每日必读本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
本公司股权分置改革方案涉及以资本公积金转增股本,根据《上海证券交易所上市规则(2004年修订)》的相关规定,拟进行利润分配、以公积金转增股本或者弥补亏损的,公司最近一期的财务会计报告应当审计。
北京中证国华会计师事务有限公司已经完成了对本公司2005年第三季度财务报告的审计工作,审计师出具了标准无保留意见,审计报告全文详见上海证券交易所网站。
由于经审计的财务数据与已披露的未经审计的财务数据有部分差异,现将差异情况说明如下：
1、主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
项目 审计数 季报数 调整数
总资产 2,201,300,740.55 2,202,322,131.99 -1,021,391.44
股东权益(不含少数股东权益) 1,095,144,851.10 1,096,166,242.54 -1,021,391.44
每股净资产 3.12 3.12 0
净利润 104,931,086.13 105,952,477.57 -1,021,391.44
每股收益 0.30 0.30 0
加权平均净资产收益率(%) 9.85 9.67 0.18
经营活动产生的现金流量净额 -114,303,499.22 -114,303,499.22 0
2、差异情况说明
单位：人民币元
科目名称 审计数 季报数 调整数
应收帐款 352,968,758.26 356,116,087.67 -3,147,329.41
其他应收款 88,810,765.66 86,567,160.49 2,243,605.17
长期投资 153,177,973.51 153,295,640.71 -117,667.20
管理费用 158,732,299.72 157,828,575.48 903,724.24
投资收益 -1,743,913.70 -1,626,246.50 -117,667.20
净利润 104,931,086.13 105,952,477.57 -1,021,391.44
未分配利润 393,078,686.83 394,100,078.27 -1,021,391.44
1、根据火箭股份应收款项的帐龄分析,补提应收帐款坏帐准备3,147,329.41元,冲回其他应收款坏帐准备2,243,605.17元。由于该事项调整使应收帐款减少3,147,329.41元、其他应收款增加2,243,605.17元、管理费用增加903,724.24元。
2、根据权益法核算调整使南京国轩投资损失117,667.20元,由于该事项调整使长期投资减少117,667.20元、投资收益减少117,667.20元。
以上两项调整使净利润减少1,021,391.44元,未分配利润减少1,021,391.44元。
3、经审计的财务报表
资产负债表
编制单位：长征火箭技术股份有限公司
金额单位：人民币元
资产 附注号 合并 母公司
d 合并 母公司 2005年9月30日 2004年12月31日 2005年9月30日 2004年12月31日
流动资产：
货币资金 1 288,730,143.05 322,900,925.33 154,720,981.38 172,322,809.86
短期投资
应收票据 5,810,250.60 1,270,000.00
应收股利 143,750,922.79 143,750,922.79
应收利息
应收帐款 2 1 352,968,758.26 160,913,891.41 164,640.00 243,040.00
其他应收款 3 2 88,810,765.66 80,944,727.59 55,203,115.88 35,764,791.86
预付帐款 4 93,900,613.13 71,643,944.41 1,018,000.00
应收补贴款
存货 5 640,262,390.90 510,996,841.48 5,300,973.63 125,606.86
待摊费用 1,783,744.05 1,032,632.50
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,472,266,665.65 1,149,702,962.72 360,158,633.68 352,207,171.37
长期投资：
长期股权投资 153,177,973.51 105,908,002.57 1,361,457,165.73 1,140,802,066.80
长期债权投资
长期投资合计 6 3 153,177,973.51 105,908,002.57 1,361,457,165.73 1,140,802,066.80
固定资产：
固定资产原价 7-1 551,377,125.25 616,461,608.44 57,440,699.95 91,549,622.58
减：累计折旧 7-2 237,346,447.34 244,539,553.22 9,899,031.23 17,796,878.59
固定资产净值 7-3 314,030,677.91 371,922,055.22 47,541,668.72 73,752,743.99
减：固定资产减值准备
固定资产净额 314,030,677.91 371,922,055.22 47,541,668.72 73,752,743.99
工程物资
在建工程 8 208,728,410.64 212,135,859.51 102,747,529.24 115,046,503.36
固定资产清理 1,261,112.97 798,117.42 718,639.36 718,639.36
固定资产合计 524,020,201.52 584,856,032.15 151,007,837.32 189,517,886.71
无形资产及其他资产：
无形资产 9 51,755,618.57 37,711,691.21 3,162,270.00 5,025,640.80
长期待摊费用 10 80,281.30 2,066,090.70
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 51,835,899.87 39,777,781.91 3,162,270.00 5,025,640.80
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,201,300,740.55 1,880,244,779.35 1,875,785,906.73 1,687,552,765.68
流动负债：
短期借款 11 505,000,000.00 339,000,000.00 205,000,000.00 339,000,000.00
应付票据
应付帐款 12 86,316,095.70 54,442,372.42 881,817.05 257,302.85
预收帐款 13 12,648,188.39 47,634,974.92 695,500.00 259,500.00
应付工资 11,955,889.33 2,639,964.23 37,170.70 91,270.00
应付福利费 31,076,738.57 11,179,484.25 2,004,334.53 2,349,038.24
应付股利 14,884,898.47 2,309,118.47 13,550,109.93 974,329.93
应交税金 14 12,984,283.41 5,457,253.20 1,482,449.62 -18,666.15
其他应交款 15 105,711.45 88,284.11 61,317.86 61,317.86
其他应付款 16 93,377,839.10 107,876,436.24 453,456,755.99 226,401,455.61
预提费用 4,358,846.34
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 772,708,490.76 570,627,887.84 677,169,455.68 569,375,548.34
长期负债：
长期借款 17 100,500,000.00 97,500,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 18 176,464,774.91 143,120,157.84 10,820,000.00 10,820,000.00
其他长期负债
长期负债合计 276,964,774.91 240,620,157.84 105,820,000.00 105,820,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,049,673,265.67 811,248,045.68 782,989,455.68 675,195,548.34
少数股东权益 56,482,623.78 55,855,406.93
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本) 19 351,499,796.00 351,499,796.00 351,499,796.00 351,499,796.00
减：已归还投资
实收资本(或股本)净额 351,499,796.00 351,499,796.00 351,499,796.00 351,499,796.00
资本公积 20 253,601,227.89 241,378,810.06 253,601,227.89 241,378,810.06
盈余公积 21 96,965,140.38 96,965,140.38 96,965,140.38 96,965,140.38
其中：法定公益金 30,044,763.80 30,044,763.80 30,044,763.80 30,044,763.80
未分配利润 22 393,078,686.83 323,297,580.30 390,730,286.78 322,513,470.90
其中：拟分配现金股利 35,149,979.60 35,149,979.60
所有者权益(或股东权益)合计 1,095,144,851.10 1,013,141,326.74 1,092,796,451.05 1,012,357,217.34
负债和所有者权益总计 2,201,300,740.55 1,880,244,779.35 1,875,785,906.73 1,687,552,765.68
单位负责人：王宗银 主管会计工作负责人：盖洪斌
会计机构负责人：蔡欣
利润及利润分配表
编制单位：长征火箭技术股 份有限公司 金额单位：人民币元
项目 附注号 合并 母公司
s 合并 母公司 2005年1-9月 2004年1-9月 2005年1-9月 2004年1-9月
一、主营业务收入 23 4 720,770,760.78 485,516,086.13 180,000.00 457,000.00
减：主营业务成本 23 5 393,505,034.79 249,699,446.05 87,545.00 369,677.41
主营业务税金及附加 24 448,259.77 132,163.37
1,088.47
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 326,817,466.22 235,684,476.71 92,455.00 86,234.12
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 25 1,516,648.78 2,520,267.33 85,881.40
减：营业费用 21,675,505.97 18,464,081.05 307,720.00 879,401.57
管理费用 158,732,299.72 121,901,902.17 42,032,356.38 34,430,409.30
财务费用 26 19,281,830.80 12,600,267.72 15,269,034.67
13,253,224.61
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 128,644,478.51 85,238,493.10 -57,516,656.05 -48,390,919.96
加：投资收益(损失以"-"号填列) 27 6 -1,743,913.70 1,666,708.29 160,885,719.53 123,055,850.32
补贴收入 422,150.00 109,358.51 109,358.51
营业外收入 259,121.98 35,845.90
减：营业外支出 3,269,024.63 82,345.00
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 124,312,812.16 86,968,060.80 103,369,063.48 74,774,288.87
减：所得税 20,354,509.17 11,880,468.64 2,268.00 10,318.05
少数股东损益 -972,783.14 -2,100,438.34
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 104,931,086.13 77,188,030.50 103,366,795.48 74,763,970.82
加：年初未分配利润 323,297,580.30 270,804,926.54 322,513,470.90 266,338,369.91
其他转入
六、可供分配的利润 428,228,666.43 347,992,957.04 425,880,266.38 341,102,340.73
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 428,228,666.43 347,992,957.04 425,880,266.38 341,102,340.73
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 35,149,979.60 35,149,979.60
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润 393,078,686.83 347,992,957.04 390,730,286.78 341,102,340.73
单位负责人：王宗银 主管会计工作负责人：盖洪斌
会计机构负责人：蔡欣
现 金 流 量 表
编制单位：长征火箭技术股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 行次 2005年1-9月
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 607,782,662.88 696,000.00
收到的税费返还 3 795,750.61
收到的其他与经营活动有关的现金 8 1,010,270.84 204,031,534.41
现金流入小计 9 609,588,684.33 204,727,534.41
购买商品、接受劳务支付的现金 10 337,256,745.86 2,097,566.56
支付给职工以及为职工支付的现金 12 203,807,291.61 7,041,883.95
支付的各项税费 13 23,033,328.29 1,477,431.65
支付的其他与经营活动有关的现金 18 159,794,817.79 31,930,598.97
现金流出小计 20 723,892,183.55 42,547,481.13
经营活动产生的现金流量净额 21 -114,303,499.22 162,180,053.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22 9,800,000.00
取得投资收益所收到的现金 23 955,494.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 289,600.00
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 11,045,094.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 59,790,757.38 10,660,117.40
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 59,790,757.38 10,660,117.40
投资活动产生的现金流量净额 37 -48,745,662.63 -10,660,117.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 389,000,000.00 76,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 1,240,872.35 481,994.93
现金流入小计 44 390,240,872.35 76,481,994.93
偿还债务所支付的现金 45 220,000,000.00 210,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 41,336,222.56 35,591,922.56
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 26,270.22 11,836.73
现金流出小计 53 261,362,492.78 245,603,759.29
筹资活动产生的现金流量净额 54 128,878,379.57 -169,121,764.36
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 -34,170,782.28 -17,601,828.48
补充资料 行次 2005年1-9月
合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 57 104,931,086.13 103,366,795.48
加：少数股东损益 -972,783.14
计提的资产减值准备 58 5,518,769.93 1,577,337.83
固定资产折旧 59 24,512,818.53 1,575,077.01
无形资产摊销 60 689,113.24 52,470.00
长期待摊费用摊销 61 2,066,090.70
待摊费用减少(减：增加) 64 -751,111.55
预提费用增加(减：减少) 65 4,358,846.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 -66,558.31
固定资产报废损失 67 461,777.21
财务费用 68 19,281,830.80 15,269,034.67
投资损失(减：收益) 69 1,743,913.70 -160,885,719.53
递延税款贷项(减：借项) 70
存货的减少(减：增加) 71 -129,265,549.42 -5,175,366.77
经营性应收项目的减少(减：增加) 72 -223,081,297.88 -19,702,738.41
经营性应付项目的增加(减：减少) 73 76,269,554.50 226,103,163.00
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 -114,303,499.22 162,180,053.28
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 288,730,143.05 154,720,981.38
减：现金的期初余额 80 322,900,925.33 172,322,809.86
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 -34,170,782.28 -17,601,828.48
单位负责人：王宗银 主管会计工作负责人：盖洪斌
会计机构负责人：蔡欣
特此公告
长征火箭技术股份有限公司董事会
2005年12月21日
