浙天会审（1999）第406号

    浙江信联股份有限公司董事会：

    我们接受委托，对贵公司的前次募集资金截止1998年12月31日的投入情况进行 了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的原始书面材料、副本 材料或口头证言等。我们的责任是发表专项审核意见、出具专项报告。本专项报告 系根据中国证券监督管理委员会《关于上市公司配股工作有关问题的通知》的要求 出具，所发表的专项审核意见是我们在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的 基础上，根据审核过程中取得的材料作出的职业判断。

    经审核，贵公司前次募集资金投入的有关情况如下：

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    1997年5月贵公司股东大会决议，贵公司以当时拥有股本16590万股向全体股东 每10股配2股，该方案经浙江省人民政府证券委员会浙证委（1997）69 号文批准， 并报经中国证券监督管理委员会1997年6月27日证监发审字（1997）47 号文件复审 通过，向全体股东配售1715万股普通股，贵公司1997年度配股说明书中预计可募集 资金净额为10594.5万元。截止1997年8月26日，实配1160.5386万股， 共募集资金 73113931.80元， 扣除承销佣金等费用 2163800. 98 元， 实际取得配股资金净额 70950130.82元。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    （一）贵公司截止1997年末已经将前次募集资金按照1997年度配股说明书的承 诺，分别用于“热轧易地改建工程（二期）配套设施项目”、“归还热轧改造工程 银行贷款”、“补充流动资金”等项目。三项目投入资金明细表如下（单位人民币 万元）：

    项目名称                  1997年前     1997年   合计

    热轧易地改造配套项目      14129.61     2136.00  16265.61

    归还热轧改造工程银行贷款   2100.00     2100.00

    补充流动资金               2859.00     2859.00

    合计                      14129.61     7095.00  21224.61

    热轧易地改造工程于1992年开始建设，财务核算没有划分一期和二期工程，在 1996年以前利用银行贷款先期投入，1996年公发募集资金到位后全部继续投入该工 程，1996年底该工程部分已投入试运行。1997年配股资金到位以前利用银行借款投 入。配股资金到位后， 首先用于归还工程原占用的借款， 余款继续投入该工程， 1997年度共使用配股资金2136万元。整个工程在1997年底前全部投入试运行，1998 年工程扫尾需用资金自筹解决，1998年5月已竣工验收正式投产。

    （二）经将上述募集资金实际运用情况与涉及公司各年度报告（包括中期报告） 和其他信息披露的有关内容逐项对照，发现贵公司披露的投资项目与审核结果基本 一致，投资金额与审核结果略存差异。

    1、截止1998年12月31日各项目累计投资情况如下表（单位：人民币万元）

    投资项目                    信息披露投资金额    实际投资金额   差异

    热轧易地改造配套工程         2666.00           2136.005        30.00

    归还热轧易地改造工程银行贷款 2100.00           2100.00          0.00

    补充流动资金                 2329.00           2859.00       -530.00

    合计                         7095.00           7095.00

    2、差异原因说明：

    贵公司预付浙江信联房地产开发公司建造集体宿舍款误统计入热轧易地改造配 套工程导致差异。

    （三）经将上述配股资金实际运用情况与此次配股申报材料中董事会《关于前 次募集资金使用情况的说明》逐项对照，二者相符。

    根据上述情况，我们认为，董事会有关说明及有关信息披露文件与前次募集资 金实际使用情况基本相符。

    本专项报告仅供发行人为本次配股之目的使用，不得用作其他目的。我们同意 将本专项报告作为发行人申请配股所必备的文件，随其他申报材料一起上报，并对 本专项报告依法承担相应的责任。

    

浙江天健会计师事务所 中国注册会计师：吕苏阳

    中国·杭州 中国注册会计师：傅芳芳

    报告日期：1999年4月20日