股东权益 年初数 年末数
流动负债：
短期借款 1,051,500,000.00 1,412,296,100.00
应付票据 471,224,210.00 81,226,543.44
应付账款 62,624,141.19 80,203,376.48
预收账款 236,616,917.28 247,308,928.88
应付工资 2,700,000.00 5,270,634.39
应付福利费 10,640,138.28 15,857,190.88
应付股利 159,247,232.31 108,148,757.73
应交税金 13,254,366.37 25,461,933.03
其他应交款 599,734.60 443,010.19
其他应付款 295,796,740.80 414,556,886.63
预提费用 2,996,229.87 5,247,598.44
预计负债
一年内到期的长期负债 1,835,000.00 3,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,309,034,710.70 2,399,520,960.09
长期负债：
长期借款 7,000,000.00 3,786,753.32
应付债券
长期应付款 56,850,441.26
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 7,000,000.00 60,637,194.58
递延税款：
递延税款贷项 83,031.93 83,031.93
负债合计 2,316,117,742.63 2,460,241,186.60
少数股东权益(合并报表填列) 100,255,602.58 110,847,925.92
股东权益：
股本 598,701,580.00 598,701,580.00
资本公积 860,987,034.88 860,987,034.88
盈余公积 494,930,334.67 574,706,110.85
其中:法定公益金 161,733,699.07 201,460,328.03
未确认的投资损失 -2,990,735.07
未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 125,209,607.90 159,026,603.88
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 2,076,837,822.38 2,193,421,329.61
负债及股东权益总计 4,493,211,167.59 4,764,510,442.13
法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 制表人：
合并利润及利润分配表
会股地年02表
编制单位:大众交通（集团）股份有限公司 2002年度 金额单位:元
项目 行次 附注号
一、主营业务收入 1 五(三十)
减：主营业务成本 2 五(三十)
主营业务税金及附加 3 五(三十一)
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 五(三十二)
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 8 五(三十三)
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10
加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 五(三十四)
补贴收入 12 五(三十五)
营业外收入 13 五(三十六)
减：营业外支出 14 五(三十七)
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 15
减：所得税 16
减：少数股东损益(合并报表填列、亏
损以"－"号填列) 17
加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20
加：年初未分配利润(未弥补亏损以
“－”号填列〕 21
加：其他转入 22
项目 上年数
一、主营业务收入 1,659,108,444.89
减：主营业务成本 1,178,493,510.89
主营业务税金及附加 49,030,696.66
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 431,584,237.34
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 15,821,000.79
减：营业费用 16,672,729.95
管理费用 211,253,035.21
财务费用 54,604,517.62
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 164,874,955.35
加：投资收益(损失以"－"号填列) 107,886,336.67
补贴收入 1,717,900.00
营业外收入 4,958,681.90
减：营业外支出 76,380,901.19
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 203,056,972.73
减：所得税 8,256,043.01
减：少数股东损益(合并报表填列、亏
损以"－"号填列) 10,211,417.53
加：未确认的投资损失（合并报表填列） 2,990,735.07
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 187,580,247.26
加：年初未分配利润(未弥补亏损以
“－”号填列〕 166,906,800.20
加：其他转入
项目 本年数
一、主营业务收入 1,955,532,983.99
减：主营业务成本 1,427,992,945.70
主营业务税金及附加 52,360,175.41
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 475,179,862.88
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 18,353,282.12
减：营业费用 19,986,262.62
管理费用 298,829,715.43
财务费用 40,780,509.72
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 133,936,657.23
加：投资收益(损失以"－"号填列) 106,178,470.98
补贴收入 38,196,005.27
营业外收入 6,473,386.06
减：营业外支出 24,462,140.39
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 260,322,379.15
减：所得税 41,164,345.06
减：少数股东损益(合并报表填列、亏
损以"－"号填列) -2,201,022.47
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 221,359,056.56
加：年初未分配利润(未弥补亏损以
“－”号填列〕 125,209,607.90
加：其他转入
项目 行次 附注号
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 25
减：提取法定盈余公积 26
提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金 28
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 35
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 40
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
项目 上年数
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 354,487,047.46
减：提取法定盈余公积 36,807,514.38
提取法定公益金 36,807,514.38
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 280,872,018.70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 155,662,410.80
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 125,209,607.90
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -22,223,268.53
5.债务重组损失
6.其他
项目 本年数
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 346,568,664.46
减：提取法定盈余公积 40,049,147.22
提取法定公益金 39,726,628.96
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 266,792,888.28
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 107,766,284.40
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 159,026,603.88
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 18,554,675.26
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -54,661,154.92
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 制表人：
合并现金流量表
会股地年03表
编制单位:大众交通（集团）股份有限公司 2002年度 金额单位:元
项目 行次 附注号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 五(三十八)
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9 五(三十九)
经营活动现金流出小计 10
经营活动产生的现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中:子公司吸收少数股东权益
性投资所收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32
其中:子公司支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,220,116,853.13
收到的税费返还 4,410,516.57
收到的其他与经营活动有关的现金 46,668,182.65
经营活动现金流入小计 2,271,195,552.35
购买商品、接受劳务支付的现金 1,241,336,058.99
支付给职工以及为职工支付的现金 311,900,285.97
支付的各项税费 124,644,568.73
支付的其他与经营活动有关的现金 182,402,201.83
经营活动现金流出小计 1,860,283,115.52
经营活动产生的现金流量净额 410,912,436.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 152,295,285.26
取得投资收益所收到的现金 87,376,184.14
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额 14 45,694,793.75
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 285,366,263.15
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 18 683,441,518.20
投资所支付的现金 234,059,405.88
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 917,500,924.08
投资活动产生的现金流量净额 -632,134,660.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38,414,767.04
其中:子公司吸收少数股东权益
性投资所收到的现金 38,414,767.04
借款所收到的现金 4,079,957,993.68
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,118,372,760.72
偿还债务所支付的现金 3,742,378,492.68
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 201,914,990.02
其中:子公司支付少数股东的股利 1,525,187.89
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 3,944,293,482.70
筹资活动产生的现金流量净额 174,079,278.02
四、汇率变动对现金的影响 115,489.23
五、现金及现金等价物净增加额 -47,027,456.85
补充资料 行次 附注号 金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 43 221,359,056.56
加:少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 44 -2,201,022.47
减：未确认的投资损失 45
加:计提的资产减值准备 46 11,435,015.73
固定资产折旧 47 333,426,199.28
无形资产摊销 48 15,709,818.54
长期待摊费用摊销 49 39,075,738.12
待摊费用减少（减：增加） 50 -2,443,740.95
预提费用增加（减：减少） 51 2,266,092.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减收益） 52 3,416,531.51
固定资产报废损失 53
财务费用 54 45,684,267.97
投资损失（减：收益） 55 -106,178,470.98
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57 21,933,693.36
经营性应收项目的减少（减：增加） 58 182,225,153.16
经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -354,795,895.51
其 他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 410,912,436.83
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 69 464,744,388.76
减:现金的期初余额 70 511,771,845.61
加：现金等价物的期末余额 71
减:现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73 -47,027,456.85
法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 制表人：
合并资产减值准备明细表
会股地年01表附表1
编制单位:大众交通（集团）股份有限公司 2002年度 金额单位:元
项目 行次 年初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 1 5,343,110.02 15,041,510.82
其中：应收账款 2 2,323,996.50 1,888,254.19
其他应收款 3 3,019,113.52 13,153,256.63
二、短期投资跌价准备合计 4 770.00 585,031.60
其中：股票投资 5 770.00 585,031.60
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 136,453.12 178,869.88
其中：库存商品 8 136,453.12 178,869.88
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10 300,348.37
其中：长期股权投资 11 300,348.37
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 10,701,708.41 1,161,912.96
其中：房屋、建筑物 14 8,538,832.48
通用设备 15 2,120,205.38
专用设备 1,161,912.96
运输设备 41,322.86
其他 1,347.69
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
其中：短期
长期
项目 本期转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 20,384,620.84
其中：应收账款 4,212,250.69
其他应收款 16,172,370.15
二、短期投资跌价准备合计 585,801.60
其中：股票投资 585,801.60
债券投资
三、存货跌价准备合计 136,453.12 178,869.88
其中：库存商品 136,453.12 178,869.88
原材料
四、长期投资减值准备合计 300,348.37
其中：长期股权投资 300,348.37
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 22,992.65 11,840,628.72
其中：房屋、建筑物 8,538,832.48
通用设备 9,780.95 2,110,424.43
专用设备 1,161,912.96
运输设备 11,864.01 29,458.85
其他 1,347.69
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
其中：短期
长期
法定代表人： 财务总监 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 制表人：
合并利润表附表
公司名称：大众交通（集团）股份有限公司
2002年度
报告期利润 每股收益（元） 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.79 0.79 21.66 21.72
营业利润 0.22 0.22 6.11 6.12
净利润 0.37 0.37 10.09 10.12
扣除非经营性损益后的净利润 0.36 0.36 9.75 9.78
2001年度（调整后）
报告期利润 每股收益（元） 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.72 0.76 20.78 22.07
营业利润 0.28 0.29 7.94 8.43
净利润 0.31 0.33 9.03 9.59
扣除非经营性损益后的净利润 0.25 0.26 7.08 7.52
股东权益增减变动表
编制单位：大众交通（集团）股份有限公司（合并） 单位：人民币元
项目 2002年12月31日 2001年12月31日
一、股本
年初余额 598,701,580.00 565,851,580.00
本年增加数 32,850,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本 32,850,000.00
本年减少数
年末余额 598,701,580.00 598,701,580.00
二、资本公积：
年初余额 860,987,034.88 680,222,688.99
本年增加数 180,764,345.89
其中：股本溢价 180,684,345.89
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 80,000.00
拨款转入
外币资本换算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 860,987,034.88 860,987,034.88
三、法定和任意盈余公积
年初余额 333,196,635.60 291,662,470.35
本年增加数 40,049,147.22 41,534,165.25
其中：从净利润中提取数 40,049,147.22 36,807,514.38
其中：法定盈余公积 40,049,147.22 36,807,514.38
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数 4,726,650.87
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 373,245,782.82 333,196,635.60
其中：法定盈余公积 237,720,449.08 197,671,301.86
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 161,733,699.07 129,652,835.56
本年增加数 39,726,628.96 36,807,514.38
其中：从净利润中提取数 39,726,628.96 36,807,514.38
本年减少数 4,726,650.87
其中：集体福利支出 4,726,650.87
年末余额 201,460,328.03 161,733,699.07
五、未分配利润：
年初未分配利润 125,209,607.90 166,906,800.20
本年净利润（净亏损以“－”
号填列） 221,359,056.56 187,580,247.26
本年利润分配 187,542,060.58 229,277,439.56
年末未分配利润（未弥补亏损以
“－”号填列） 159,026,603.88 125,209,607.90
公司法定代表人：杨国平 总会计师：顾华 会计主管人员：史慧萍
核数师报告书
致大众交通(集团) 股份有限公司
（于中华人民共和国注册成立之股份有限公司）
列位股东
本核数师已审计了后附的第2 页至31 页财务报表。这些财务报表是按照国际会计
准则编制的。
董事与核数师之各自责任
贵公司之董事须对该等财务报表之真实、公允负责。并在编制报表过程中采纳适当
之会计政策及遵循一贯性之原则。
吾等核数师之职责为依据吾等之审计，对贵公司的财务报表发表独立之意见。
意见之基础
本核数师已依据国际审计准则进行审计工作，该等准则要求吾等计划及进行审核工
作时，就该等财务报表是否存有重大错误的陈述，作出合理的确定。审核工作范围包括
以抽查方式查核与财务报表所载数额及披露事项有关的依据，亦包括评估管理阶层于编
制该等财务报表时所使用的会计原则和所作的重大估计及财务报表的整体列报。
为了获得本核数师认为必需的所有资料与信息，吾等策划和进行审计工作以获得充
分的证据，就该等财务报表是否存有重要错误陈述，作出合理的确认。在形成审计意见
的过程中，吾等还对财务报表中的全部提供的资料进行了评估。吾等相信，本核数师的
审计工作已为下列意见建立了合理的基础。
核数之意见
我们认为，上述的财务报表均真实与公允地反映贵集团于二零零二年十二月三十一
日的财政状况及贵集团截至该日止年度的营运结果和现金流量。
浩华会计师事务所香港湾仔
香港执业会计师
二零零三年四月一日
陈锦荣
执业证书号码P02038
港湾道18 号
中环广场
2001 室
综合利润表
截至二零零二年十二月三十一日止年度
2002 2001
附注 人民币千元 人民币千元
(重新表述)
主营业务收入 3 1,955,533 1,692,378
主营业务成本 (1,440,367) (1,293,403)
主营业务溢利 515,166 398,975
其它业务收入 4 149,955 116,848
营业费用 (19,986) (16,055)
管理费用 (317,965) (262,894)
物业、厂场及设备减值损失 (1,139) (10,594)
营运净利润 5 326,031 226,280
财务成本 6 (40,141) (52,176)
应占不合并附属公司及联营公司收益 30,525 25,861
税前溢利 316,415 199,965
税项 7(a) (53,921) (3,417)
税后溢利 262,494 196,548
少数股东损益 (11,372) (9,257)
税后及少数股东损益溢利 251,122 187,291
宣告发放股利 8 107,766 155,662
基本每股盈利 9 RMB0.419 RMB0.331
财务报表附注第7 至31 页。
综合资产负债表
二零零二年十二月三十一日
2002 2001
附注 人民币千元 人民币千元
(重新表述)
非流动资产
物业、厂场及设备 11 1,941,444 1,617,623
无形资产 12 687,802 615,923
商誉 13 73,771 24,860
对未合并附属公司及联营公司之投资 14 395,078 443,049
长期投资 16 600,504 543,487
向非关联企业贷款 17 25,000 -
向关联企业贷款 3,000 -
递延税项 7(b) 4,590 12,204
其它长期资产 19,493 9,611
3,750,682 3,266,757
流动资产
存货净值 18 38,523 80,597
应收账款值 84,565 77,300
应收票据 120 -
其它应收款及保证金 165,385 161,541
预付账款 24,675 212,885
向非关联企业贷款 17 3,132 3,409
应收关联企业款项 137,540 90,041
应收股利 17,747 12,680
短期投资 19 38,116 5,639
银行存款及现金 464,744 550,537
974,547 1,194,629
流动负债
银行借款 20 1,415,796 1,053,335
应付账款 79,104 76,152
应付票据 81,227 471,224
预提费用及其它流动负债 660,308 541,882
应付关联公司款 3,828 -
应付工资及褔利费 21,128 13,420
应交税金 25,462 16,416
2,286,853 2,172,429
流动负债净额 (1,312,306) (977,800)
总资产减流动负债 2,438,376 2,288,957
综合资产负债表
二零零二年十二月三十一日
2002 2001
附注 人民币千元 人民币千元
(重新表述)
总资产减流动负债 2,438,376 2,288,957
非流动负债
银行借款 20 3,787 11,795
其它长期负债 21 56,933 83
(60,720) (11,878)
少数股东权益 (102,134) (97,017)
净资产合计 2,275,522 2,180,062
股东权益
股本 22 598,702 598,702
储备 23 1,676,820 1,581,360
股东权益合计 2,275,522 2,180,062
该财务报表已于二零零三年四月一日获董事会批准与授权公开。
董事 董事
财务报表附注第7 至31 页。
综合股东权益变动表
截至二零零二年十二月三十一日止年度
法定
资本 盈余 法定
股本 公积 公积金 公益金
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
于2000年12月31日之结余
原报告之余额 565,852 679,755 171,682 161,806
以前年度追溯调整 (附注24) - - - -
重新表述2000年宣告发放股利 - - - -
由于法定账目会计政策变更以
年度利润分配重新表述 - - (6,532) (6,532)
于2000年12月31日之
重编余额 565,582 679,755 165,150 155,274
新发行其它A股 32,850 - - -
新发行A股溢价 - 180,684 - -
宣告发放股利 - - - -
支付股利 - - - -
本年溢利 - - - -
利润分配 - - 40,218 40,218
于2001年12月31日之结余 598,702 860,439 205,368 195,492
于2001年12月31日之结余
原报告之余额 598,702 860,439 205,368 195,492
由于法定账目会计政策变更以
前年度利润分配重新表述 - - (7,697) (7,697)
于2001年12月31日之
重编余额 598,702 860,439 197,671 187,795
支付股利 - - - -
宣告发放股利 - - - -
本年溢利 - - - -
利润分配 - - 40,049 39,727
于2002年12月31日之结余 598,702 860,439 237,720 227,522
任意
盈余 建议 未分 储备
公积金 发放股利 配利润 合计
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
于2000年12月31日之结余 109,465 - 254,489 1,377,197
原报告之余额 - - (22,349) (22,349)
以前年度追溯调整 (附注24) - 141,463 (141,463) -
重新表述2000年宣告发放股利
由于法定账目会计政策变更以 - - 13,064 -
年度利润分配重新表述
于2000年12月31日之 109,465 141,463 103,741 1,354,848
重编余额 - - - -
新发行其它A股 - - - 180,684
新发行A股溢价 - 155,662 (155,662) -
宣告发放股利 - (141,463) - (141,463)
支付股利 - - 187,291 187,291
本年溢利 - - (80,436) -
利润分配 109,465 155,662 54,934 1,581,360
于2001年12月31日之结余
于2001年12月31日之结余 109,465 155,662 54,934 1,581,360
原报告之余额
由于法定账目会计政策变更以 - - 15,394 -
前年度利润分配重新表述
于2001年12月31日之 109,465 155,662 70,328 1,581,360
重编余额 - (155,662) - (155,662)
支付股利 - 107,766 (107,766) -
宣告发放股利 - - 251,122 251,122
本年溢利 - - (79,776) -
利润分配 109,465 107,766 133,908 1,676,820
于2002年12月31日之结余
股东
权益合计
人民币千元
于2000年12月31日之结余 1,943,049
原报告之余额 (22,349)
以前年度追溯调整 (附注24) -
重新表述2000年宣告发放股利
由于法定账目会计政策变更以 -
年度利润分配重新表述
于2000年12月31日之 1,920,700
重编余额 32,850
新发行其它A股 180,684
新发行A股溢价 -
宣告发放股利 (141,463)
支付股利 187,291
本年溢利 -
利润分配 2,180,062
于2001年12月31日之结余
于2001年12月31日之结余 2,180,062
原报告之余额
由于法定账目会计政策变更以 -
前年度利润分配重新表述
于2001年12月31日之 2,180,062
重编余额 (155,662)
支付股利 -
宣告发放股利 251,122
本年溢利 -
利润分配 2,275,522
于2002年12月31日之结余
综合现金流量表
截至二零零二年十二月三十一日止年度
2002
附注 人民币千元
经营活动现金流量
经营活动产生的现金 25(a) 469,847
支付所得税 (32,538)
支付利息 (45,800)
经营活动之现金净流入量 391,509
投资活动现金流量
购入物业、厂场及设备及在建工程支付现金 (626,316)
处置物业、厂场及设备收到的现金 76,647
短期投资增加 (32,477)
对未合并附属公司、联营公司及其它投资之增加 (133,781)
无形资产增加 (43,025)
向非关联企业贷款（增加）/减少 (24,723)
出售长期投资收到的现金 179,958
收取股利 53,296
收取银行存款利息 5,659
增持附属公司之权益 (36,774)
购入合作合营公司 25(b) (105,563)
投资活动的净现金流出 (687,099)
融资活动的现金流量
发行股票收取的现金 -
短期银行借款增加 4,202,000
偿还短期银行借款 (3,860,630)
少数股东投资的现金 28,974
支付股利 (155,662)
支付附属公司少数股东股利 (4,885)
融资活动的净现金流入/（流出）量 209,797
现金及现金等价物之净（减少）/增加 (85,793)
现金及现金等价物年初结存数 550,537
现金及现金等价物年末结存数 464,744
财务报表附注
2001
人民币千元
(重新表述)
经营活动现金流量
经营活动产生的现金 1,169,752
支付所得税 (7,915)
支付利息 (60,620)
经营活动之现金净流入量 1,101,217
投资活动现金流量
购入物业、厂场及设备及在建工程支付现金 (439,432)
处置物业、厂场及设备收到的现金 74,654
短期投资增加 (62)
对未合并附属公司、联营公司及其它投资之增加 (594,419)
无形资产增加 (54,049)
向非关联企业贷款（增加）/减少 1,977
出售长期投资收到的现金 158,643
收取股利 116,700
收取银行存款利息 8,444
增持附属公司之权益 -
购入合作合营公司 -
投资活动的净现金流出 (727,544)
融资活动的现金流量
发行股票收取的现金 213,534
短期银行借款增加 3,864,000
偿还短期银行借款 (4,001,675)
少数股东投资的现金 -
支付股利 (141,463)
支付附属公司少数股东股利 (5,652)
融资活动的净现金流入/（流出）量 (71,256)
现金及现金等价物之净（减少）/增加 302,417
现金及现金等价物年初结存数 248,120
现金及现金等价物年末结存数 550,537
1.公司基本经营情况及编制基准
上海大众出租汽车公司（“大众”）是1988年12月6日于上海市工商行政管理局注
册成立的一家国营企业。1992年5月19日，上海市人民政府批准大众改制为上海大众出
租汽车股份有限公司(“大众出租”)。
本公司的202,800,000股人民币特种股票（“B股”）及142,323,400股人民币普通
股票（“A股”）已在上海证券交易所上市。
1999年8月3日，经国家工商行政管理局批准大众出租更名为大众交通（集团）股份
有限公司（“本公司”）。
本公司在上海提供出租汽车服务，于2002年12月31日，本公司车队的营运出租车数
量6,453辆（2001年：5,247辆）。本公司在上海已有十一个（2001年：十一个）出租汽
车中心站，每个中心站都自主经营，并有自己的车队，司机及维修能力。
本公司附属公司的主要经营活动，详见附注26。
本公司之注册地址是中国上海市浦东新区龙阳路100号。
截止2002年12月31日，本公司员工总数为22,379人（2001年：20,097人）。
2.主要会计政策
本集团的综合财务报表是按国际会计准则委员会颁布的国际会计准则进行编制的。
本集团同时编制的中国法定财务报表是按适用于中华人民共和国会计准则及法规而编制
的。本集团根据国际会计准则和中国会计准则编制的经营成果及股东权益调整表已列示
于附注31中。所采用的主要会计政策如下：
2 主要会计政策﹝续﹞
(a) 合并财务报表
合并财务报表包括了本公司及其附属公司的财务报表及本集团对联营公司及合作联
营公司所拥有之权益（附注2（b）、（c）及（d））。
收购企业系采用购买法入帐。收购或出售附属公司或联营公司在收购日之后或出售
日之前的经营成果计入合并财务报表。应付少数股东权益及损益已分别列示合并于资产
负债表及合并利润表。
2001 年12 月31 日的合并财务报表已重新表述，并包括若干在以往年度因没有重
大影响而没有列入合并范围的附属公司的业绩。该等附属公司的详细资料已纪录于附注
26。在编制合并财务报表时, 已冲消集团间的重大内部交易金额，包括集团间未实现利
润。对类似条件下的相同交易或者其它事项采用统一的会计政策。
(b) 附属公司
附属公司是指被本公司所控制的公司。控制即本公司能够控制该附属公司的财务和
经营政策，并籍此从该公司的经营活动中获得利益。截止2002 年12 月31 日止，本集
团之附属公司的明细列示于附注26。
(c) 联营公司
联营公司系指除了附属公司及合作联营公司以外的本公司对其有重大影响的公司。
重大影响即本公司能够参与但并非控制联营公司的财务及经营决策。对联营公司投
资以权益法核算。当对联营公司之投资存在减值的迹象或以前年度已确认的减值损失不
复存在时，将重新评估长期投资的账面价值。
(d) 合作合营公司
合作合营公司是指两个或两个以上的合营者共同建立，各合营者受合同约定的约束
，对企业建立了共同控制，任一合营者都不处于单方面控制合营活动的地位。综合资产
负债表和综合利润表中应包括按集团对合营公司的投资比例计算的集团应享有的本年度
联营公司的利润、资产和负债，以比例合并核算。
2 主要会计政策﹝续﹞
(e) 商誉
商誉系于购买日本公司收购成本超过所收购公司可辨认资产和负债公允价值中的权
益份额的部分，确认为资产项记入资产负债表。商誉以成本减累计摊销及累计减值损失
计价。其成本按直线法估计使用年限（十年）内摊销。摊销年限及方法应在每个财务年
度进行复查。
(f) 物业、厂场及设备及折旧
物业、厂场及设备按成本减累计折旧及累计减值损失计价。资产的原始成本包括购
买价格及将该项资产达到可供使用的状态和地点所需要支付的直接可归属成本。物业、
厂场及设备达到可供使用的状态和地点后的相关后续支出（如维修保养费用等），如果
由此可能流入本公司的未来经济利益超出了原先估计的绩效标准，则应增加这些资产的
帐面价值。此外的任何其它后续支出都应在发生的当期确认为费用。物业、厂场及设备
退废或处置时，冲销其相关成本、累计折旧及累计减值损失，形成的任何收益或亏损将
列入本年度利润表。折旧系按物业、厂场及设备原值减去估计残值后，在估计使用年限
内按直线法计提。主要估计的使用年限如下：
房屋建筑物 40年
机器设备 10年
运输设备 4-15年
家具及办公设备 5年
物业、厂场及设备的使用年限应该定期进行复审。
从2002 年1 月1 日始公司重新评估不动产、厂场及设备的使用年限，国内大巴的
使用年限由5 年增加至8 年，导致本年折旧费用减少人民币17,723,000 元。
(g) 在建工程
在建工程指建造中的房屋及建筑物或安装测试中的设备，按成本列记。成本包括建
造和购置成本，借款利息支出及其它直接可归属成本，以及安装和测试期间发生的有关
成本。
在建工程于完工并投入使用时计提折旧。
2 主要会计政策﹝续﹞
(h) 无形资产
无形资产应以成本进行初始计量。当归属于该资产的未来经济利益很可能流入企业
且该资产的成本可以可靠地计量时，该无形资产应予确认。初始确认后，无形资产应以
其成本减去累计摊销额和累计减值损失后的余额作为其账面余额。无形资产的应摊销金
额应在估计使用年限内按直线法计提。
摊销年限及方法应在每个财务年度进行复查。
(i) 永久性出租汽车牌照
取得若干出租汽车牌照之购买成本予以资本化，以直线法按五十年摊销。
(j) 长期投资
长期投资按成本减累计减值损失列记，并列示在非流动资产中。如长期投资存在减
值的产象或以前年度已确认的减值损失不复存在时，将重新评估长期投资的账面价值。
在出售长期投资时，出售价款与该项投资账面价值的差额确认为当期损益。
(k) 短期投资
短期投资以个别认定法基础的成本与市价孰低计价。投资收益系按收到或应收股利
（利息）确认。在出售短期投资时，出售价款与该项投资账面价值的差额确认为当期损
益。
(l) 存货
存货主要指在建的房产开发项目成本，按成本与可变现净值孰低列记。可变现净值
产估计售价减去估计完工及销售所必需的估计费用后的价值。
存货出售时，其账面金额应在确认其相关收入的当年度，确认为费用。存货减记至
可变现净值形成的减记额和所有的存货损失，都应在减记或损失发生当期确认为费用，
因可变现净值增加而使减记的存货重新记回的金额，应在重新记回当年度冲减已确认为
费用的存货金额。
(m) 应收帐款
应收帐款以提取坏账准备后帐面入帐。
2 主要会计政策﹝续﹞
(n) 现金及现金等价物
现金系库存现金及存放于银行(或其它金融机构)的、可以随时用于支付的存款。现
金等价物系期限短，流动性强且易于转换为已知金额现金的投资，该等投资的原始期限
不超过三个月且价值变动风险很小。
(o) 经营租赁
经营租赁系指与一项资产的所有权有关的风险及报酬仍归属出租人所有的租赁。此
等经营租赁之租金于有关租赁期内以直线法确认为利润表中的一项费用。在经营租赁中
取得的收益应在租赁期内以直线法确认为利润表中的一项费用。在经营租赁中取得的收
益应在租赁期内按直线法预以确认，并冲减当期之租赁费用。
(p) 准备
本集团当以下条件均满足时，对准备予以确认：(i)因过去事项而承担了现时的法
定义务或推定义务；(ii)履行该义务很可能要求含有经济利益的资源流出企业；及(iii
)该义务的余额可以可靠地估计。于每个资产负债表日，本集团对准备进行复查及调整
以使其合理反映当前的最佳估计。当资金的时间价值影响较重大时，准备金额将是预计
承担该等义务所需开支的现值。
(q) 收入的确认
当交易产生的未来经济利益很可能流入本集团，且有关收入和成本能够可靠地计量
时，才对收入加以确认。本集团按下列基准认列收入：
(i) 车辆营运收入
车辆营运收入是根据与司机所签订的合同收取之固定金额按时间计入。
(ii) 房地产开发经营收入
房地产销售收入于房产出售且相应所有权转移至买方时予以确认。
(iii) 服务费收入
服务费收入于劳务完成时确认。
(iv) 利息收入
利息收入按使用本公司及其附属公司现金的时间和适用利率计算确认。
2 主要会计政策﹝续﹞
(q) 收入的确认﹝续﹞
(v) 股利收入
股利收入在取得收取股利之权利时确认。
(r) 递延税项
递延税项乃采用资产负债表的负债法计提，该法系按财务报告计算的资产与负债与
按税法计算的资产与负债之间重大的临时性差异计算。所有引至临时性差异之递延所得
税负债均予以确认。递延所得税资产，除可合理估计未来有足够的应纳税所得用来抵扣
该项递延税项资产外，不予确认。
(s) 外币换算
本公司及其附属公司之会计帐目及记录以人民币为记帐本位币，人民币为不可自由
兑换的货币。外币交易均以交易当日的适用汇率折算成人民币。于资产负债表日，以外
币计价的货币性资产和负债，乃按资产负债表日的适用汇率折算成人民币。以外币计价
的非货币性资产和负债乃按历史汇率折算成人民币。除已资本化为借款费用部份之汇兑
损益，汇兑损益均作为当年损益处理。
(t) 借贷费用
借款费用系指借入资金而发生的利息和其它费用，包括与借款有关的折价或溢价的
摊销，安排借款所发生的附加费用的摊销以及作为利息费用调整的外币借款产生的汇兑
差额部分。
借款费用应于发生的当年度确认为费用。但可直接归属于资产购置，建造或生产的
借款费用应通过资本化成为该资产成本的组成部分。借款费用的资本化应开始于资产的
支出及其借款费用发生时且为使资产达到其预定的可使用或可销售状态所必要的准备工
作正在进行中。借款费用的资本化（按加权平均法计算）直至该等资产达到其预定的可
使用或可销售状态而必要的准备活动实质完成时应当停止。如果资产的帐面金额或其预
期的最终成本超过其可收回的金额或可变现净值，应作减值准备。
(u) 退休统筹金
根据中国相关规定，本集团按照政府制定的职工标准工资的31.5%计提（其中本集
团负责25.5%,余下由职工负责）员工统筹退休金,交由中国政府有关部门统筹安排,退休
职工的退休金由该部门统筹支付。
2 主要会计政策﹝续﹞
(v) 金融工具
金融性资产和金融性负债包括现金及现金等价物、短期投资、应收及应付票据、应
收应付款项、对非关联企业贷款、关联企业款项及借款。确认及计量此类项目的会计政
策分别列示于相关会计政策中。
金融工具按有关合同约定的实质列示为负债或权益。金融工具若是负债，则其有关
利息、股利、收益和损失均作为当年度损益。金融工具若为权益，则向其所有者的分派
均直接抵减权益。
本集团意图对金融性资产和负债进行抵销或以出售资产价款偿还负债，则金融性资
产和负债以抵销后余额列示。
(w) 资产减值
如有现象表明不动产、厂场及设备、无形资产、对联营公司之投资、对合作联营公
司之投资以及长期投资的帐面价值不能回收时，本集团将对其减值进行评估。帐面价值
超过可回收金额之部分将被认列为资产减值损失记入年度费用。可收回金额为资产的销
售净价与其使用价值中较高者。销售净价是资产在正常交易中的市场价格扣除处置费用
后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的估计未
来现金流量的现值。如果资产存在可能减值的现象，应估计单个资产的可回收金额。如
果不可能估计单个资产的可回收价值，则企业应确定现金为出单位资产的可回收金额。
若有现象表明上述减值损失不再存在或已减少，则应回转以前年度认列的该项减值
损失计入当年度收益。
(x) 或有事项
或有负债不在合并财务报表内予以确认。除非含有经济利益的资源流出的可能性极
小，否则或有负债应在财务报表附注中披露。
或有资产不在合并报表中予以确认。但是当或有资产的经济利益很可能流入时，才
在合并财务报表附注中披露。
(y) 期后事项
本集团调整合并财务表报中已确认的金额，以反映资产负债表日已存在的状况作出
重新估计，持续经营假设等调整事项。非调整重大事项则在财务报表附注中披露。
3. 营业额
营业额包括销售毛利和对客户提供的劳务扣除增值税和销售折让与退回。
4. 其它业务收入
2002 2001
人民币千元 人民币千元
(重新表述)
出售长期投资之溢利 18,955 -
长期投资收益 63,751 44,069
短期投资收益 305 47,381
出售物业、厂房及设备之溢利 6,763 -
出售车辆牌照之溢利 - 3,260
净租金收入 6,042 1,620
净广告收入 5,849 3,665
政府补贴收入 38,196 1,718
其它 10,094 15,135
149,955 116,848
5. 营运净利润
2002 2001
人民币千元 人民币千元
(重新表述)
营运净利润已计入下列项目：
物业、厂场及设备折旧 301,382 219,001
无形资产摊销 16,833 19,131
商誉摊销 3,197 3,198
呆坏帐拨备 15,042 1,313
经营租赁
─汽车 26,445 61,697
─其它 37,093 17,098
员工成本
─工资 222,060 161,003
─职工福利 49,153 23,253
─法定统筹退休金 87,396 55,367
出售固定资产净损失 - 32,413
净汇兑(溢利)/损失 (115) 140
6. 财务成本
2002 2001
人民币千元 人民币千元
(重新表述)
银行贷款利息费用 45,800 60,620
利息收入
─银行存款 (4,708) (5,503)
─关联企业 (951) (2,941)
40,141 52,176
7. 税项
(a) 计入综合利润表中的税项有:
2002 2001
人民币千元 人民币千元
(重新表述)
本年所得税 42,472 9,122
冲销以前年度多计提所得税 (1,308) (765)
应占联营公司所得税之金额 5,143 7,264
递延税项 7,614 (12,204)
53,921 3,417
在以前年度, 公司获得数额相等于其应纳税所得额的18%的财政返还。根据2000年1
0 月颁布的财税[2000] 99 号文，该等优惠政策有效期至2001 年12 月31 日止，2002
年的适用所得税率为33%。
公司某些附属公司享有当地税务局给予的一些税项优惠政策，导致2001 年和2002
年适用税负较低。
7. 税项（续）
(b) 递延税项
2002 2001
人民币千元 人民币千元
期初余额 12,204 -
期内(拨回)/计提 (7,614) 12,204
期末余额 4,590 12,204
余额主要是超过税法允许计提之固定资产折旧所产生之临时性税务差异。
8. 股利
2002 2001
人民币千元 人民币千元
宣告每股发放股利人民币0.18元
(2001年：人民币0.26元) 107,766 155,662
9. 每股盈利
每股盈利是依据本年度股东应占综合溢利约人民币251,122,000 元（2001 年溢利
：人民币187,291,000 元）除以在本年发行的平均股数598,702,000 股（2001 年：566
,572,000 股）计算。
10. 分部报告
(a) 主要报告格式- 业务分部报告
2002 年度，本集团主要业务活动为车辆营运，该业务构成超过营业收入之90%。
(b) 次要报告格式– 地区分部
2002 年度，本集团营业收入超过90%产生于中华人民共和国境内。
11. 物业、厂场及设备
11.物业、厂场及设备
机器及
建筑物 设备 运输设备
人民币千元 人民币千元 人民币千元
原值：
2001年12月31日
经重新表述后结存 297,406 109,957 1,683,934
添置 32,460 25,852 402,278
购置合作合营公司 4,469 - 56,673
出售 (1,335) (2,480) (223,066)
重分类 (35,008) (8,392) 222,861
2002年12月31日结存 297,992 124,937 2,142,680
累计折旧及减值准备：
2001年12月31日
经重新表述后结存 34,205 34,972 447,637
本年折旧 12,478 11,258 272,522
减值准备 242 - 524
购置合作合营公司 1,090 - 26,187
出售转出 (296) (1,965) (155,988)
重分类 (2,437) (1,333) 979
2002年12月31日结存 45,282 42,932 591,861
账面净值：
2002年12月31日结存 252,710 82,005 1,550,819
2001年12月.31日经重
新表述后结存 263,201 74,985 1,236,297
装置、
办公室设备
及其它 在建工程 总数
人民币千元 人民币千元 人民币千元
原值：
2001年12月31日
经重新表述后结存 42,756 25,056 2,159,109
添置 9,980 191,166 661,736
购置合作合营公司 3,085 107 64,334
出售 (1,758) (585) (229,224)
重分类 255 (181,960) (2,244)
2002年12月31日结存 54,318 33,784 2,653,711
累计折旧及减值准备：
2001年12月31日
经重新表述后结存 24,672 - 541,486
本年折旧 5,124 - 301,382
减值准备 373 - 1,139
购置合作合营公司 2,567 - 29,844
出售转出 (1,091) - (159,340)
重分类 547 - (2,244)
2002年12月31日结存 32,192 - 712,267
账面净值：
2002年12月31日结存 22,126 33,784 1,941,444
2001年12月.31日经重
新表述后结存 18,084 25,056 1,617,623
12.无形资产
土地使用权 车辆牌照 线路经营权
人民币千元 人民币千元 人民币千元
原值：
2001年12月31日重新表述
后结存 33,826 612,108 9,382
购置合作合营公司 7,408 42,768 -
添置 - 41,999 -
2002年12月31日结存 41,234 696,875 9,382
累计折旧：
2001年12月31日重新表述
后结存 5,174 38,497 2,198
本年摊销 1,044 13,648 761
购置合作合营公司 862 3,564 -
2002年12月31日结存 7,080 55,709 2,959
账面净值：
2002年12月31日结存 34,154 641,166 6,423
2001年12月. 31日重新表述
后结存 28,652 573,611 7,184
其它 合计
人民币千元 人民币千元
原值：
2001年12月31日重新表述
后结存 7,235 662,551
购置合作合营公司 - 50,176
添置 1,026 43,025
2002年12月31日结存 8,261 755,752
累计折旧：
2001年12月31日重新表述
后结存 759 46,628
本年摊销 1,380 16,833
购置合作合营公司 63 4,489
2002年12月31日结存 2,202 67,950
账面净值：
2002年12月31日结存 6,059 687,802
2001年12月31日重新表述
后结存 6,476 615,923
13.商誉
2002 2001
人民币千元 人民币千元
(重新表述)
成本：
期初经重新表述后余额 39,187 40,324
增加 52,108 12,363
撤销 - (13,500)
年末余额 91,295 39,187
累计摊销：
期初经重新表述后余额 14,327 18,554
本年摊销 3,197 3,198
拨回 - (7,425)
年末余额 17,524 14,327
净值 73,771 24,860
14.对未合并附属公司及联营公司之投资
2002 2001
人民币千元 人民币千元
(重新表述)
应占联营公司净资产 248,305 324,530
应占未合并附属公司净资产 146,773 118,519
395,078 443,049
于2002年12月31日，主要未合并附属公司及联营公司的详细资料如下：
公司名称 注册地点 权益比例
2002 2001
直接 间接 直接 间接
大众保险股份有限公司 中国 7.10% 5.00% 7.10% 5.00%
-
上海交通大众客运有限责 中国 41.05% - 41.05% -
任公司
公司名称 经营范围
大众保险股份有限公司 保险业务
上海交通大众客运有限责 运输服务
任公司
14.对未合并附属公司及联营公司之投资(续)
联营公司 注册地点 权益比例
2002 2001
直接 间接 直接 间接
无锡大众交通有限责任公 中国 25.00% 57.50% 25.00% 57.50%
司（注）
上海崇明交通投资有限公 中国 45.00% 5.00% 45.00% 5.00%
司
上海市北新技术投资发展 中国 - - 47.00% -
有限公司
上海交通高速客运股份有 中国 20.75% - 20.75% -
限公司
上海普陀大众出租汽车有 中国 70.00% 30.00% 90.00% 10.00%
限公司（注）
上海嘉定公共交通有限公 中国 - 60.00% - 60.00%
司（注）
联营公司 经营范围
无锡大众交通有限责任公 运输服务
司（注）
上海崇明交通投资有限公 运输服务
司
上海市北新技术投资发展 技术开发
有限公司
上海交通高速客运股份有 运输服务
限公司
上海普陀大众出租汽车有 运输服务
限公司（注）
上海嘉定公共交通有限公 运输服务
司（注）
注：以上未合并附属公司及联营公司资产对集团并未存在重大影响,故未有并入合
并财务报表内。
15.对合作合营公司之投资
截至2002年12月31日对合作合营公司投资的详细资料如下：
联营公司 注册地点 权益比例 经营范围
2002 2001
上海大众新亚出租汽车 中国 49.50% - 运输服务
有限公司
16.长期投资
2002 2001
人民币千元 人民币千元
(重新表述)
非上市公司投资成本 600,504 543,487
于2001年及2002年12月31日，长期投资主要包括所占权益比例低于20%的详细资料
如下：
公司名称 成本
2002 2001
人民币千元 人民币千元
国泰君安证券股份有限公司 119,125 119,125
中国联通股份 80,500 -
上海交大昂立股份有限公司 59,585 59,585
上海邦联投资有限公司 47,200 47,200
光明乳业 30,967 30,967
上海巴士实业股份有限公司 22,176 22,176
上海数讯信息技术有限公司 17,440 12,800
上海巴士电车有限公司 16,000 -
上海交运股份有限公司 11,000 11,000
上海海通证券有限公司 10,200 10,200
本公司之管理层认为截至2002年12月31止，对长期投资的可回收金额不低于其账面价值
。
17.向非关联企业贷款
2002 2001
人民币千元 人民币千元
(重新表述)
向非关联企业贷款 28,132 3,409
一年内应收回之金额 (3,132) (3,409)
25,000 -
该非关联企业贷款为无抵押及年利率约4%。
18.存货
2002 2001
人民币千元 人民币千元
(重新表述)
原材料 20,884 17,638
在制品 26 44
产成品 12,859 33,399
开发房地产 4,754 29,516
38,523 80,597
19.短期投资
2002 2001
人民币千元 人民币千元
(重新表述)
股票 5,137 5,639
投资基金 16,979 -
债券 16,000 -
38,116 5,639
20.银行借款
2002 2001
人民币千元 人民币千元
(重新表述)
一年以内到期
─抵押 2,861 -
─无抵押 1,412,935 1,053,335
1,415,796 1,053,335
一年以后到期
─抵押 3,787 11,795
1,419,583 1,065,130
20. 银行借款（续）
于2002年12月31日，所有银行借款利息均按年利率4.536%至5.94%计算（2001年：5
.346%至5.85%），其中人民币355,000,000 元短期借款（2001 年：人民币548,000,000
元）由股东上海大众科技创业(集团)股份有限公司提供担保。
21. 其它长期负债
其它长期负债包括应付上海三汽公共交通公司（“上海三汽”）之控股公司上海交
通投资集团有限公司（“交通投资公司”）款项金额为人民币56,850,000 元。上海三
汽为本公司一持有51%股权附属公司上海大众三汽公共交通有限公司（“上海三汽”）
之少数股东，占49%股权。于本年度，上海三汽已进行注销并将其持有的大众三汽49%股
权转至交通投资公司。交通投资公司把上海三汽的资产及负债约人民币60,640,000 元
，包括扣除员工赔偿共人民币7,867,000 元全部转入大众三汽作为借款。余额将分八年
偿还。
22. 股本
2002 2001
人民币千元 人民币千元
注册，已发行及缴足每股面值人民币1元
国有股 113,578 113,578
法人股 140,000 140,000
其它A股 142,324 142,324
B股 202,800 202,800
598,702 598,702
于2001 年及2002 年12 月31 日，发行在外的股份包括国有股、法人股、A 股和B
股。B股与国有股、法人股及A 股同股同权。A 股只能被境内投资者持有及交易，而B
股可被境内外投资者持有及交易。
23. 储备
(a) 资本公积
依据本公司之公司章程规定，下列项目应记入资本公积金：
(i) 股票发行超过票面额的溢价部分；
(ii) 资产重估增值的部分；及
(iii) 其它依据公司章程及中国有关规定的项目。
资本公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
股本溢价为法人股面值从发起人换取净资产而产生的股本溢价及发行B 股之总发行
收入超票面值，并扣除承销佣金，开办费以及中介机构费用后的净额。
(b) 法定盈余公积
根据中国公司法和公司章程，本公司及其附属公司应分别按其法定帐目税后利润（
弥补以前年度的亏损后）提取10%的法定盈余公积金。当该公积金之余额已达各公司股
本的50%时可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用来弥补以前年度亏损或转增股本
，但使用该公积金，其余额不得少于公司股本百分之二十五。
(c) 法定公益金
根据中国有关财务规定和本公司章程，本公司及其附属公司分别按其法定帐目税后
利润(弥补以前年度的亏损后）提取5%至10%法定公益金，作为员工集体福利的资本性支
出。
(d) 任意盈余公积金
任意盈余公积金的提取依照本公司章程及董事会建议，尚待股东大会决议通过。
本集团董事会同意以2002 年度本集团法定盈余公积金及法定公益金的提取金额分
别为人民币40,049,000 元及人民币39,727,000 元﹝2001 年：均为人民币40,218,
000 元﹞，尚待股东大会决议通过。大众交通( 集团) 股份有限公司第25页
24. 以前年度追溯调整
于2001 年的以前年度追溯调整是指发生于1999 年12 月31 日前之住房周转金人民
币22,349,000 元在1999 年12 月31 日资产负债表中表现的递延资产。追溯调整将其调
整为在发生期间确认的费用。
25. 合并现金流量表注释
(a) 税前溢利与经营活动之现金流出的调节
2002 2001
人民币千元 人民币千元
(重新表述)
营运净利润 326,031 226,280
折旧及摊销 322,050 234,177
不动产、厂场及设备跌价准备 1,139 10,594
长期投资减值准备 - 110
处置不动产、厂场及设备损益 (6,763) 32,413
处置长期投资收益 (41,310) (33,581)
长期投资收益 (41,023) (44,069)
其它长期资产(增加)/减少 (8,960) 796
存货减少/(增加) 42,674 (5,668)
应收帐款，应收票据，预付帐款，其它
应收款及保证金减少 215,250 448,413
应收关联公司款项(增加)/减少 (50,499) 22,539
应付关联公司款项增加 3,828 -
长期负债减少 (3,790) -
应付帐款、应付票据、预提费用及其它流动
负债、应交税金及应付工资(减少)/增加 (288,780) 277,748
经营活动之现金流出量 469,847 1,169,752
25. 合并现金流量表注释（续）
(b) 融资和投资之非现金事项:
(i) 本年度一位股东进行注销并把其资产转至本集团。转让价将付予该股东的控股
公司并已反映在长期负债上（附注21）， 转入的资产明细如下:-
人民币千元
物业、厂房及设备 35,420
长期股权投资 6,172
其它应收款及按金 34,625
预提费用及其它短期负债 (15,577)
60,640
(ii) 于2002 年12 月31 日，本集团以现金人民币109,250,000 元收购一合作合营
公司，上海大众新亚出租汽车有限公司（”大众新亚”）49.5%权益。大众新亚之权益
按比例合并计入本集团合并财务报表中，而该收购项目以购置方法处理。应占合作合营
公司的资产和负债列示如下:
人民币千元
物业、厂房及设备 34,490
无形资产 46,609
未合并附属公司及联营公司企业之投资 337
存货 600
应收帐款值 1,160
其它应收款及保证金 2,103
预付帐款 381
银行存款及现金 3,687
借款 (13,083)
应付帐款 (368)
应付票据 (2,927)
预提费用及其它流动 负债 (8,354)
应付工资及褔利费 (2)
应交税金 (833)
少数股东权益 (198)
63,602
商誉 45,648
收购价 109,250
以现金支付 109,250
25. 合并现金流量表注释（续）
(b) 融资和投资之非现金事项：
收购之净现金流出量
收购价 (109,250)
银行存款及现金 3,687
(105,563)
(iii) 本年度理财活动之变动分析：
2002
人民币千元
(重新表述)
年初银行借款 1,065,130
收购合作合营公司 13,083
借款增加 4,202,000
借款偿还 (3,860,630)
年末银行借款 1,419,583
26.主要附属公司
于2002年12月31日，本集团持有以下主要附属公司之投资，此等均为于中国成立之
非上市企业：
注册地点及
附属公司 成立日期 注册资本 权益比例
人民币千 直接 间接
元
上海大众房地产开发经营 中国, 85,000 100% -
公司 1994年9月10日
上海大众汽车租赁公司 中国, 12,000 100% -
1993年8月25日
上海大众大厦有限责任公 中国, 20,000 51% 49%
司 1995年10月17日
市企业：
附属公司 经营范围
上海大众房地产开发经营 房地产经营与开发
公司
上海大众汽车租赁公司 汽车租赁
上海大众大厦有限责任公 客房出租、办公室出
司 租和餐饮服务
26.主要附属公司(续)
注册地点及
附属公司 成立日期 注册资本 权益比例
人民币千 直接 间接
元
上海大众出租汽车修理有 中国, 10,000 98% 2%
限公司 1995年4月22日
上海大众交通汽车服务有 中国,
限公司 1994年12月30日 70,000 80% 20%
上海大众巴士公司 中国, 1,500 100% -
1994年2月7日
上海黄埔大众出租汽车公 中国, 110,000 98.90% -
司 1999年10月30日
上海大众浦大公共交通有 中国, 100,000 90% 5%
限公司 1996年1月1日
上海大众三汽公共交通有 中国, 100,000 51% -
限公司 1999年10月19日
上海大众嘉定出租汽车有 中国, 30,000 90% -
限公司（注） 2001年4月16日
上海大众物流有限公司 中国, 20,000 60% 40%
1999年3月19日
上海大众百姓出租汽车有 中国, 17,466 90% 10%
限公司（注） 1998年12月4日
上海青浦大众出租汽车有 中国, 30,000 85% -
限公司（注） 2001年12月13日
上海金山大众出租汽车有 中国, 30,000 80% -
限公司（注） 2001年6月28日
上海大众旅游公司（注） 中国, 500 100% -
1992年5月15日
经营范围
附属公司
汽车修理
上海大众出租汽车修理有
限公司
上海大众交通汽车服务有 销售汽车及配件
限公司 公共交通服务
上海大众巴士公司
运输业务
上海黄埔大众出租汽车公
司 公共交通服务
上海大众浦大公共交通有
限公司 公共交通服务
上海大众三汽公共交通有
限公司 运输业务
上海大众嘉定出租汽车有
限公司（注） 货柜运输业务
上海大众物流有限公司
运输业务
上海大众百姓出租汽车有
限公司（注） 运输业务
上海青浦大众出租汽车有
限公司（注） 运输业务
上海金山大众出租汽车有
限公司（注） 旅游服务
上海大众旅游公司（注）
注：公司董事认为上述附属公司对集团并未存在重大影响，故并不包括在集团2001
年12月31日的合并报表内。由于此等附属公司于2002年起对集团的影响持续增大，故于
2002年12月31日列入合并范围。因此，2001年12月31日的财务数据经重新表述并包括上
述附属公司。
27.关联方交易
如果在财务或经营决策中，一方有能力直接或间接地控制另一方或对另一方施加重
大影响，则认为双方具有关联的。如果双方同受另一方控制或重大影响，也认为双方是
有关联的。
(a)重大关联方交易
(I)公司全部营运车辆均投保于其联营公司上海大众保险股份有限公司。截至2002
月12月31日止，2千4百万元（2001：2仟3百万元）。
(II)公司以人民币2,480万元转让138个永久性出租汽车牌照给附属公司。
28.或有负债
于2002年12月31日止，本集团向以下公司提供借贷担保:
2002 2001
人民币千元 人民币千元
(重新表述)
联营公司及未合并附属公司 102,900 148,649
其它关联公司 45,000 35,000
其它公司 66,800 97,000
214,700 280,649
29.承诺事项
于2002年12月31日，本集团就有关租赁物业之不可撤销经营租约未完成之承担如下:
2002 2001
人民币千元 人民币千元
(重新表述)
一年内到期 12,543 8,187
二至五年内 24,248 27,484
五年后 10,571 15,791
47,362 51,462
30. 金融工具
本集团主要金融工具的公允价值采用如下方法及假设进行估计:
(a) 公允价值
(i) 现金及现金等价物和短期借款
由于此等资产或负债依现时利率计算,或自存款或借款发生至其预期存款或借款期
满的期限较短,因此其帐面值与其公允价值大致相同。
(ii) 短期投资
短期投资之帐面价值与其市场价值大致相同。
(iii) 应收票据及应付票据，应收帐款及应付帐款及向非关联公司贷款。
上述款项之帐面价值与其公允价值大致相同。
(iv) 与关联公司之余额
由于与关联公司之余额是在一般商业条款下发生的，因此其帐面值与其公允价值大
致相同。由于其它与关联公司之余额不计息，且无固定偿还期限，因此其公允价值无法
被可靠地计量并予以披露。
(b) 风险集中的情况
(i) 信贷风险
现金及现金等价物，短期投资应收票据，应收帐款及向非关联公司贷款和应收关联
公司之帐面值已反映了本公司有关财务资产的最高信贷风险。本公司并无其它财务资产
有重大的信贷风险。
(ii) 利率风险
短期银行借款之利率及还款期限载于附注20。
31. 按国际会计准则调整对税后利润及少数股东权益和股东权益的影响
本集团的法定账户是根据中华人民共和国会计准则编制的适用于股份制公司的账户
。这些会计准则在某些重大方面不同于国际会计准则。所产生的差异对截至2002 年12
月31 日止年度税后亏损以及少数股东收益、股东权益的影响概括如下：
除税及少数
股东后收益 股东权益
人民币千元 人民币千元
根据中国会计准则 221,359 2,193,422
追溯调整–应占联营公司之业绩 (a) (2,481 ) -
以前年度折旧年期不同产生之差异 (b) 41,219 (41,199)
出售车辆收益之调整 (c) 10,180 -
加速商誉之摊销 (d) 273 2,230
递延税项 (e) (7,614) 4,590
少数股东权益 (f) (13,583) 8,713
宣告发放股利 (g) - 107,766
其它 1,769 -
根据国际会计准则 251,122 2,275,522
(a) A 股对联营公司的使用年限变更作出以前年度调整，B 股则把变更影响计入本
年损益内。
(b) 于2002 年1 月1 日前，A 股使用的折旧年限与B 股使用的并不一致，导致B
股报告上的累计折旧较A股报告为大。
于2002 年1 月1 日始，A 股与B 股所采用的折旧年限一致。对变更使用年限，A
股作出以前年度追溯调整，而B 股则影响调整于当年及余下使用年期每个期间内的折旧
费用上。因此B 股报告上的按多计提折旧的资产计算之折旧费用相较A 股为小，此影响
将于两者的物业、厂场及设备净值相等时停止。
(c) 由于物业、厂场及设备多计提折旧，所以出售的资产净值有所变更并影响出售
资产收益。
(d) 由于于2002 年1 月1 日前物业、厂场及设备多计提折旧，所以A 股与B 股就
收购附属公司的资产公
允价值计算方法有所差异，致使商誉的金额不同并影响每年摊销金额。
(e) 递延税项的调整是基于A 股与B 股就计提当年折旧费用的差异引起。
(f) 少数股东权益调整是由于中华人民并和国会计准则与国际会计准则的差异引起
。
(g) 按IAS10-期后事项所述，于结算日时未公布的宣告发放股利不能作为负债处理
。
综合财务报表
截至二零零二年十二月三十一日止年度
内容 页次
核数师报告书 1
综合利润表 2
综合资产负债表 3至4
综合股东权益变动表 5
综合现金流量表 6
财务报表附注 7至31
大众交通( 集团) 股份有限公司
﹝于中华人民共和国注册成立之股份有限公司﹞
综合财务报表
截至二零零二年十二月三十一日止年度
每日必读
