每日必读中磊审字〖2003〗第5052号
中房置业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京中房长远房地产开发有限责任公司(以下简称中房长远公司)2003年6月30日的资产负债表以及2003年1-6月的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是中房长远公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了中房长远公司2003年6月30日的财务状况以及2003年1-6月的经营成果和现金流量。
中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：曲向东
中国·北京 中国注册会计师：陈思滨
2003年10月30日
审计报告
中磊审字〖2003〗第5050号
中房置业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的广瀚电子科技(苏州)有限公司(以下简称广瀚公司)2003年9月30日的资产负债表以及2003年1-9月的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是广瀚公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了广瀚公司2003年9月30日的财务状况以及2003年1-9月的经营成果和现金流量。
中磊会计师事务所 中国注册会计师：曲向东
有限责任公司 中国注册会计师：陈思滨
中国·北京 2003年10月30日
审计报告
中磊审字〖2003〗第5051号
中房置业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海中房唯亚企业管理有限公司(以下简称企业管理公司)2003年9月30日的资产负债表以及2003年9月的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是企业管理公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了企业管理公司2003年9月30日的财务状况以及2003年9月的经营成果和现金流量。
中磊会计师事务所 中国注册会计师：曲向东
有限责任公司 中国注册会计师：陈思滨
中国·北京 2003年10月30日
资产负债表
2003年06月30日
编报单位：北京中房长远房地产开发有限责任公司 单位:元
资产 期末数 期初数
2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产：
货币资金 360,354,674.89 145,409,375.58
短期投资 - 1,020,000.00
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 - -
其他应收款 51,345,264.08 68,817,706.19
预付帐款 18,751,608.58 9,677,626.00
应收补贴款 - -
存货 675,933,535.17 519,066,343.43
待摊费用 - -
一年内到期的长期债券投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,106,385,082.72 743,991,051.20
长期投资：
长期股权投资 2,300,000.00 2,000,000.00
长期债券投资 - -
长期投资合计 2,300,000.00 2,000,000.00
固定资产：
固定资产原价 1,043,358.00 963,296.00
减：累计折旧 285,713.14 208,214.92
固定资产净值 757,644.86 755,081.08
减：固定资产减值准备 - -
固定资产净额 757,644.86 755,081.08
工程物资 - -
在建工程 - -
固定资产清理 - -
固定资产合计 757,644.86 755,081.08
无形资产及其他资产： - -
无形资产 - -
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形及其他资产合计 - -
递延税项： - -
递延税款借项 - -
资产合计 1,109,442,727.58 746,746,132.28
流动负债：
短期借款 220,000,000.00 -
应付票据
应付帐款 1,030,375.00 -
预收帐款 551,047,427.53 404,123,326.36
应付工资 - -
应付福利费 145,882.44 74,547.55
应付股利 - -
应交税金 -27,092,982.38 -14,502,817.03
其他应交款 -759,868.06 -406,858.35
其他应付款 36,628,183.00 20,045,290.49
预提费用 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 780,999,017.53 409,333,489.02
长期负债：
长期借款 200,000,000.00 100,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 105,000,000.00 210,020,000.00
专项应付款 - -
其他流动负债 - -
长期负债合计 305,000,000.00 310,020,000.00
递延税项： - -
递延税款贷项 - -
负债合计: 1,085,999,017.53 719,353,489.02
股东权益：
实收资本 50,000,000.00 -
资本公积 1,830,000.00 -
盈余公积 - -
其中：公益金 - -
未分配利润 -28,386,289.95 -22,607,356.74
股东权益合计 23,443,710.05 -
负债和股东权益合计 1,109,442,727.58 -
利润及利润分配表
2003年06月30日
编报单位：北京中房长远房地产开发有限责任公司 单位:元
项目 本期数 上年同期数
2003年1-6月 2002年1-6月
一.主营业务收入
主营业务收入净额
主营业务成本
主营业务税金及附加
二.主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用 3,844,418.92 2,864,625.92
管理费用 1,971,512.34 714,459.21
财务费用 - -
三.营业利润 -5,815,931.26 -3,579,085.13
加：投资收益 36,998.05 -
补贴收入 - -
营业外收入 - -
减：营业外支出 - -
四.利润总额 -5,778,933.21 -3,579,085.13
减：所得税 - -
五.净利润 -5,778,933.21 -3,579,085.13
加：年初未分配利润 -22,607,356.74 -822,957.03
其他转入 - -
六.可供分配的利润 -28,386,289.95 -4,402,042.16
减：提取法定盈余公积金 - -
提取法定公益金 - -
七.可供股东分配的利润 -28,386,289.95 -4,402,042.16
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 -28,386,289.95 -4,402,042.16
现金流量表
2003年1-6月
单位：北京中房长远房地产开发有限责任公司 单位：元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 146,924,101.17
收到的税费返还 1,830,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 24,920,716.63
现金流入小计 173,674,817.80
购买商品、接受劳务支付的现金 160,671,787.30
交付给职工以及为职工支付的现金 733,979.93
支付的各项税费 12,943,689.26
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计 174,349,456.49
经营活动产生的现金流量净额 -674,638.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,020,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,020,000.00
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金 80,062.00
投资所支付的现金 300,000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 380,062.00
投资活动产生的现金流量净额 639,938.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金 350,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 350,000,000.00
偿还债务所支付的现金 30,000,000.00
分得股利、利润和偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 105,020,000.00
现金流出小计 135,020,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 214,980,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 214,945,299.31
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -5,778,933.21
加:计提的资产损失准备 1,200,877.98
固定资产折旧 77,498.22
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和
其他长期投资的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -156,867,191.74
经营性应收项目的减少(减：增加) -713,265.95
经营性应付项目的增加(减：减少) 161,406,376.01
其他
经营活动产生的现金流量净额 -674,638.69
2、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 360,354,674.89
减：货币资金的期初余额 145,409,375.58
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 214,945,299.31
资产负债表
编制单位：广瀚电子科技(苏州)有限公司 2003年9月30日 单位：元
資產 年初數 期末數
流動資產﹕
貨幣資金 16,226,213.23 7,039,864.61
短期投資 - 14,073,085.30
應收票據 - 162,108.80
應收股利
應收利息
應收帳款 39,061,958.02 26,802,991.33
其他應收款 14,447,336.27 13,792,014.42
預付帳款 137,322.90 58,965.68
應收補貼款
存貨 2,991,420.07 2,886,848.40
待攤費用 24,797.87 -
一年內到期的長期債權投
其他流動資產
流動資產合計 72,889,048.36 64,815,878.54
長期投資﹕
長期股權投資
長期債權投資
長期投資合計
固定資產﹕
固定資產原價 72,718,208.50 85,690,824.52
減﹕累計折舊 18,260,984.25 23,607,523.03
固定資產淨值 54,457,224.25 62,083,301.49
固定資產跌價准備
固定資產淨額 54,457,224.25 62,083,301.49
工程物資
在建工程 12,595,660.50 0.00
固定資產清理
固定資產合計 67,052,884.75 62,083,301.49
無形資產及其他資產：
無形資產 2,019,467.11 1,826,005.81
長期待攤費用 766,875.35 362,666.63
其他長期資產
無形資產及其他資產合計 2,786,342.46 2,188,672.44
遞延稅項
遞延稅款借項
資產總計 142,728,275.57 129,087,852.47
負債及所有者權益
流動負債﹕
短期借款 15,000,000.00 5,000,000.00
應付票據
應付帳款 3,674,646.99 3,155,279.42
預收帳款 2,156.51 2,156.51
應付工資
應付福利費 2,229,037.33 1,895,121.44
應付股利 628,020.49 628,020.49
應交稅金 217,216.37 3,860.78
其他應交款 582,719.84 582,719.84
其他應付款 5,390,793.64 7,784,084.58
預提費用
預計負債
一年內到期的長期負債
其他流動負債
流動負債合計 27,724,591.17 19,051,243.06
長期負債﹕
長期借款
應付債券
長期應付款
專項應付款
其他長期負債
長期負債合計
遞延稅項
遞延稅款貸項
負債合計 27,724,591.17 19,051,243.06
所有者權益﹕
實收資本(非人民幣貨幣 46,359,253.30 46,359,253.30
資本期末金額)
其中﹕中方投資(非人民幣 34,801,300.00 34,801,300.00
貨幣資本期末金額)
外方投資(非人民幣 11,557,953.30 11,557,953.30
貨幣資本期末金額)
減﹕已歸還投資
實收資本(或股本)淨額 46,359,253.30 46,359,253.30
資本公積 20,000.00 20,000.00
儲備基金(盈餘公積) 10,247,364.47 10,247,364.47
企業發展基金
未分配利潤 58,377,066.63 53,409,991.64
所有者權益合計 115,003,684.40 110,036,609.41
負債及所有者權益總計 142,728,275.57 129,087,852.47
利潤表及利潤分配表
编制单位：广瀚电子科技(苏州)有限公司 2003年1-9月 单位：元
項目 上年同期數 本年累計數
產品銷售收入 16,606,803.69 7,491,071.19
其中﹕出口產品銷售收入
減﹕銷售折扣與折讓
產品銷售淨額 16,606,803.69 7,491,071.19
減﹕產品銷售稅金 5,969.43 13,146.81
產品銷售成本 11,089,837.16 8,787,193.21
其中﹕出口產品銷售成本
產品銷售毛利 5,510,997.10 -1,309,268.83
減﹕銷售費用 141,722.49 13,785.86
管理費用 2,400,663.09 4,344,685.34
財務費用 648,858.53 296,357.61
其中﹕利息支出(減:利息收入) 642,988.90 294,320.30
汇兑损失(減:汇兑收益) 142.19 325.01
產品銷售利潤 2,319,752.99 -5,964,097.64
加﹕其他業務利潤 - 1,636,904.95
營業利潤 2,319,752.99 -4,327,192.69
加﹕投資收益 - -679,414.80
加﹕營業外收入 119,547.35 40,118.93
減﹕營業外支出 - 586.43
加﹕以前年度損益調整
利潤總額 2,439,300.34 -4,967,074.99
減﹕所得稅 522,436.71 -
淨利潤 1,916,863.63 -4,967,074.99
減：職工獎勵及福利基金
儲備基金
企業發展基金
利潤轉作投資
加：年初未分配利潤 56,524,436.63 58,377,066.63
已彌補虧損
可供所有者分配的利潤 58,441,300.26 53,409,991.64
減：已分配股利
其中：中方股利
外方股利
利潤歸還投資
年末未分配利潤 58,441,300.26 53,409,991.64
现金流量表
编制单位：广瀚电子科技(苏州)有限公司 2003年1-9月 单位：元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 20332881.49
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2900805.22
现金流入小计 23233686.71
购买商品、接受劳务支付的现金 1008141.16
交付给职工以及为职工支付的现金 3094984.56
支付的各项税费 1189281.99
支付的其他与经营活动有关的现金 2417370.30
现金流出小计 7709778.01
经营活动产生的现金流量净额 15523908.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金 363111.17
投资所支付的现金 14052500.10
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 14415611.27
投资活动产生的现金流量净额 -14415611.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 10000000.00
分得股利、利润和偿付利息所支付的现金 294320.30
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 10294320.30
筹资活动产生的现金流量净额 -10294320.30
四、汇率变动对现金的影响 -325.75
五、现金及现金等价物净增加额 -9186348.62
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -4967074.99
加:计提的资产损失准备 3375920.70
固定资产折旧 5346538.78
无形资产摊销 193461.30
长期待摊费用摊销 404208.72
待摊费用减少(减:增加) 24797.87
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和
其他长期投资的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 294645.31
投资损失(减：收益) -356535.16
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 104571.67
经营性应收项目的减少(减：增加) 10470314.12
经营性应付项目的增加(减：减少) 261984.38
其他 71076.00
经营活动产生的现金流量净额 15523908.70
2、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 7039864.61
减：现金的期初余额 16226213.23
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -9186348.62
上海中房唯亚企业管理有限公司
资产负债表
2003年9月30日 单位：元
资产 年初数 期末数
流动资产﹕
货币资金 6,106,900.00
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
其它应收款
预付帐款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 6,106,900.00
长期投资﹕
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产﹕
固定资产原价
减﹕累计折旧
固定资产净值
固定资产跌价准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其它资产：
无形资产 54,962,100.00
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计
递延税项
递延税款借项
资产总计 61,069,000.00
负债及所有者权益
流动负债﹕
短期借款
应付票据
应付帐款
预收帐款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其它应交款
其它应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其它流动负债
流动负债合计
长期负债﹕
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其它长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计
所有者权益﹕
实收资本 60,000,000.00
资本公积 1,069,000.00
盈余公积
未分配利润
所有者权益合计 61,069,000.00
负债及所有者权益总计 61,069,000.00
上海中房唯亚企业管理有限公司
利润表及利润分配表
2003年9月 单位：元
项目 上年同期数 本年累计数
主营经营收入
减﹕经营成本
经营税金及附加
主营经营利润
减﹕销售费用
管理费用
财务费用
加﹕其它业务利润
营业利润
加﹕投资收益
加﹕营业外收入
减﹕营业外支出
减﹕所得税
净利润
减：法定盈余公积金
法定公益金
加：年初未分配利润
可供所有者分配的利润
减：已分配股利
减：任意盈余公积
年末未分配利润
上海中房唯亚企业管理有限公司
现金流量表
2003年9月 单位：元
项目 金额
一﹑经营活动产生的现金流量﹕
销售商品﹑提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其它与经营活动有关的现金
现金流入小计 -
购买商品﹑接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其它与经营活动有关的现金
现金流出小计 -
经营活动产生的现金流量净额
二﹑投资活动产生的现金流量﹕
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产﹑无形资产和
其它长期资产收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计 -
购建固定资产﹑无形资产
和其它长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 -
投资活动产生的现金流量净额
三﹑筹资活动产生的现金流量﹕
吸收投资所收到的现金 6,106,900.00
取得借款所收到的现金
收到的其它与筹资活动有关的现金
现金流入小计 6,106,900.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计 -
筹资活动产生的现金流量小计
四﹑汇率变动对现金的影响额
五﹑现金及现金等价物净增加额 6,106,900.00
补充资料
1﹑将净利润调节为经营活动的现金流量﹕
净利润
加﹕计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加)
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产﹑无形资产和其
它长期资产的损失(减﹕收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减﹕收益)
递延资产贷项(减﹕借项)
存货的减少(减﹕增加)
经营性应收项目的减少(减﹕增加)
经营性应付项目的增加(减﹕减少)
其它
经营活动产生的现金流量净额
2﹑不涉及现金收支的投资和筹资活动﹕
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3﹑现金及现金等价物净增加情况﹕
现金的期末余额 6,106,900.00
减﹕现金的期初余额
加﹕现金等价物的期末余额
减﹕现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 6,106,900.00
