利安达综字[2007]第1039号北矿磁材科技股份有限公司董事会:
    我们接受委托,依据中国注册会计师独立审计准则审计了北矿磁材科技股份有限公司(以下简称"贵公司")2006年12月31日的合并资产负债表、2006年度的合并利润及利润分配表、2006年度的合并现金流量表,并于2007年3月30日出具了利安达审字[2007]第A1002-3号标准无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,贵公司编制了后附的截止2006年12月31日贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况表(以下简称"情况表")。
    如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理当局的责任。我们对情况表所载资料与我所审计贵公司2006年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施2006年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序,为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况,后附情况表应当与贵公司会计报表一并阅读。
    本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用,不得用作任何其他目的。
    利安达信隆会计师事务所有限责任公司
    中国 北京
    二零零七年四月八日
    北矿磁材科技股份有限公司2006年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
    编制单位:北矿磁材科技股份有限公司 单位:万元
2006年期初 用累计发生 2006年度 2006年度 2006年期 资金占用方与上 核算的会计占用资金余金额(不含占 占用资金 偿还累计 末占用资 公司代码公司简称 资金占用方名称 市公司的关系 科目 额 用资金利息) 的利息 发生金额 金余额 占用形成原因 占用性质 600980 北矿磁材北京矿冶研究总院 控股股东 应收账款 0.00 163.42 0.00 163.42 0.00 上市公司向其销售磁块等 经营性资金占用 600980 北矿磁材北京矿冶总公司 受同一股东控制 应收账款 120.85 6.79 0.00 120.67 6.97 上市公司向其销售磁块等 经营性资金占用 600980 北矿磁材北京矿冶总公司 受同一股东控制 预付账款 7.00 0.00 0.00 0.00 7.00 上市公司向其购买铁红等原材料 经营性资金占用 600980 北矿磁材北京矿冶研究总院 控股股东 其他应付款 229.96 1,120.94 0.00 923.61 427.29 向上市公司提供水、电、房租等综合劳务经营性资金占用 600980 北矿磁材北京磁城科贸公司 受同一股东控制 应付账款 54.94 321.64 0.00 331.85 44.73 向上市公司提供编织袋等业务 经营性资金占用 600980 北矿磁材北京捷安货物运输有限责任公司受同一股东控制 应付账款 18.61 107.30 0.00 111.28 14.63 向上市公司提供运输服务 经营性资金占用 600980 北矿磁材北京矿冶研究总院 控股股东 预收账款 0.00 500.00 0.00 0.00 500.00 向上市公司提供原料资金 经营性资金占用 600980 北矿磁材北京钨钼材料厂 受同一股东控制 其他应付款 23.94 29.88 0.00 36.74 17.08 提供水电等综合劳务 经营性资金占用 合 计 455.30 2,249.97 0.00 1,687.57 1,017.70
    公司负责人:孙传尧 主管会计工作负责人:张建良 会计机构负责人:黄国泰