每日必读配股主承销商
泰阳证券有限责任公司
董事会声明
本公司董事会已批准本配股说明书,全体董事承诺其中不存在任何虚假、 误导 性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定, 均不表明其对 发行人所发行股票的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相 反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定,股票依法发行后,发行人经营与收益的变化, 由发行人 自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行负责。
特别风险提示
北京中天华正会计师事务所对发行人2000年度的财务报告出具了有解释性说明 段的无保留意见审计报告,请投资者注意阅读该审计意见全文及相关附注。 注册会 计师已对该事项出具补充意见,发行人董事会、 监事会也已对相关事项作出了详细 说明,也请投资者注意阅读。
因行业特点,发行人存在不可避免的关联交易事项,发行人在本配股说明书中均 予以充分披露,请投资人注意阅读。
发行人之控股股东内蒙电力集团合并持有发行人70.25%的股权, 对于发行人有 绝对控制能力,存在大股东控制风险。对于该事实,发行人在本配股说明书中有详细 说明,请投资者注意阅读。
股票简称：内蒙华电
股票代码：600863
注册地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路218号
配股主承销商：泰阳证券有限责任公司
副主承销商：闽发证券有限公司
配股说明书公告时间：2001年11月10日
公司中文名称：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
公司英文名称： Inner Mongolia MengDian HuaNeng Thermal Power Corporation Limited
注册地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路218号
股票简称：内蒙华电
股票代码：600863
上市交易所：上海证券交易所
本次发行股票类型：人民币普通股（A股）
发行股票数量：4,563万股
配售比例：10：3
每股面值：人民币1.00元
发行价格：每股人民币6.60元
预计募集资金量：30,115.8万元
发行方式：向原股东配售
发行对象：本次发行股权登记日登记在册的公司全体股东
发行日期：2001年11月20日--2001年12月3日
申请上市证券交易所：上海证券交易所
承销团成员：泰阳证券有限责任公司（主承销商）
闽发证券有限公司（副主承销商）
光大证券有限责任公司（分销商）
东方证券有限责任公司（分销商）
发行人聘请的律师事务所：北京浩天律师事务所
会计师事务所：北京中天华正会计师事务所
签署日期：2001年11月6日
第一节 释 义
本配股说明书中,除非文义另有所指,下列词语之特定含义如下：
1、 发行人、公司或本公司：指内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
2、 中国证监会：指中国证券监督管理委员会
3、 上交所：指上海证券交易所
4、 内蒙电力集团：指内蒙古电力（集团）有限责任公司
5、 丰泰公司：指内蒙古丰泰发电有限公司
6、 托电公司：指内蒙古大唐托克托发电有限责任公司
7、 自治区：指内蒙古自治区
8、 董事会：指内蒙古蒙电华能热电股份有限公司董事会
9、 本次发行、本次配股或本次配售： 指本次向社会公众股股东配售4563 万 股人民币普通股股票 A股
10、 本说明书：指本配股说明书
11、 主承销商：指泰阳证券有限责任公司
副主承销商：指闽发证券有限责任公司
分销商：指光大证券有限责任公司、东方证券有限责任公司
12、 承销协议：指公司就本次股票发行与主承销商签订的承销协议
13、 元：指人民币元
第二节 概 览
发行人声明：本概览仅为配股说明书全文的扼要提示,投资者作出投资决策前, 应认真阅读配股说明书全文。
一、 发行人基本情况
发行人于1993年9月经内蒙古自治区人民政府批准以募集方式设立,主营电力、 热力的生产和销售,1994年3月经中国证监会审查批准向社会公众公开发行人民币普 通股股票（A股）5000万股,同年5月″内蒙华电″股票在上海证券交易所挂牌交易。 截止2000年12月31日,公司总股本94,498万股,流通股15,210万股。帐面总资产 37 .70亿元,净资产33.43亿元,直属企业发电装机总容量142.5万千瓦,同时拥有装机容 量20万千瓦的内蒙古海勃湾电力股份有限公司41.64%的股权。是内蒙古西部电网主 力发电企业之一。
二、 发行人最近三年主要财务数据
发行人最近三年的主要财务数据如下： （金额单位：元）
项目/年度 2000年度 1999年度 1998年度
主营业务收入 1,422,842,369.82 1,226,791,369.33 419,114,120.95
净利润 304,199,205.52 201,467,231.05 200,254,547.47
总资产 3,769,676,074.72 3,684,213,260.65 1,461,413,953.95
股东权益 3,343,267,422.74 3,227,266,329.41 1,187,031,267.36
每股收益 0.322 0.213 0.36
每股净资产 3.538 3.42 2.14
调整后每股净资产 3.501 3.38 2.09
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.054 -0.326 0.075
净资产收益率（摊薄） 9.10% 6.24% 16.87%
三、 本次发行概况
公司本次配股,拟以公司2000年12月31日总股本94,498万股为基数,以10：3 的 比例向全体股东配股,共可配售28,349.4万股,配售价格6.60元/股。
鉴于公司国家股股东代表及法人股股东均致函公司声明放弃本次配股股份之认 购权,因此本次配股实际为向社会公众股股东配售4,563万股, 预计可募集资金 30 ,115.8万元,扣除配股相关费用1,115.8万元,实际募集资金29,000万元。
四、 募集资金主要用途
1、使用募集资金20,878 万元用于收购内蒙古电力（集团）有限责任公司持有 的内蒙古丰泰发电有限公司45%的出资权（权益）；
2、使用募集资金8,122万元用于收购内蒙古电力（集团）有限责任公司持有的 内蒙古大唐托克托发电有限责任公司15%的出资权（权益）,本公司对该项目共需投 资资本金19,668万元,资金不足部分11,546万元由公司自筹解决。
鉴于丰泰公司、托电公司的建设项目均为2000年度开工建设的在建项目, 且该 两个项目的资本金均为分期逐步到位,经协商确定 ,本公司对上述两个项目出资权 权益 的收购方式如下：a、本公司向内蒙电力集团支付截止本公司付款转让基准日 内蒙电力集团对丰泰、托电公司实际到位的出资后,本公司即可成为丰泰、 托电公 司的合法股东,享有内蒙电力集团在丰泰、托电两公司的权益；b、内蒙电力集团对 丰泰、托电公司尚未到位的资本金出资,由本公司取代内蒙电力集团根据丰泰、 托 电公司的章程、协议以及股东会决议按期如约分别投入丰泰、托电公司。因而, 上 述收购行为实质为将丰泰、托电公司的出资人之一内蒙电力集团置换为本公司的行 为。
第三节 本次发行概况
本配股说明书系依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《股票发行与交易管理暂行条例》、《上市公司新股发行管理办法》、《公开发行 证券的公司信息披露内容与格式准则第11号--上市公司发行新股招股说明书》等国 家有关法律、法规的规定和文件的要求而编制。
发行人于2001年2月18日召开了第三届董事会第十二次会议,提出了2001年配股 预案,该预案于2001年3月28日在发行人2000年年度股东大会上获得通过。 2001年4 月17日,发行人董事会召开第三届第十三次会议,根据股东大会关于″授权董事会办 理与本次配股有关的事项″的决议,董事会对照中国证监会证监发字200143 号 《关于做好上市公司新股发行工作的通知》及《上市公司新股发行管理办法》, 对 公司2001年配股事项进行了逐项检查,认为公司符合现行配股的有关规定； 依照中 国证监会《前次募集资金使用情况专项报告指引》, 批准了《关于前次募集资金使 用情况的说明》以及北京中天华正会计师事务所出具的《前次募集资金使用情况专 项审核报告的补充意见》。公司董事会根据股东大会授权, 决定本次配股配股价格 为6.6元/股,决定聘请泰阳证券有限责任公司为公司2001年配股之主承销商。
本配股方案已获中国证券监督管理委员会证监发行字200188号文核准。
一、本次发行的有关机构
1、发行人：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
办公地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路218号
法定代表人：乌若思
联 系 人：张彤
电 话：0471-6942388
传 真：0471-6926658
发行人网址：www.nmhdwz.com
发行人电子信箱：nmhd＠public.hh.nm.cn
2、主承销商：泰阳证券有限责任公司
办公地址：深圳市深南东路发展银行大厦22楼
法定代表人：谭载阳
电 话：0755-2080545
传 真：0755-2080542
联 系 人：尹文伟、俞建杰
3、副主承销商：闽发证券有限公司
办公地址：福建省福州市五四路158号环球广场28-29层
法定代表人：张晓伟
电 话：0591--7801005
传 真：0591--7801003
联 系 人：胡坚
4、分销商：光大证券有限责任公司
办公地址：深圳市建艺大厦19楼
法定代表人：王明权
电 话：0755--3785324
传 真：0755--3788877
联 系 人：吕闻念
分销商：东方证券有限责任公司
办公地址：上海市巨鹿路756号
法定代表人：朱福涛
电 话：021-62568800--2076
传 真：021--62569331
联 系 人：李永远
5、发行人律师事务所：北京市浩天律师事务所
办公地址：北京市朝阳区光华路7号汉威大厦11A6
法定代表人：马晓刚
电 话：010-65612462,65612463
传 真：010-65612322
经办律师：杨华 王晓明
6、审计机构：北京中天华正会计师事务所有限公司
办公地址：北京市西城区阜外大街2号万通广场B座十八层
法定代表人：梁春
电 话：0471-6297234
传 真：0471-6297240
经办注册会计师：贾嵩峰 苏斌贝 寇国清 刘翠枝 刘东风 胡发详
7、独立财务顾问：五联联合会计师事务所
办公地址：甘肃省兰州市城关区庆阳路258号
法定代表人：焦点
电 话：0951-5049427
传 真：0951-5044273
经 办 人：于晓欧
8、股份登记机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
办公地址：上海市浦东新区陆家嘴东路166号
负 责 人：王迪彬
电 话：021-58708888
传 真：021-58754185
9、收款银行：建行内蒙古分行营业部
办公地址：内蒙古自治区呼和浩特市新城区新城南街45号
法定代表人：封竞
电 话：0471-6200121
传 真：0471-6200107
经 办 人：包嵘
10、股票上市交易所：上海证券交易所
地 址：上海市浦东南路528号
法定代表人：朱从玖
电 话：021-68088888
传 真：021-68807813
二、本次发行方案的基本情况
1、发行股票种类：人民币普通股（A股）
每股面值：人民币1.00元
股份数量：45,630,000股
2、发行价格：每股人民币6.60元
3、发行方式：向原股东配售
发行对象：配股股权登记日登记在册的公司全体股东
4、预计募集资金总额（含发行费用）：301,158,000元
5、股权登记日：2001年11月19日
除权基准日：2001年11月20日
6、配售股票的认购办法
（1）配股缴款起止日期：2001年11月20日起至2001年12月3日止（期内证券商 营业日）,逾期未缴款者视为自动放弃本次配股认购权。
（2）缴款地点：社会公众股股东在缴款期内凭本人身份证、股东帐户卡,在股 票指定交易证券商营业柜台通过上海证券交易所交易系统办理缴款手续。
（3）缴款办法：社会公众股股东认购配股时,填写″蒙电配股″配股单, 交易 代码″700863″,每股价格为6.6元人民币, 配股数量的上限为股权登记日当日收市 后持有的″内蒙华电″股份数量乘以配售比例（0.3）四舍五入后取整数。
逾期未被认购的社会公众股配股部分由本次配股承销团包销。
配股认购后产生的零股按上海证券交易所有关规定处理。
7、本次配股社会公众股获配股份的上市流通时间,将于本次配股实施完毕, 由 会计师出具《验资报告》并刊登《股份变动公告》后,另行公告。
三、与本次承销和发行有关的事项
1、承销方式：余额包销,即配股缴款截止日尚未被认购的流通股部分由承销团 包销。
2、承销期的起止时间：2001年11月19日至2001年12月12日。
3、承销机构名称及承销量：
承销机构 承销数量（万股） 承销金额（万元）
泰阳证券有限责任公司 1,368.90 9,034.74
闽发证券有限责任公司 1,368.90 9,034.74
光大证券有限责任公司 912.60 6,023.16
东方证券有限责任公司 912.60 6,023.16
总计 4,563.00 30,115.80
4、发行费用：本次配股发行费用总额为1,115.8万元,其中发行承销佣金 662 .55万元、审计费（含验资费）80万元、律师费40万元、发行手续费160万元、审核 费3万元、公告费（宣传费）70万元、独立财务顾问费25万元、评估费35万元、 材 料印制费及差旅费40.25万元。
四、配股说明书公布日：2001年11月10日
配股股权登记日：2001年11月19日
除权日：2001年11月20日
配股缴款期：2001年11月20日至2001年12月3日
预计上市日期：2001年12月19日
第四节 风险因素
投资者在评价本公司此次配股时,除本配股说明书提供的其他资料外,应特别认 真考虑以下各项风险因素及公司采取的对策：
一、电力销售市场风险及其对策
1、上网电量的制约
基于本公司所处电力行业的特殊生产方式, 公司生产的电力必须全部通过内蒙 古西部电网向内蒙古自治区以及京津唐地区（通过华北电网）用户销售, 内蒙古西 部电网是公司唯一的销售对象,公司电力生产和销售将受到电网的制约。 此次配股 后,本公司发电能力将进一步增长,上网电量制约带来的风险不容忽视。
对策：公司同内蒙古西部电网的经营者内蒙电力集团签有《并网合同》以及《 调度协议》,约定了本公司同电网经营者的权利与义务关系,保证本公司所属电厂负 荷水平不低于电网平均水平,从而使本公司的电力生产和销售得到保证。
2、单一产品的市场风险
公司目前主要从事电力与热力的生产与销售业务, 主营业务利润全部来源于售 电和售热收入。如果电力行业内部竞争趋于激烈, 公司经营电力产品的单一性和业 务相对集中的风险也将随之显现。
对策：目前我国的社会用电水平远低于世界平均水平, 而且随着国家经济发展 和人民生活水平的提高,电力需求将进一步增加,本公司生产的电力和热力产品的销 售市场将不断扩大。同时, 本公司所属丰镇发电厂为内蒙古西部电网向京津唐地区 送电的枢纽电站,所属包头第二热电厂处于内蒙古西部电网的负荷中心包头市,所属 乌拉山发电厂为内蒙古西部电网乌海--包头狭长输电线路的电压支撑点, 因此具有 不可替代的优势,能够保证公司在竞争中占据有利位置。
二、业务经营风险及其对策
1、原料供应风险
公司生产所需的最主要原料为原煤,燃料成本占公司全部生产成本的 43%左右, 公司发电用煤的采购遵循国家计划安排,煤炭供应量、 价格以及运费的变动将对本 公司正常生产、经营成本和利润产生直接的影响。
对策：内蒙古地区煤炭储量丰富,公司所属发电厂周边的准格尔、 海渤湾煤矿 均属大型国有煤矿,丰镇发电厂紧邻山西大同,包头市附近也有许多小窑煤, 能够充 分保证公司的发电用煤供应。公司有自己的运煤铁路专用线,公路运输也非常便利, 能够有效化解公司面临的燃料供应风险。根据国家规定, 电价可随发电燃料和运输 价格的上涨而调整, 此举也能够在很大程度上降低由于燃料价格上涨带来的经营风 险。同时,公司也将在继续加强内部管理的基础上 ,努力降低生产消耗和管理费用, 以消化燃料、材料价格波动带来的不利因素。
2、经济周期和国民经济总需求的影响
电力行业属于国民经济基础产业,电力需求受到经济周期、 国民经济总需求和 国家宏观调控措施的影响,就本公司市场需求而言,尤其与内蒙古西部地区及京津唐 地区的经济发展速度、规模和企业的用电量、居民生活水平等密切相关。
对策：电力工业作为国家基础产业, 在未来可预见的期间仍然是国家重点扶持 的行业。从长远看,我国电力消费水平较低,电力需求还将有较长的增长期。随着内 蒙古自治区的经济稳定发展,京津唐地区电力需求的持续旺盛,本公司供电区域内的 用电需求将进一步扩大。同时,按照国家规划,将于2005年前后陆续拆除部分低效率 小火力发电机组,京津唐地区将不再兴建大型火力发电厂,这对于本公司发展大容量 高参数火力发电机组是十分有利的。
三、财务风险及其对策
1、电费应收款增加的风险
公司生产的电力须全部销售给内蒙古西部电网的经营者内蒙电力集团, 公司依 《并网合同》及《并网上网电价及电费结算协议》与该电网经营者按月结算电费。 若电力最终用户对电网形成较大面积或较大数额的电费拖欠, 将有可能影响电网对 本公司的电费结算,造成公司应收帐款的增加。
对策：现行电力生产和管理体制决定了本公司生产的电力必须销售给内蒙古西 部电网的经营者内蒙电力集团, 为保障公司向电网送电电量的精确计算和电费的及 时清缴, 公司通过与内蒙电力集团签定的《并网合同》及《并网运行调度协议》和 《并网上网电价及电费结算协议》两个附件,确定了双方权利与义务,明确规定上网 电费每月结算两次。为避免因结算拖延造成的应收帐款, 公司将更加严格执行有关 合同规定,安排专人负责,落实电费按月结算和偿付,保证公司合法权益不受损害。
2、热费应收款发生坏帐的风险
公司热力用户目前主要是大型国有工业企业,由于企业自身效益原因,存在热费 拖欠现象,若不能及时清欠,该部分应收帐款有发生坏帐的风险。
对策：热费拖欠的主要原因是部分工业用户经营困难。去年以来随着经济环境 的好转和实施内部改革,公司主要热力用户生产状况好转,基本能够按月支付热费。 经公司积极努力,2000年末公司陈欠热费清欠率已近50%。今后, 公司将进一步加大 热费收缴力度,采取多种手段追缴欠款,并保证不形成新的热费拖欠。另外, 公司本 次配股项目的主要供热对象为城市居民用户,热费回收有充分保障。
3、持续融资能力风险
为进一步壮大公司实力,保证公司效益和股东回报的长期、稳定增长,公司一方 面积极扩张,收购已投产或正在建设中的大型低耗高效火电机组；另一方面,公司所 属发电厂正在进行扩建的前期准备以及对现有发电机组进行技术改造, 提高机组运 行效率。此两方面的举措都需要大量资金, 仅仅依靠股票市场直接融资不能完全满 足本公司发展的需要,因此公司有一定的长期银行资金需求。 国家对信贷规模的宏 观调控和银行在商业化改革过程中的政策调整, 可能对本公司的融资能力造成一定 的影响。
对策：本公司将继续有效利用资本市场的直接融资功能, 提高配股募集资金的 使用效益；与商业银行和国家政策性银行建立全面的银企合作关系, 积极争取各大 银行对公司经营发展的支持, 特别是利用好国家开发银行对能源开发项目的政策和 资金支持。公司目前资产负债率较低, 也是公司利用贷款等手段融资的良好前提。 另外,公司还将抓住国家加快中西部地区发展的有利时机,积极利用政府目前对基础、 能源行业的扶持政策,寻求其他低成本融资渠道。
四、管理风险及其对策
1、关联交易和同业竞争的风险
由于历史的原因,目前绝大部分的发电厂和电网经营者存在一个共同的出资人, 而且由于行业特点和现行法律法规的限制,发电厂所发的电力只能就近送入电网,电 网是独立发电厂唯一的用户,发电厂与电网经营者的交易具有普遍性和不可避免性。
公司的控股股东内蒙古电力（集团）有限责任公司拥有公司62.37%的股份, 并 代表国家股股东持有本公司7.88%的股份,同时也是公司所处的内蒙古西部电网的经 营者,负责组织本区域的电力生产、电网运行、调度、管理、建设等。 由于这种特 殊行业的管理体制,本公司与控股股东之间存在较多的关联交易,也存在一定的同业 竞争,相应地存在着重大关联交易和同业竞争的风险。
对策：为规范与控股股东的关联交易, 公司在处理有关关联交易事项时一贯坚 持如下原则：（1）公司独立运作,拥有完整的经营资产； （2）公平、公正、公开 的交易原则；（3）完备的法律文件约束关联交易；（4）关联事项充分披露。
本公司通过与控股股东签定的《并网合同》及《并网运行调度协议》和《并网 上网电价及电费结算协议》两个附件、《燃料供应合同》、《检修协议》等有关协 议,全面规范和约束与控股股东的关联交易,使本公司与控股股东在交易中体现公开、 公平、公正的交易原则,在价格与支付条款等方面形成相互制约的合作关系。同时, 在本公司章程中也规定了有关关联交易等重大问题上对控股股东限制的条款, 如关 联交易事项表决投票回避制度等。同时, 公司上市以来一直通过以公允价格收购控 股股东发电机组的方式减少本区域内的同业竞争, 本次配股募集资金投入的两个项 目的选择也有这一方面的目的。随着国家电力体制改革的深入,未来,本公司的关联 交易与同业竞争将可能完全消除。
2、大股东控制风险
本公司之控股股东内蒙古电力（集团）有限责任公司持有本公司62.37%的股份, 同时作为国家股股东代表持有本公司7.88%的股份,对于本公司发展战略、生产经营 决策、利润分配等重大问题具有决定性的影响力,存在大股东控制风险。
对策：
为保护所有本公司股东的利益,公司建立有规范的的法人治理结构,公司章程也 明确规定了公司与控股股东关联交易之回避制度：″公司控股股东在行使表决权时 不得作出有损于公司和其他股东合法权益的决定″；″股东大会审议有关关联交易 事项时,关联股东不应当参与投票表决,……。″；″股东承担以下义务：……维护 公司的合法权益；″；″股东大会、董事会的决议违反法律、法规的要求, 侵犯股 东合法权益的,股东有权向人民法院提出要求停止该违法行为和侵害行为的诉讼。″ 。
此外,公司将严格依据《公司法》、《证券法》、 《上市公司章程指引》等法 律法规和规范性文件的要求不断完善法人治理结构并规范运行, 严格履行信息披露 义务,切实保护中小股东的利益,避免控股股东控制的风险。
五、技术风险
火力发电经过多年发展,技术已高度成熟。从整个电力行业发展方向来看,发展 大容量、高参数火力发电机组及热电联产项目既是未来电力产业发展的趋势, 也是 国家政策鼓励的发展方向。公司目前仅丰镇发电厂4台机组为20万千瓦机组,其余均 为10万千瓦及以下的发电机组, 特别是公司所属包头第二热电厂为国家″一五″计 划期间的建设项目,部分设备老化,急需更新改造,存在被关停的风险。
对策：公司所属包头第二热电厂的部分老机组均为供热机组, 担负着向包头两 个大型机械制造厂提供生产动力用热及向包头市青山区居民提供冬季采暖供热的任 务,因此按照国家经贸委有关关停小火电机组的政策规定,近5 年内公司不会有被强 制关停机组的可能。另外,公司目前正在通过多种技术渠道提高机组出力,优化公司 发电机组结构,使公司的生产能力和技术水平不断提高。 包头第二热电厂也拟进行 扩建,建设项目立项报告已经国家计委批复,目前扩建项目前期工作正在进行之中。
六、募集资金投资项目风险
1、募集资金投资项目销售市场发生变化的风险
公司本次配股募集资金投资的两个项目均为在建的火力发电项目, 如果地区电 力销售市场发生较大变化或内蒙古西部和京津唐地区的用电量增长缓慢, 将对这两 个项目的效益产生不利影响。
另外, 本次配股募集资金投向之一的丰泰公司主要业务为建设并经营呼和浩特 发电厂2×200MW供热机组。由于热电联产、集中供热属于城市基础设施建设, 其发 展规模和速度必然与城市建设的总体规划和居民生活水平有关, 供热范围的拓展与 用户及热价直接相联系,供热能力达到设计值时效益才能发挥出来。 若呼和浩特市 整体经济发展或城市建设规划、发展速度以及城市居民对集中供热的承受能力发生 不利变化,本投资项目将会产生一定风险。
对策：丰泰公司2×200MW供热机组建设工程可以有效地改善呼和浩特市城市电 力供应及电网结构,提高首府城市供电可靠性,同时满足呼和浩特城市集中供热、改 善市区大气污染状况的需要,属于国家政策鼓励发展的热电联产项目。 呼和浩特市 是内蒙古西部电网的负荷中心之一,目前只有一座火电厂即呼和浩特发电厂,现有装 机容量为174MW,呼和浩特市供电安全可靠性较差。该2×200MW项目建成后, 将减少 长距离输电线路损耗,提高市区供电可靠性,对改善呼和浩特市投资环境, 发展地区 经济将起到积极推动作用。同时也使公司能够在未来的竞价上网条件下与同类型机 组相比占有一定技术优势。另外,呼和浩特市地处北方寒冷地区 ,冬季取暖期长达6 个月。改革开放以来,该地区经济快速发展,城市现代化步伐较快, 城区面积不断扩 展,小锅炉供热已不能适应居民供热增长的需求,丰泰公司2×200MW供热机组的建设 可以增加城市居民供热面积约600万平方米。由于热电联产项目供热成本较低,市场 需求广阔,具有良好的经济效益和社会效益。 采暖规划本身就是北方城市规划的重 要内容之一,具有一定的福利性和垄断性,发生重大设计变更和重复建设的可能性很 小,故该项目有较强的抵御市场风险能力。
托电公司2×600MW机组建设工程是落实国家″西电东送″计划, 为满足内蒙古 西部地区和京津唐地区用电需求增长而设计建设的。目前, 我国″西电东送″已初 步形成了北、中、南三个输电大通道的雏形：一是北部地区从山西北部和内蒙古西 部向京津唐电网的输电通道；二是中部地区从葛洲坝至上海的500 千伏超高压直流 输电线路；三是从红水河上游的天生桥水电站至广东的输电通道。随着国家″西部 大开发″战略的实施,″西电东送″北线工程的建设步伐将进一步加快。 托电项目 是″西电东送″北线工程的重要组成部分,所发电力将主要向华北电网输送,其东送 电量已经列入华北电网″十五″计划,销售市场可以得到保证。 托电公司享受国家 多项优惠政策,有利于降低发电成本,能够在″竞价上网″中显现大机组优势。
2、募集资金投资项目环保风险
火力发电会对环境造成一定程度的污染,在电力生产过程中会产生粉尘和含硫、 含氟气体、废水的排放和噪音, 在日常生产和建设新项目时必须严格遵守国家和地 方有关环境保护法规所规定的环保标准, 项目投产后如未能达到环保排放标准并有 效控制污染物排放量,将受到相应的处罚并承担经济责任和法律责任。同时,随着社 会的进步,国家对环境保护越来越重视,新的环保政策、法规不断出台, 环保标准将 可能越来越高,现有环保设计有可能无法满足未来新的环保标准要求。
对策：公司本次配股投资项目的设计、施工都严格遵照国家有关环保法规进行, 两个项目均采用240M高烟囱,燃用低硫煤,使用高效静电除尘设备, 除尘效率均大于 99.3%,公司本次配股投资的两个项目环境影响报告书均已获国家环保部门批准, 设 计烟尘、二氧化硫等污染物排放符合国家现行标准。如果国家在环保方面实行更为 严格的规定,丰泰公司、托电公司亦可通过进行设备改造,进一步强化对废汽、废水、 灰渣及噪音污染的综合治理,使各项指标达到国家规定的标准。
3、募集资金投资项目财务风险
本次配股募集资金拟投入的丰泰公司和托电公司的资本金比例较低, 丰泰公司 注册资本约为总投资额的25%,资产负债率接近75%； 托电公司股东资本金出资约为 总投资额的20%,资产负债率接近80%。若两项目不能如期投产或投产后电、 热销售 价格或市场环境发生不利变化,导致丰泰、托电公司预期销售收入减少,可能无法按 时偿还贷款本息,将产生债务偿还风险。对本公司而言,将会导致对外投资收益不确 定的风险。
对策：对于大型火力发电厂建设项目,由于其投资巨大,项目对于社会生活的有 关方面影响也非常大,每个项目的立项审批手续都非常严格,项目可行性研究论证充 分,投资于这一类项目,发生由于不确定因素导致的投资报酬率达不到预期目标的财 务风险相对较低。由于本次配股拟投资的两个项目均处于建设期, 本公司将督促丰 泰公司、托电公司抓紧抓好施工进度,努力缩短建设期,保证项目按时投产发电。项 目投产后,公司将协助其积极争取合理的上网电价,尽早实现投资回报。
针对由于项目财务杠杆因素可能出现的偿债能力风险, 本公司将主要通过规范 投资项目的法人治理结构、突出企业财务运行机制设计的角度来防范财务风险。在 管理方面,督促投资项目公司建立健全完善的激励和约束机制。在日常经营活动中, 注意财务管理和业务管理相结合,本着成本效益原则 ,明确相关财务风险控制指标, 实施目标控制、分层控制, 以对企业经营活动的不同方面的控制达到对企业财务风 险整体控制的目的。在财务会计制度方面要求其执行稳健的会计政策, 通过完善会 计控制制度,强化会计制度约束,强化审计监督, 从不断提高财务风险控制质量的角 度增强企业财务风险防范能力。
同时,由于电力项目贷款绝大部分为中长期贷款,贷款利率较低, 还贷压力相对 较小。另外,丰泰公司为中外合资企业,享受有关中外合资优惠政策, 托电公司建设 工程是为落实″西电东送″计划而建设的,系我国政府利用世界银行贷款项目,免征 关税和进口环节增值税。因而, 也在一定程度上降低了本公司投资上述两个项目的 财务风险。
七、政策性风险
1、电力行业是关系国计民生的公用事业,相对于大多数竞争性行业而言, 政府 的行政监督、调控事项较多
电价和供热价格均受到政府严格管制,特定地区的电价、 热价由政府以目录价 格的形式公告后,一般不会发生调整变动,仅当构成这两种产品主要成本的燃料和运 费因素发生变化时,经当地物价部门批准后方可作出小幅调整。 价格的调整一般会 滞后于燃料和运费等价格的上涨,由此可能对公司经营业绩带来一定影响。
对策：尽管电价受到政府的严格管制,但核定的上网电价也并非一成不变,若出 现成本、税率等影响电力价格的重大政策因素变化, 公司可以申请重新核定上网电 价。迄今为止,公司的调价申请均获批准。同时,公司也将加强对行业经济政策的分 析和预测, 及时了解和掌握政策动向,根据本公司及投资项目的实际情况,积极争取 国家在″西部大开发″、″西电东送″、能源基础设施建设、国家重点建设项目、 世界银行贷款项目等方面相关的优惠政策,并适时调整经营策略,提高公司应变能力。
2、优惠政策风险
本公司自上市以来一直按照15%的税率缴纳企业所得税。
1998年以前,内蒙古自治区政府对内蒙古电力行业实行″行业投入产出总承包″ ,本公司各年度所得税均根据″投入产出总承包″的政策依内政办秘字1993365 号文按照15%的所得税税率计缴。1999-2000年,根据内蒙古自治区政府的有关文件, 本公司的母公司内蒙古电力（集团）有限责任公司及其子公司统一汇算清缴所得税, 并以文件规定的基数为实际负税额 , 本公司作为内蒙古电力集团的主要企业之一 ,1999年度、2000年度均按照15%的税率分担所得税, 上述事实已经自治区财政厅内 财函200173号文确认,确认本公司″1999年和2000年度适用的是减按15%的企业 所得税优惠税率″。鉴于该政策于2000年到期,因此公司2001年恢复按照33%计缴所 得税（公司已发布公告）,会对公司利润造成很大影响。
对策：虽然公司已公告2001年度将按照33%的税率计缴企业所得税,但公司目前 正在积极争取新的税收优惠政策。随着西部大开发战略的实施, 国家已经出台了部 分西部开发的原则性税收优惠政策, 内蒙古自治区也将出台一些具体的税收优惠政 策,预计公司获得新的税收优惠政策的可能性较大。
3、国家电力体制改革的影响
随着国家电力体制改革不断深化,″厂网分开″政策的实施,发电公司和电网以 及供电公司之间的关联关系将逐步消除,可能导致本公司控股股东的变化,可能引起 行业管理体制、管理政策变化的风险。
对策：虽然目前国家电力工业体制改革的基本思路和方向已经明确, 但具体的 实施措施尚未出台。总体而言,以理顺产权关系、实现厂网分开、 竞价上网为目标 的电力体制改革对公司的长期、稳定发展是极为有利的。为避免因管理体制变化而 可能引起的短期内行业管理制度、管理政策的变化给公司造成的不利影响, 公司将 继续加强法人治理结构的建设,确保公司经营理念和运营模式的稳定,通过加强内部 管理促进公司规范、高效运行, 使因行业管理体制变化对公司的生产和日常管理产 生的负面影响降到最低。
八、其他风险
1、安全生产风险
本公司作为大型电力生产企业,拥有较多高压电器设备,发电机组在生产状态时 亦处于高温、高压状态,且操作系统较为复杂,如果在生产过程中放松或疏忽安全生 产管理,可能出现一定的生产事故,重大事故将波及电网和用户。
对策：安全生产是电力工业永恒的主题,公司建立有完善的安全管理制度,并将 继续认真贯彻″安全第一、预防为主″的方针。日常生产活动中公司将安全生产目 标分解下达到车间、班组,责任落实到人,强化三级安全网络管理体系, 同时加大设 备治理和改造力度,提高设备的安全性能,有效地杜绝了考核事故发生。
2、股市风险
股票价格不仅受公司盈利水平和发展潜力等内在因素的影响, 还会受上市公司 的经营环境以及股票供求关系、国家金融政策、通货膨胀、国内外政治经济形势、 投资者心理预期等诸多外部因素的影响而波动。因此, 股票市场投资收益与风险并 存。投资者一旦进入股票市场,必将承担较大的市场风险,投资者对此应有充分认识。
对策：本公司将严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规的要求,及时、 公开地披露信息,加强与投资者的信息沟通,树立良好的公司形象。另外, 公司将积 极拓展投、融资渠道, 减少股市低迷对公司的正常资金需求及融资活动造成的不利 影响。同时,本公司力求通过完善内部管理、 减员增效等措施尽可能地为广大投资 者提供稳定的回报,降低股票的非系统风险,以提高公司股票在二级市场上的抗风险 能力。
第五节 发行人基本情况
一、 发行人简介
公司中文名称：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
公司英文名称： Inner Mongolia MengDian HuaNeng Thermal Power Corporation Limited（缩写：NMHD）
股票上市地：上海证券交易所
股票简称：内蒙华电
股票代码：600863
法定代表人：乌若思
注册时间：1994年5月12日
注册地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路218号
办公地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路218号
邮政编码：010020
电话号码：0471-6942388
传真号码：0471-6926658
互联网网址：www.nmhdwz.com
电子信箱：nmhd＠public.hh.nm.cn
二、 公司成立及历次公开发行股票的情况
1、公司成立情况
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司是由内蒙古自治区电力总公司（现为内蒙古 电力（集团）有限责任公司）、华能发电公司（现为中国华能集团公司）和华能内 蒙古发电公司共同发起,采取社会募集方式设立的,其前身为包头第二热电厂。该厂 始建于一九五六年,是国家″一五″计划期间兴建的156项重点工程之一, 是内蒙古 西部大型骨干电厂之一。成立伊始,公司总股本41,200万股,流通股5,000万股,装机 容量42.5万千瓦。
2、历次公开发行股票的情况
1994年3月30日,公司首次公开发行人民币普通股（A股）5,000万股, 发行价格 每股3.90元,共募集资金19,500万元,均严格按照《招股说明书》的承诺进行了投资, 且收益良好。募集资金的主要部分15,270万元以受让股权的方式投资于内蒙古海勃 湾电力股份有限公司电厂一期工程建设,取得了对该公司的相对控股权。
1996年11月25日,公司实施了第一次配股。配股比例为每10股配售3股, 配股价 格4.00元/股。为使公司股本结构符合《公司法》的要求,公司国家股股东代表和法 人股股东均放弃了配股权并不向社会公众股股东转让配股权, 仅向社会公众股股东 配售1500万股,扣除发行费用后募集资金5,820万元, 全部按照配股说明书承诺的项 目使用,其中5,203万元用于收购内蒙古海渤湾电力股份有限公司股权, 巩固了对该 公司的控股地位。配股完成后公司总股本为42,700万股,流通股为6,500万股。
1998年12月17日,公司按照每10股配售8股的比例实施了第二次配股。实际配售 股份38,988万股,配售价格5.00元/股,募集资金（资产）194,940万元, 募集资金全 部按照配股说明书的承诺使用。公司三家法人股股东内蒙古电力（集团）有限责任 公司、中国华能集团公司、华能内蒙古发电公司均全额认购了本次配股应配股份, 国家股股东代表也以历年来国家股收益参与了配股,认购了其中的300万股。通过此 次配股,乌拉山发电厂、丰镇发电厂＃3、＃4机组作价配入公司,公司利用募集资金 收购了丰镇发电厂＃1机组。配股完成后,公司总股本为94,498万股,流通股15, 210 万股,发电总装机容量122.5万千瓦。
三、发行人组织结构及对其他企业的权益投资。（见附图）
四、对公司有实际控制权的股东及其他主要股东基本情况。
对本公司具有实际控制权的股东为内蒙古电力（集团）有限责任公司, 该股东 持有本公司589,436,822股股份,占总股本的62.37%, 并作为国家股股东代表持有本 公司74,500,000股股份,占总股本的7.88%。其他主要股东为中国华能集团公司, 持 有本公司124,263,178股股份,占总股本的13.15%。以上两家股东持有本公司的股权 均未被质押或抵押。
1、内蒙古电力（集团）有限责任公司基本情况
内蒙古电力 集团 有限责任公司由原内蒙古电力总公司于1998年更名而来。注 册资本187,377.5万元；注册地点：内蒙古呼和浩特市；法定代表人：乌若思； 经 营范围：电力供应、技术服务,蒸汽热供应,电力工程勘察设计, 企业自产产品及相 关技术出口业务；企业生产、科研所需原辅材料,机械设备,仪器仪表, 零配件等商 品及相关技术进口业务；承办中外合资经营、合作生产及开展三来一补业务；承包 本行业境外工程和境内国际招标工程及上述境外工程所需设备、材料出口；对外派 遣本行业工程生产及服务劳务人员,燃料,化工（除专营）电器等等。
2、中国华能集团公司基本情况
中国华能集团公司注册资本22亿元；注册地点：北京市；法定代表人：李小鹏； 经营范围：利用煤代油专用基金从事电站、煤炭、矿产、铁路、交通、石化、节能 设备、钢材、木材、水泥及相关产业的投资；从事出口创汇产品投资；组织电力生 产和销售；经营本集团开发生产的产品和所需的原材料（国家有专项专营规定的按 规定办理）；从事以煤代油和能源合理利用的技术开发、引进和成果转让；从事设 备租赁和经贸部批准的进出口业务,管理、协调集团公司成员各项业务；提供技术、 信息咨询服务。
五、发行人相对控股企业基本情况
发行人相对控股企业为内蒙古海勃湾电力股份有限公司,其成立于1992年 7月1 日,注册资本5亿元,主营业务为火力发电,发行人持有其41.64%的股权。内蒙古海勃 湾电力股份有限公司2000年度财务报告业经北京中天华正会计师事务所审计, 其主 要财务数据如下：
主营业务收入： 177,151,808.78
净利润： 18,485,842.62
总资产： 605,737,923.27
其中：流动资产： 156,413,085.33
固定资产： 446,072,079.15
股东权益： 500,000,000.00
负债合计： 35,441,878.12
总股本： 500,000,000.00
每股收益： 0.037
每股净资产： 1.14
净资产收益率（摊薄）： 3.24%
六、本次发行后公司股本结构变化情况（见下表）
股份类别 配股前 占总股本 本次配股增 配股后 占总股本
（万股） 比例（%） 加数（万股） （万股） 比例（%）
A、尚未流通股份：
国家股 7,450 7.88 - 7,450 7.52
国有法人股 71,838 76.02 - 71,838 72.52
B、已流通股份：
境内上市人民币普通股 15,210 16.10 4,563 19,773 19.96
C、股份总数 94,498 100.00 4,563 99,061 100.00
第六节 业务和技术
一、行业发展现状
1、电力工业是国民经济和社会发展中最重要的基础、能源工业,是世界各国经 济发展战略中优先发展的重点行业之一
电力工业是国民经济和社会发展中最重要的基础、能源工业和公用事业, 作为 一种与人类生产、生活息息相关的基础产业, 电力行业对于促进国民经济发展和社 会进步起着非常重要的作用。一般来说, 电力行业属于国家直接管理的少数几个垄 断性行业之一,具有投资额巨大、建设周期长、经营业绩稳定的特点。 按能源结构 划分,电力企业一般分为水电、火电、风电、核电等类。 电力行业作为资金和技术 密集型产业,其特殊优势表现在：一是技术优势,电力设备制造水平往往代表了一个 国家的电力技术、机械、计算机的发展水平；二是资金优势, 电力建设和生产的资 金密集程度是其他行业难以相比的,电力企业收益相对稳定,融资较为容易；三是通 讯优势,电力通讯系统是全国覆盖范围较为广泛的通讯网之一,拥有电力微波、载波 系统及光纤通讯系统。
2、我国电力工业发展迅猛
随着国民经济发展对电力需求的增长,我国的电力工业发展迅猛,领先于国民经 济其它领域,取得了举世瞩目的成就。截至1999年底,全国发电装机容量和发电量分 别达到2.988亿千瓦和12,331亿千瓦时,均居世界第二位, 标志着我国进入了世界电 力生产和消费大国的行列。2000年1-9月,全国发电量9,727亿千瓦时,比上年同期增 长10.1%,全国电力企业售电量7,766亿千瓦时,增长12%。 电力工业整体技术装备水 平稳步提高,除单机容量30万、35万、50万及60万千瓦火电机组外,70万千瓦火电机 组及90万千瓦超临界机组也正在建设之中, 火电单机容量较高的大机组占火电总装 机容量的比例不断提高。火电机组安全运行水平呈逐年上升之势, 体现在机组等效 可用系数逐年增长,非计划停用次数及电厂供电煤耗相应减少。 电力工业在输电线 路建设方面也取得了很大进步,全国电网已经基本上形成500kV和330kV的骨干网架, 大电网已基本覆盖全部城市和大部分农村, 随着三峡枢纽及三峡输变电工程的建设 以及东北、华北联网工程的实施,我国电网已进入跨大区、 跨独立省（区）联网以 充分发挥送电效益和联网效益的新阶段。
二、我国电力行业发展方向
1、我国的电力工业将走向稳步发展的新阶段
目前,电力等基础产业出现供大于求的局面,是价格制约、需求滞后的结果, 归 根到底是由于国家产业结构不断优化、经济增长方式转变所致。近年来电力消费结 构中显示第二产业尤其是重工业用电占全社会用电比重逐年下降, 由于这部分用电 在全社会电力消费中所占比重最大,它的变化对电力消费的影响举足轻重。 与此相 反,居民用电及第三产业电力消费比重迅速增长,居民用电比重在电力消费结构中仅 次于重工业与轻工业。这种情况表明未来时期我国电力需求发展趋势将以生活用电 及第三产业用电增长为主导。同时, 在电力消费结构中居民用电需求的价格弹性最 高,随着国家实施大规模城乡电网改造工程,推进城乡用电同网同价政策的执行, 这 部分用电增长前景可观。综合来看,我国电力行业供给过剩的局面,仅仅是低用电水 平下的暂时现象,电力发展水平还远远不能满足国民经济发展的需要。 我国人均发 电装机容量、人均年用电量还远低于世界平均水平,全国还有6,000万人口尚未用上 电。美国、日本等经济发达国家电力生产弹性系数为0.9-1.1,而我国97、98、99三 年平均值仅为0.56。″十五″计划中全国预计新投产发电容量7,000-7,500万千瓦 ,2005年全国装机容量将达到3.5-3.55亿千瓦,年发电量将达到1,6140亿千瓦时, 年 均增长5%左右。因此,为保证中国经济6-7%的年增长率,未来几年保持0.7-0.8 的电 力生产弹性系数是完全可能而且必须的, 我国的电力工业将走向全面稳步发展的新 阶段。今后电力行业发展的基本方针是：积极发展水电,优化发展火电,适当发展核 电,因地制宜地发展新能源,重点发展电网,加快城乡电网建设与改造,推进全国联网。
2、积极推进电力管理体制改革
电力行业是具有自然垄断特征的基础性产业,因此受到各国政府的严格管制,一 般都采取发电、输电、配电一体化的组织结构,并由国有电力部门垄断经营。 这种 管理体制由于具有可集中财力发展大电厂和大电网, 还可以提高电力供给安全可靠 性以及可以利用电力作为杠杆调节相关产业发展等方面的特点而在世界范围内得以 普遍采用。但随着社会经济发展和电力技术水平的提高, 这种管理体制带来了许多 问题,如企业缺乏活力、效率低下、过于注重社会效益、忽略经济效益、 企业自我 发展能力差、政府财政负担沉重等。因此从80年代开始, 包括中国在内的许多国家 都纷纷对本国电力体制进行改革, 试图通过体制的变迁来改善和提高电力产业的运 行效率,实现资源的优化配置,可以说电力体制改革中市场化是一种世界性潮流。
近年来,借鉴国外电力体制改革的经验并结合我国的实际,国家明确提出了″政 企分开,厂网分离,竞价上网″的改革思路,把建立竞争性电力市场作为改革的方向。 国家电力公司提出的电力管理体制改革战略分为四步：第一步是以1997年国家电力 公司的成立、1998年电力部被撤销为标志,开始落实电力企业政企分开； 第二步是 于2001年内完成省级电力公司的改制,进行电厂与电网的分离,并逐步推开竞价上网 试点工作,计划在2003-2004年间在大电网内全面实行竞价上网；第三步是在电力企 业中全面引入竞争机制,到2005年厂网分离全部完成；第四步就是到2010 年在电力 行业内打破供电、配电一统的垄断体制。随着各省电力公司的成立, 政企分开工作 在组织结构上已基本完成。目前国家正在山东、浙江、上海和东北进行竞价上网的 试点工作,其它各省也在积极进行竞价上网的准备工作。 我国电力市场正逐步从垄 断转向竞争。我国电力行业将在进行″厂网分离, 竞价上网″的基础上进一步进行 输配分离,并建立批发竞争型电力市场,最终到2010年左右建立电厂与电力用户直接 进行交易的零售竞争型电力市场。这一系列具体的改革措施, 正在极大地推进着电 力行业的市场化进程。
3、电力行业近期技术发展方向和重点
为提高电力企业的效益,促进相关工业技术水平的提高 ,增加新的经济增长点, 国家经贸委会同有关部门和单位,结合市场需求和技术进步现状,针对制约行业发展 的技术瓶颈,提出了电力行业近期技术发展的方向和重点：发展大容量、 高效低污 染的常规火电机组,积极开发洁净煤发电新技术,解决提高燃煤发电机组的效率和改 善环境污染两大关健问题；实施水电站老机组改造技术, 提高机组效益和对水利资 源的有效利用；加强电网关健技术的开发研究,积极推进跨大区电网互联,优化资源 配置,建立有效的电力市场体系；大力开发和推广节能降耗技术,加速对中小机组、 老机组、城市和农村电网的技术改造,降低损耗,提高效益；积极研究大型风力发电 技术,为新能源发电奠定基础。
三、发行人业务范围
经公司登记机关核准,公司的经营范围如下：
火力发电、蒸汽、热水的生产、供应、销售、维护和管理。
四、发行人主营业务情况
1、发行人主要业务构成
公司作为独立发电企业,拥有自己独立的生产系统、辅助生产系统和设施,公司 拥有包头第二热电厂、乌拉山发电厂、丰镇发电厂三个发电厂, 并相对控股内蒙古 海勃湾电力股份有限公司。公司主要业务为电力和热力（蒸汽和热水）的生产和销 售。根据公司2000年年度报告,公司2000年实现主营业务收入142,284万元,其中,售 电收入135,863万元,占主营业务收入的95.5%,售热6421万元,占4.5%。
2、最近三年电力、热力生产能力
年度 电力生产能力 热力（蒸汽、热水）生产能力
1998 约26亿千瓦时 600万百万千焦
1999 约80亿千瓦时 600万百万千焦
2000 约80亿千瓦时 600万百万千焦
3、电力、热力生产工艺流程图 见附图
4、电力、热力生产的主要设备及有关情况
机组类型 台套 关键设备 重置成本 先进性 尚能安全
运行年限
20万千瓦 4 锅炉、汽轮机、发电机、 约4570元/千瓦 先进 30年
主变压器
10万千瓦 3 锅炉、汽轮机、发电机、 约4300元/千瓦 先进 25年
主变压器
10万千瓦以下 8 锅炉、汽轮机、发电机、 约3650元/千瓦 较先进 10年
主变压器
5、主要原材料和成本构成
公司所属电厂发电用燃料主要为煤炭,燃料成本占公司发电成本比重较大。 目 前本公司耗用燃料的80% （以金额计算）以上由内蒙电力集团所属内蒙古电力燃料 公司提供。公司同内蒙电力集团签有《燃料供应合同》, 约定了本公司与内蒙电力 集团的权利义务关系,并对所供应燃料的价格、质量、 数量等量化指标均有严格的 规定。
根据公司2000年度经审计的财务报告,电力、热力产品的成本构成如下表所示：
单位：元
项 目 电力产品成本 比例% 热力产品成本 比例%
燃 料 408,613,490.96 42.52 36,661,662.71 48.51
水 费 27,530,818.03 2.86 3,353,210.73 4.44
材 料 33,398,419.59 3.48 3,157,444.86 4.17
工资及福利费 111,497,753.65 11.60 10,430,512.16 13.80
折 旧 229,005,986.06 23.83 9,716,129.61 12.86
修 理 费 72,806,214.16 7.58 6,825,245.59 9.03
其他费用 78,110,776.56 8.13 5,437,544.41 7.19
总 计 960,963,459.01 100.00 75,581,750.07 100.00
6、安全和环保措施
由于电力与国家经济建设和人民生活息息相关,一旦出现大面积停电事故, 企 业必须承担的法律、经济、政治的责任重大。电网及发电厂的安全运行历来都是电 力企业的头等大事,必须常抓不懈。公司一贯坚持″安全第一、预防为主″的方针, 在日常生产过程中, 公司要求所属各发电厂必须严格遵照原电力部颁发的《电力企 业安全生产规程》组织生产, 公司各发电厂均随电厂建设安装有先进完备的生产安 全控制系统及事故预警系统,上岗员工必须通过″安规″培训并考试合格。 公司定 期组织运行人员学习″安规″,公司及各发电厂设有生产安全监察部门,通过″三级 安全网络管理系统″强化安全管理。公司通过每年的″春查″、″秋查″, 开展以 查思想、查领导、查制度、查纪律、查设备隐患为中心的安全检查活动, 及时消除 设备缺陷。通过在技术、管理等多方面落实和强化安全措施, 最近三年以来公司未 发生特大、重大人身伤亡事故,确保了发电机组长周期稳定运行。
火力发电会对环境造成一定程度的污染,在电力生产过程中会产生粉尘和含硫、 含氟气体及废水、灰渣。公司所属各发电厂均能够严格遵照国家和地方有关环保法 规进行生产,对烟尘排放采用符合规定高度的单管烟囱,高效静电除尘,除尘效率高； 同时,安排燃用低硫煤,二氧化硫和烟尘浓度符合排放标准。公司每年安排专项资金 对废水回收再利用,对储灰场进行覆土绿化,压盖飞灰。
7、电力、热力产品销售情况及价格确定
（1）产品销售
由于行业特点所致, 本公司所生产的电力必须全部通过内蒙古西部电网向内蒙 古自治区以及京津唐地区的电力用户供电,而该电网的拥有者为本公司之母公司-- --内蒙电力集团,该公司是本公司唯一的购电客户,本公司所发电力全部销售给内蒙 电力集团。
在本公司所属发电厂并入电网运行的各个环节上,均设有准确的关口计量装置, 从该装置上取得的数据是本公司与内蒙电力集团计算销售电量的依据。由于电力产 品″发、供、用″一次同时完成,公司电力产品的产销率为100%,没有在产品和产成 品库存。
公司的热力产品主要供应包头市两个国有大型机械制造厂生产用动力热能和包 头市青山区居民的冬季采暖用热。
（2）上网电价确定
电、热价格是国家目前仍直接管理的少数产品（劳务）价格之一, 电力产品的 销售价格主要指两部分, 即发电厂向电网售电的上网结算价格和电网对电力用户的 最终销售价格。由于电力产品价格对其他产品生产成本和人民生活水平影响较大, 对用户的售电价格是由国家物价管理部门分类分地区核定并强制执行的, 电价可以 随国家计划供应的燃料价格及运价的调整作相应调整, 但调价的审批权限控制在物 价管理部门。对于各个独立的发电企业来说,上网电价就是其实现的销售价格,上网 电价一般由发电企业与电网管理者根据当地综合平均售电价格和各并网运行发电机 组的运行成本、各项税费、还本付息因素以及合理利润协议确定计算公式和调整因 素,并报当地物价管理部门备案。由于每个发电厂在建造时间、投资构成、 综合造 价、燃料成本等多方面的差异,即使在同一地区各发电厂的上网电价也不尽相同。
本公司上网电价的确定严格遵循了与内蒙古电力（集团）有限责任公司签定的 《并网合同》的规定,并且每年核定一次。本公司上网电价的实际水平是：1994 年 118元/千千瓦时；1995年126.6元/千千瓦时；1996年142.5元/千千瓦时； 1997 年 153.5元/千千瓦时；1998年153.5元/千千瓦时；1999年180元/千千瓦（基数电量）； 2000年180元/千千瓦时（均为不含税价）。
8、与业务相关的主要资产情况
（1）、固定资产：根据公司1998、1999、2000年经审计的年度财务报告,近三 年固定资产分类价值情况如下： 单位：元
固定资产分类 1998年12月31日 1999年12月31日 2000年12月31日
(1)固定资产原值
房屋及建筑物 298,272,814.20 1,336,951,450.74 1,335,892,579.05
机器设备 594,751,400.53 3,273,982,087.06 3,322,177,880.56
运输工具 18,235,807.92 41,617,855.31 43,973,119.31
其他设备 146,576.34 115,093.74
合 计 911,260,022.65 4,652,697,969.45 4,702,158,672.66
(2)累计折旧
房屋及建筑物 84,347,761.63 353,510,714.87 406,102,853.01
机器设备 269,749,332.40 1,187,721,191.47 1,381,119,158.47
运输工具 8,164,354.30 23,058,114.62 27,240,554.22
其他设备
合 计 362,261,448.33 1,564,290,047.96 1,814,462,565.70
(3)净 值 548,998,574.32 3,088,407,921.49 2,887,696,106.96
公司主要生产设备为发电机组及电厂升压送出设备（包括锅炉、汽机、电器控 制、厂房、建筑物、排灰设施、灰场等）,所属丰镇发电厂20 万千瓦大型发电机组 技术水平较为先进,其它机组定期检修,运转状态良好,暂无被强制停运的可能。
（2）、无形资产
公司无形资产仅为土地使用权,系公司进行股份制改造时折股形成。1993 年元 月22日,经内蒙古自治区国有资产管理局内国资办字（1993）51号文批复,同意原包 头第二热电厂占用的国有土地使用权价值计92,898,500.00元（评估值）,作为国家 向组建后的股份公司的投资。根据公司改制方案,其中55,000,000.00元, 折为 55 ,000,000股,进入公司股本,构成国家股；其余37,898,500.00 元进入公司资本公积 金。土地使用权摊销年限50年,截止2000年12月31日,公司无形资产帐面余额为 79 ,892,710.00元,剩余摊销年限43年。
（3）、土地使用权
本公司所属包头第二发电厂土地使用权,系公司设立时国家作价入股,本公司对 此拥有完整的土地使用权。
本公司所属丰镇发电厂＃1--＃4机组及乌拉山发电厂土地使用权, 系发行人向 内蒙电力集团租用内蒙电力集团所有的位于丰镇发电厂和乌拉山发电厂的国有土地 使用权,双方签有相关协议,本公司因此对丰镇发电厂和乌拉山发电厂的国有土地拥 有合法使用权。
9、合营、联营业务安排
（1）、内蒙古海勃湾电力股份有限公司
内蒙古海勃湾电力股份有限公司成立于1992年7月1日, 该公司注册资本为人民 币5亿元,注册地址为内蒙古自治区乌海市,主营业务为火力发电。本公司通过 1994 年首次公开发行股票募集资金和1996年配股募集资金共收购该公司41. 64%的股权, 为该公司相对控股股东。该公司2000年实现主营业务收入17,715.18万元,净利润1 ,848.58万元,本公司投资该公司2000年实现投资收益769.77万元。
（2）、出资组建＂北大青鸟蒙电信息技术有限责任公司＂
公司于2001年2月13日召开董事会,审议批准了《关于出资组建＂北大青鸟蒙电 信息技术有限责任公司＂的议案》。公司将与北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 共同出资组建北大青鸟蒙电信息技术有限责任公司,该公司将在北京市注册,注册资 金600万元,本公司与青鸟天桥各自以货币资金出资300万元。 该合资公司经营宗旨 主要是通过技术合作,推动电力企业信息技术应用,开拓内蒙古电力技术市场, 利用 现代信息技术发展内蒙古电力事业,提高电力企业现代化水平。 该公司目前仍在筹 建中。
10、质量控制
为确保发电机组长期、安全稳定运行,根据电力生产规程,公司所有发电机组每 三年大修一次,每年小修两次,机组检修严格按照电力行业检修规程进行, 并由专门 质检人员现场监理。一般设备定期更换关键性部件。在日常生产运行中采取定期切 换维护和完整的机械保护、电器保护措施以及严格的＂两票三制＂, 落实＂反措、 安措、劳措＂,保证了本公司机组的不间断安全稳定运行及电能质量指标电压、 周 波合格率等符合国家标准。
11、主要客户及供应商
（1）、公司向前五名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比：
2000年度公司采购总额为54,030万元,向前五名供应商合计的采购额为51, 426 万元,占95.18%。
（2）、公司前五名客户的销售额占年度销售总额的百分比：
2000年度公司销售总额为14,228万元,对前五名客户的销售额为14,228万元,占 100%。
（3）、公司向单个供应商的采购比例超过总额的50%的为内蒙古电力集团所属 内蒙古电力燃料公司,占年度采购总额的78.96%； 公司对单个客户的销售比例超过 总额的50%的为内蒙古电力（集团）有限责任公司,占年度销售总额的95.5%。
形成如此特殊现象的原因为行业生产特点所决定。在上述供应商和客户中, 供 应商内蒙古电力燃料公司和内蒙古电力检修公司为本公司的关联企业, 主要销售客 户内蒙古电力（集团）有限责任公司为本公司控股股东,拥有本公司62.37%的股权。
12、本次配股募集资金拟投资项目的技术情况
（1）、内蒙古丰泰发电有限公司项目
内蒙古丰泰发电有限公司是中外合资企业,成立于1999年12月8日, 注册资本人 民币46,395万元。该公司主要业务为建设并经营呼和浩特发电厂2×200MW供热机组。 该机组为2×200MW抽汽供热机组,采暖期以抽汽方式运行,非采暖期以纯凝工况运行。
发展大容量的热电联产机组是未来电力产业发展的趋势之一,国家计委、 经贸 委、建设部及国家环保总局曾联合发文对原《关于发展热电联产的若干规定》进行 了修订并重新颁发,鼓励发展大容量热电联产机组。该2×200MW供热机组的建设,可 以改善呼和浩特市城市电力供应及电网结构, 保证自治区首府电力供应安全可靠。 该项目同时也是呼和浩特市为扩大集中供热、改善大气污染状况而实施的＂蓝天绿 地＂工程主体项目之一。热电厂锅炉容量大,热效率高,除尘效率高, 可以改善城市 环境,减少分散小锅炉排放二氧化硫和烟尘浓度,降低大气污染。该2×200MW供热机 组可以消灭小锅炉200台,大大减少采暖期市区二氧化硫和烟尘的排放。同时, 发展 大容量热电联产机组,替代分散小锅炉有利于节约能源,降低生产成本。据统计, 分 散小锅炉供热的标准煤耗率为55-62.1公斤/吉焦,20 万千瓦凝汽机组的供热标准煤 耗率为420克/吉焦；热电联产集中供热为连续运行,稳定可靠,供热质量高。呼和浩 特市地处北方寒冷地区,冬季取暖期长达6个月,丰泰公司2×200MW供热机组的建设, 有利于提高呼和浩特市居民生活质量。
（2）内蒙古大唐托克托发电有限责任公司项目
内蒙古大唐托克托发电有限责任公司位于内蒙古自治区呼和浩特市托克托县境 内,规划容量6×600MW,一期工程为2台600MW亚临界燃煤机组, 该建设项目投资总额 约为人民币60亿元,项目资本金投入131,120万元。
该工程项目是配合＂西电东送＂计划, 为满足内蒙古西部地区和京津唐地区用 电需求而设计建设的,系我国政府利用世界银行贷款项目,免征关税和进口环节增值 税。该项目一期工程为两台600MW机组,机组容量大, 是内蒙古西部电网目前单机容 量最大的机组。该机组技术水平居国内领先地位,自动化程度高,发电效率高, 单位 能耗低,可适应未来竞价上网的市场形势,经济效益显著。
第七节 同业竞争与关联交易
一、 同业竞争情况
由于我国电力行业的特殊体制及历史原因, 发行人与对其具有实质性控制权的 法人（内蒙电力集团）及其所控制的关联企业之间有从事相同或相似业务（电力生 产）的情况,存在一定程度的同业竞争。
二、 发行人对同业竞争的解释
电力行业一直是国家计划管理的少数几个关系国计民生的特殊产业。长期以来, 发电厂和各供电局都是直接隶属于地方电业管理机构的纯粹生产企业, 电力企业的 经营和核算一般都以电网为单位。随着国家电力体制改革的不断深化, 电厂与电网 （含供电局）将分别属于不同的出资人,成为各自独立的法人实体,逐步形成＂多家 办电、一家管网＂的电力行业经营格局。
由于历史的原因, 我国目前绝大部分的发电厂和电网经营者存在一个共同的出 资人。本公司上市时是以内蒙古电力总公司（现更名为＂内蒙古电力（集团）有限 责任公司＂）下属电厂（原包头第二热电厂）的优质资产出资发起的, 上市时没有 也不可能将内蒙电力集团所有下属电厂纳入上市公司的体系, 本公司与内蒙电力集 团之间不可避免地存在同业竞争关系。
目前, 内蒙古西部电网内与本公司存在同业竞争关系的其他发电企业主要有： 蒙达发电有限责任公司、包头第一热电厂等。该等发电企业与本公司的同业竞争主 要指这些发电厂所发电力与本公司所属发电厂所发电力均送入内蒙古西部电网, 并 由于市场需求的制约,存在发电量竞争的关系。
三、 发行人解决同业竞争的措施
1、利用公司首次发行股票、 配股募集资金以及公司自有资金收购同一电网内 其他合适的内蒙电力集团所属发电厂或机组,逐步减少其与本公司的同业竞争。
本公司已经利用首次发行股票及1996、1998年配股募集资金以及部分自有资金 收购了内蒙古海勃湾电力股份有限公司的控股权、丰镇发电厂＃1--＃4机组、乌拉 山发电厂,大大减少了本公司与内蒙电力集团及其下属关联企业之间的同业竞争。
2、本公司与控股股东内蒙电力集团之间签有《并网合同》,以合同的形式明确 了本公司在电力产品上网量价、燃料供应方面的权利与义务,合同定价公允,且在批 准以上合同时,按照《公司章程》规定关联董事、关联股东的表决权受到限制,保障 了本公司的利益。
3、本公司将继续通过配股、增发新股或其他融资方式,进一步收购内蒙电力集 团所属电厂或发电机组,从而逐步减少同业竞争。 本次配股募集资金投资的两个项 目完成后,也将进一步减少本公司与控股股东及其所属发电厂的同业竞争。
4、随着国家电力体制改革的深化和＂厂网分开＂政策的推行,几年后, 本公司 在电力产品销售方面将有可能不再与控股股东内蒙电力集团之间具有关联关系, 同 业竞争关系也可能受政策调整而得到一定程度的减弱或完全消除。
四、《公司章程》和有关协议对避免或解决同业竞争的规定
《公司章程》规定：＂股东大会审议有关关联交易事项时, 关联股东不应当参 与投票表决,其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数； 股东大会决议的 公告应当充分披露非关联股东的表决情况。＂
＂董事个人或者其所在任职的其他企业直接或者间接与公司已有的或者计划中 的合同、交易、安排有关联关系时（聘任合同除外）, 不论有关事项在一般情况下 是否需要董事会批准同意,均应当尽快向董事会披露其关联关系的性质和程度。 除 非有关联关系的董事按照本条前款的要求向董事会作了披露, 并且董事会在不将其 计入法定人数、该董事亦未参加表决的会议上批准了该事项,公司有权撤销该合同、 交易、安排。＂
本公司与内蒙电力集团签订的《并网合同》规定：＂甲方负荷曲线由乙方下达, 月负荷率不得低于87%。甲方必须严格按负荷曲线带有、无功负荷。 因乙方原因使 甲方实际负荷曲线低于计划负荷曲线,甲方少发的电量应计作甲方实发电量,并计入 电费结算。因甲方原因少发电量, 乙方有权按高峰电价计费自应付甲方的电费中扣 减。＂
＂乙方同意甲方上网供电量以其电厂升压站高压侧表计作为计量点。以甲方配 合电网安装的分时电度表及配套计量设备的计量值作为电费计算的依据。在此之前 计量数值确定由双方另行商定,协商准则按发电量-厂用电量＝供电量计算。＂
＂上网电价……,每年商定一次,当国家政策变动时,双方及时复核调整。 双方 商定1999年并网送电基础电价为180元/千千瓦时（已含煤运加价价差）（不含税）。 ……。1999年及以后,并网送电应计算调整的煤运加价,以经物价部门核准同意的西 部电网征收范围内的加价幅度计收,不分时段。＂
以上《并网合同》中甲方指内蒙电力集团,乙方指本公司（下同）。
五、律师、主承销商对同业竞争的意见
律师认为：发行人的日常经营活动,凡是涉及与内蒙电力集团及其关联企业的, 均签有具有法律约束力的合同或协议,且在批准相关合同或协议时,内蒙电力集团有 关的关联董事、关联股东的表决权受到限制, 从而使发行人在与内蒙电力集团之间 存在实际竞争关系的情况下,能够获得合法、合理的最大利益,保证了发行人及其中 小股东的利益。
主承销商认为：由于我国电力行业的行业特殊性和历史原因, 发行人与内蒙电 力集团之间不可避免地存在同业竞争关系, 但这种同业竞争未对发行人利益和中小 股东产生不公允的影响。随着国家电力体制改革的深化, 上述同业竞争关系可望受 政策影响而在一定程度上得到缓解甚至完全消除。
六、最近一个会计年度内发生的重大关联交易事项
最近一个会计年度内发生的累计交易总额高于3000万元或占本公司最近一期经 审计净资产值5%以上或占本期净利润10%以上的关联交易事项为：
1、本公司向内蒙电力集团销售电力,交易金额为1,358,625,837元。
2、本公司向内蒙古电力集团所属燃料公司购买燃料,交易金额为426,635,594 .36元。
以上关联交易已在公司2000年年报中披露, 有关内容详见本配股说明书第十节 中最近一期会计报表附注29。
七、发行人对关联交易情况的解释和说明
本公司的关联人主要有内蒙电力集团（本公司控股股东）、中国华能集团公司 （本公司第二大股东）、内蒙古海勃湾电力股份有限公司（本公司相对控股经营的 独立的发电企业）、内蒙古电力检修公司（为本公司提供设备检修维护服务）和内 蒙古电力燃料公司（为本公司提供燃料供应）。目前与本公司存在关联交易的关联 人主要是内蒙电力集团以及其所属的内蒙古电力检修公司和内蒙古电力燃料公司, 内蒙电力集团作为本公司控股股东和内蒙古西部电网的经营者, 其与本公司之间的 关联交易具有不可避免性。
电力行业一直是国家计划管理的少数几个关系国计民生的特殊产业之一。长期 以来,发电厂和各供电局都是直接隶属于地方电业管理机构的纯粹生产企业,电力企 业的经营和核算一般都以电网为单位, 发电厂和供电局是电网的生产车间和销售部 门,发电厂和供电局不作为独立的经济实体进行核算。一般说来,一个地区（供电区 域）内只能有一家企业经营供电业务,行使该地区内特许供电专营权。 电网经营者 一方面在追求经济效益的目的下经营供电区域内的电网,组织电力生产、电网运行、 调度、管理、建设等,同时也承担一定的行业管理职能。 随着国家电力体制改革的 不断深化,电厂与电网（含供电局）将分别属于不同的出资人,成为各自独立的法人 实体,逐步形成＂多家办电、一家管网＂的电力行业经营格局,电网经营者与发电厂 的购售电关系也需要不断地规范和完善。
但是,由于历史的原因,我国目前绝大部分的发电厂和电网经营者存在一个共同 的出资人,而且由于产业特点和现行法律法规的限制,发电厂所发的电力只能就近送 入电网,电网是独立发电厂唯一的用户,发电厂与电网经营者的交易具有普遍性和不 可避免性。
本公司在处理关联事项和关联交易中一贯坚持如下的原则：
⑴、 股份公司独立运作,拥有完整的经营资产；
⑵、 公平、公正、公开的交易原则；
⑶、 完备的法律文件约束关联交易；
⑷、 关联事项充分披露。
（一）有关电力销售方面的关联交易
1、关联交易事项：
本公司所发电力全部销售给内蒙电力集团。
2、关联交易的形成：
如前所述,由于本公司所处行业的特殊管理体制,作为独立发电企业的本公司所 生产的电力必须全部通过内蒙古西部电网向内蒙古自治区以及北京市的电力用户供 电,而该电网的拥有者为本公司之控股股东--内蒙电力集团,该公司是本公司唯一的 购电客户。
3、关联交易的处理：
（1）并网运行及上网购售电
电力销售方面,本公司与内蒙电力集团签定有完备的《并网合同》,具体约定了 本公司与电网经营者内蒙电力集团在上网电量安排、各台机组出力（发电能力）、 最低负荷、负荷曲线、调度、计量、上网电价计算公式、调整电费的计算方法等多 方面的权利与义务。在本公司所属发电厂并入电网的环节上, 均设有准确的关口计 量装置,从该装置上取得的数据是本公司与内蒙电力集团计算销售电量的依据,所属 各电厂均设专人负责此项工作。电网接受并包销本公司全部的上网电量, 电网经营 者同时保证本公司负荷率不低于当年度电网内其他发电厂的平均水平。
《并网合同》是本公司正常经营的基本前提,维系了公司与电网平等互惠、 共 同发展的经济关系,保证了公司上网电量的销售。截止目前,公司拥有的各台机组均 能够正常稳定运行,没有发生过由于电网供需原因减少本公司机组可调出力的情况, 公司发电设备年平均利用小时一直保持在5000小时以上。
（2）电价确定
电、热价格是国家目前仍直接管理的少数产品（劳务）价格之一, 电力产品的 销售价格主要指两部分, 即发电厂向电网售电的上网结算价格和电网对电力用户的 最终销售价格。由于电力产品价格对其他产品生产成本和人民生活水平影响较大, 对用户的售电价格是由国家物价管理部门分类分地区核定并强制执行的, 电价可以 随国家计划供应的燃料价格及运价的调整作相应调整, 但调价的审批权限控制在物 价管理部门。对于各个独立的发电企业来说,上网电价就是其实现的销售价格,上网 电价一般由发电企业与电网管理者根据当地综合平均售电价格和各并网运行发电机 组的运行成本、各项税费、还本付息因素以及合理利润协议确定计算公式和调整因 素,并报当地物价管理部门备案。由于每个发电厂在建造时间、投资构成、 综合造 价、燃料成本等多方面的差异, 即使在同一地区的各个发电厂的上网电价也不尽相 同。
本公司上网电价的确定严格遵循了《并网合同》的有关条款, 并且每年核定一 次,有关规定详见本节第四款内容。
本公司在历年年报中对有关于电力销售的关联交易事项均进行了及时、充分的 披露。关于最近三个会计年度电力销售的关联交易金额等数据详见本说明书第十节 财务会计信息＂二、最近三个会计年度比较资产负债表、利润表及现金流量表, 以 及最近一期的合并财务报表附注之附注29-关联方关系及交易＂。
随着国家电力体制改革的深入和＂厂网分开＂政策的落实, 内蒙电力集团的发 电和供电业务将会分开,本公司与今后的电网经营者将不再是关联方,本公司所发电 力将销售给新的纯粹经营电网业务的电网经营公司, 电力销售方面的关联交易亦将 不复存在。
（二）有关燃料供应方面的关联交易
1、关联交易事项：
公司所属电厂发电用燃料主要为煤炭,燃料成本占公司发电成本比重较大。 目 前本公司发电用燃料的80% （以金额计算）以上由内蒙电力集团所属的内蒙古电力 燃料公司提供。
2、关联交易的形成：
目前,国家对发电用煤仍实行计划管理、集中平衡,政府部门对售电价格的审批 同电厂所燃用的计划内统配煤量具有一定的联系, 因此电力燃料供应（包括电煤订 购计划、铁路运输计划）普遍采用统一计划管理的模式。
由于发电过程实质上是一种二次能源生产,火力发电需要燃用大量的天然煤,发 电用燃料长期以来一直是计划部门管理的重要内容之一。对于一个大型火力发电企 业来讲,从电厂设计到开工建设都与当地（或附近）的煤矿建设有直接的联系 ,煤矿 提供的发电用煤的煤种、发热量、灰份、硫份与发电厂锅炉燃烧参数、电煤的运输 装卸条件、发电厂的铁路专用线、卸煤设备等都是相匹配的。特别是到目前为止, 电煤的供应仍然是计划管理的模式, 这不仅是因为煤炭及运输的价格与电价的计划 管理直接相关,更重要的是对于各发电厂来讲,主要燃煤品种只能是设计时既定的计 划煤种, 所谓小窑煤掺烧过去是指统配煤计划不足时各电厂自行组织安排的汽车运 输小窑煤（数量不大）, 现在则指发电厂为降低成本在生产设备允许的前提下尽量 少接受统配煤炭（统配煤煤价、运价均较高）,根据电厂自身条件,适当安排一部分 地方小煤矿自产小窑煤。但归根结底, 电煤供应的计划管理模式短期内是不会改变 的。根据原电力部安排, 目前各省市电力部门都有一个相对独立的燃料供应部门负 责落实电煤、助燃油的计划供应, 统配煤的价格则严格执行国家规定煤炭出矿目录 价。
此外,大量的燃煤铁路运输又需要铁路部门的运输计划（车皮、运力等等）,这 些都需要由燃料公司统一协调,以确保电煤在运输、用量等方面连续、均衡、 不间 断。同时,由于燃料公司统一对外、大量订货,同各电厂分散自行订货相比在电煤质 量、煤价上都具有一定的优势。正是由于上述原因, 本公司的燃料购买大部分是通 过内蒙电力集团所属的电力燃料公司进行的, 各发电厂仅对掺烧的小比例小窑煤煤 炭自行采购。
3、关联交易的处理：
本公司同内蒙电力集团签有《燃料供应合同》, 约定了本公司与其所属内蒙古 电力燃料公司的权利义务关系,对所供应燃料的价格、质量、 数量等均有严格的规 定。内蒙古电力燃料公司不仅为本公司提供燃料, 而且同时也为内蒙电力集团所属 其他电厂及独立发电企业提供燃料,其价格、质量基本相同,仅由于地域原因在运价 上有一些差异。
本公司在历年年报中对有关于燃料购买的关联交易事项均进行了及时、充分的 披露。关于最近三个会计年度燃料的关联交易金额等数据详见本说明书第十节财务 会计信息＂二、最近三个会计年度比较资产负债表、利润表及现金流量表, 以及最 近一期的合并财务报表附注之附注29-关联方关系及交易＂。
（三）有关资产收购方面的关联交易
1、关联交易事项：
有关资产收购的关联交易是指公司利用本次配股募集资金收购内蒙电力集团持 有的丰泰公司45%的出资权（权益）以及托电公司15%的出资权（权益）。
2、关联交易的形成：
受公司经营范围和扩张方式的限制, 公司扩大经营规模的主要方式就是增加发 电装机容量。若新开工建设电力项目,会因为项目设计、论证、立项程序复杂,建设 期长,回报周期长以及还贷压力而使公司承担一定的风险。收购在运行、 在建发电 机组或权益则能够立刻产生效益,有利于公司维持稳定的收益水平。 内蒙电力集团 是内蒙古自治区唯一能够进行电网经营的企业,拥有电网和诸多发电厂,如果不收购 该公司在运行、在建发电机组或权益, 公司很难在本地区找到其他可以收购的优质 电力资产。而收购其他地区的电力资产,由于地域管理、电价、 发电能力等诸多因 素,则难度更大,很难实现。
本次收购丰泰公司45%的出资权（权益）以及托电公司 15%的出资权（权益）, 无论从客观条件还是经济利益的角度考虑,对本公司的发展都是非常有益的。
首先,丰泰公司两台200MW热电联产机组及托电公司一期工程两台600MW 发电机 组,均为大型火力发电机组,机组资产优良,发电效率高,单位能耗低,创利能力较强, 预期收益较高。
其次,上述两个项目均于2000年开工建设,2001年底丰泰公司第一台机组即可投 产发电,2003年托电公司第一台机组投产发电,因此2002-2004 年本公司均有新机组 投产,可以减少公司自行安排新建项目建设期长的风险,有利于公司维持稳定的收益 水平。
第三,由于上述两个项目均为2000年开工建设的在建项目,因此收购成本比较低, 对原出资人已出资部分的收购价格为1：1, 公司已委托有证券从业资格的会计师事 务所对上述两个项目2000年度的资本金到位及建设情况进行了专项审计, 收购该等 机组价格合理,不存在任何不利于本公司利益的情形。
电力建设项目投资巨大, 以本公司目前的经营规模尚没有能力独资建设类似于 托电公司2×600MW机组这样的大型项目。与其他投资者合作共同开发大型火电项目 仍是今后相当长一段时间内公司扩张的主要方式。特别是随着全局性缺电局面的缓 解,技术进步、环保要求的进一步提高 ,国家对新开工火电项目的审批越来越严格, 常规火力发电项目已经成为紧缺资源,能够参与一些建厂条件优良、 电力送出有保 障的项目,对于公司今后的发展至关重要。
3、关联交易的处理：
此次收购,本公司与内蒙电力集团签订有完备的收购协议,能够确保在该关联交 易事项中公司的利益不受损害。
公司在收购协议的签订过程中,履行了规定的程序 ,获得了非关联股东的同意, 有关收购事项的信息按规定进行了及时、充分的披露。
该关联交易在公司内部批准过程中,关联董事、关联股东均回避表决,五联联合 会计师事务所为该收购事项出具了独立财务顾问报告,已于2000 年年度股东大会召 开5个工作日之前在《上海证券报》公告。
基于上述处理关联交易事项的基本原则, 本公司一贯以客观公正的态度处理有 关关联交易事项,通过订立并履行完备的法律文件约束关联交易事项,体现公平、公 正、公开的交易原则, 对关联交易事项充分披露也保证本公司在经济利益上不受损 害。
八、最近三年关联交易对公司财务状况和经营成果的影响
公司在电力销售和燃料供应方面的关联交易维系和保证了公司正常的生产经营, 并未对本公司的财务状况和经营成果产生不合理或不利于公司发展、损害中小股东 利益的影响。
最近三年公司在电力销售及燃料供应方面关联交易事项所涉及的具体数据详见 本说明书第十节财务会计信息＂二、最近三个会计年度比较资产负债表、利润表及 现金流量表,以及最近一期的合并财务报表附注之附注29-关联方关系及交易＂。
最近的有关资产收购方面的另一关联交易事项为1998年配股后本公司收购内蒙 电力集团所属优质电力资产之事项, 该次收购行为有效地改善了本公司发电机组结 构,优化了资产质量,对本公司财务状况和经营成果产生了良好和积极的影响。具体 数据详见本说明书第十四节前次募集资金运用中的有关内容。
第八节 董事、监事、高级管理人员
一、 公司现任董事、监事、高级管理人员基本情况
乌若思：男,51岁,大学学历,高级工程师,本公司董事长,任期：1999年5月18日 ----2002年5月18日。乌若思先生历任内蒙古电力实验研究所技术员、助工、 副所 长、包头二电厂副厂长,内蒙古电管局基建处处长,局副总工程师兼基建处处长, 电 力总公司（局）副总经理（副局长）,内蒙古电力（集团）有限责任公司副董事长、 副总经理等职。现任内蒙古电力（集团）有限责任公司董事长。
刘小亻布：男,54岁,大专学历,高级经济师,本公司副董事长,任期：1999年5月 18日----2002年5月18日。刘小亻布先生历任华能发电公司财务部副经理、经理,中 国华能集团公司财务部副经理等职。现任中国华能集团公司董事与监事管理部经理。
吕慧：男,48岁,大学学历,高级工程师,本公司副董事长,任期：1999年11月 26 日----2002年5月18日。吕慧先生曾先后在内蒙古电力中心调度所、 内蒙古电管局 干部处、办公室,内蒙古电力试验研究所、伊克昭电业局工作,历任技术员、副科长、 副主任、副所长、党委副书记、书记,伊克昭电业局局长等职。 现任内蒙古电力（ 集团）有限责任公司副总经理。
张振业：男,58岁,中专学历,高级工程师,本公司董事、总经理,任期：1999年5 月18日----2002年5月18日。张振业先生曾在乌达电业局、内蒙古电力试验研究所, 内蒙古电力中心调度所,内蒙古电管局生产处、安监处工作,任技术员、科长、副处 长等职。1996年以来,历任内蒙古电力总公司安监处处长,内蒙古电力（集团）有限 责任公司生产部部长等职。兼任本公司控股的内蒙古海勃湾电力股份有限公司监事 会主席。
铁木尔：男,44岁,大学学历,优异高级工程师,本公司董事,任期：1999年11 月 26日----2002年5月18日。铁木尔先生先后就职于包头第一热电厂、 内蒙古电力设 计院、内蒙古电管局计划处,历任科长、副处长、处长等职。1995年以来,曾任呼和 浩特供电局副局长、满都拉能源公司经理,并于国家电力公司挂职锻炼半年。 现任 内蒙古电力（集团）有限责任公司副总经理。
石维柱：男,38岁,大学学历,高级工程师,本公司董事, 公司所属丰镇发电厂厂 长,任期：2001年3月28日----2002年5月18日。 石维柱先生曾任丰镇发电厂汽机车 间技术员、班长、主任,丰镇发电厂运行科长、副总工程师、副厂长等职。 目前未 兼任其他单位职务。
金泽宁：男,47岁,大专学历,高级经济师,本公司董事, 公司所属包头第二热电 厂厂长,任期：2001年3月28日----2002年5月18日。 金泽宁先生曾任呼盟布哈特农 电局副局长,岭东分局副局长,达拉特电厂筹备处副组长,达拉特电厂副厂长、 总经 济师,蒙达发电公司副经理,内蒙古电力检修公司经理等职。目前未兼任其他单位职 务。
张箭：男,53岁,大专学历,高级经济师,律师,本公司董事,公司所属乌拉山发电 厂厂长,任期：2001年3月28日----2002年5月18日。 张箭先生历任乌拉山发电厂工 段长、科长、后勤副厂长、经营副厂长等职。目前未兼任其他单位职务。
白玉庆：男,57岁,中专学历,高级工程师,本公司董事,任期：1999年5月18日- ---2002年5月18日。白玉庆先生历任呼市发电厂总值长、车间主任、运行科科长、 副总工程师、锡林郭勒电业局副局长兼总工程师,托克托发电厂筹备处副主任等职。 现任华能内蒙古发电公司副总经理。
王宝龙：男,46岁,大学学历,高级经济师,本公司监事会主席,任期：1999年5月 18日----2002年5月18日。王宝龙先生历任西乌旗电厂副厂长、 西苏旗供电局副局 长、局长、锡林郭勒电业局副局长、局长, 内蒙古电力（集团）有限责任公司审计 部部长等职。现任内蒙古电力（集团）有限责任公司副总经济师。
张新民：男,58岁,大学学历,高级工程师,本公司监事,任期：1999年5月18日- ---2002年5月18日。张新民先生自参加工作以来一直在电力系统工作, 并在农电、 用电、工会、生产保护、企业管理等不同岗位工作过,历任科长、主任经济师、 副 处长、处长等职。现任内蒙古电力行业协会副秘书长。
马建民：男,59岁,大专学历,高级会计师,本公司监事,任期：1999年5月18日- ---2002年5月18日。马建民先生历任华能发电公司经营部财务部主任科员、人事监 事部副处级监察员等职。现任中国华能集团公司审计一处处长。
王世伟：男,57岁,大学学历,高级工程师,本公司监事,任期：2001年4月6日-- --2002年5月18日。王世伟先生历任包头第二热电厂车间主任、副总工程师、 包头 第一热电厂副厂长,丰镇发电厂厂长 ,本公司董事等职。现任丰镇发电厂党委书记, 目前未兼任其他单位职务。
曾宪晃：男,56岁,大专学历,本公司监事,任期：2000年5月7日----2002年5 月 18日。曾宪晃先生历任包头第二热电厂厂办主任,企管办主任、工会主席,内蒙电力 集团宣传部副部长,华能内蒙古发电公司副经理等职,现任包头第二热电厂工会主席, 目前未兼任其他单位职务。
闫福明：男,53岁,大专学历,政工师,本公司监事,任期：1999年5月18日- - - -2002年5月18日。闫先生自1970年在乌拉山发电厂工作以来, 历任乌拉山发电厂综 合车间党支部副书记、书记,后勤副厂长、纪委书记等职,现任乌拉山发电厂工会主 席,目前未兼任其他单位职务。
任树亭：男,37岁,研究生学历,高级会计师,本公司副总经理,任期：2000年8月 15日----2003年8月15日。 任树亭先生曾在内蒙电管局财务处从事生产财务计划、 成本管理、财务分析、会计电算化,股份制改造及财务公司筹建等工作,历任内蒙电 管局财务处金融科科长,内蒙古电力总公司、 内蒙古电力（集团）有限责任公司电 力证券部副经理、经理等职。目前兼任本公司控股的内蒙古海勃湾电力股份有限公 司董事。
蒋顺梅：女,38岁,大专学历,高级会计师,本公司总会计师,任期：2001年2月18 日----2004年2月18日。蒋顺梅女士曾在包头钢铁公司销售处财务科、 内蒙电管局 财务处工作,历任内蒙古电力（集团）有限责任公司财务部生产财务科副科长,会计 部副经理、经理等职。目前兼任本公司控股的内蒙古海勃湾电力股份有限公司董事。
张彤：男,31岁,大学学历,会计师,本公司董事会秘书,任期：1999年10月13日 ----2002年10月13日。张彤先生曾在华能内蒙古发电公司、内蒙古电力（集团）有 限责任公司电力证券部从事股份制改造等工作,历任项目经理,财务部副经理等职。 目前未在其他单位兼职。
二、 公司现任董事、监事、高级管理人员持有本公司股份情况
公司现任董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股份。
三、 公司现任董事、监事、 高级管理人员最近一个完整会计年度从本公司及 其关联企业领取报酬的情况（见下表）
姓名 现任职务 领取的工薪 奖金及 其他物资 退休金计划 认股权
金额（年） 津贴 待遇
乌若思 董事长 未在本公司领取报酬 无 社会统筹 无
刘小亻布 副董事长 未在本公司领取报酬 无 社会统筹 无
吕 慧 副董事长 未在本公司领取报酬 无 社会统筹 无
张振业 董事总经理 30,804 10,820 无 社会统筹 无
铁木尔 董事 未在本公司领取报酬 无 社会统筹 无
石维柱 董事 27,136 8,520 无 社会统筹 无
金泽宁 董事 26,535 8,450 无 社会统筹 无
张 箭 董事 29,818 22,140 无 社会统筹 无
白玉庆 董事 未在本公司领取报酬 无 社会统筹 无
王宝龙 监事会主席 未在本公司领取报酬 无 社会统筹 无
张新民 监事 未在本公司领取报酬 无 社会统筹 无
马建民 监事 未在本公司领取报酬 无 社会统筹 无
曾宪晃 监事 24,589 6,310 无 社会统筹 无
闫福明 监事 27,654 19,231 无 社会统筹 无
王世伟 监事 29,520 8,916 无 社会统筹 无
任树亭 副总经理 24,036 6,310 无 社会统筹 无
蒋顺梅 总会计师 23,232 6,120 无 社会统筹 无
张 彤 董事会秘书 19,210 5,820 无 社会统筹 无
第九节 公司治理结构
一、公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与对本公司具有实际控制权 的股东分开的情况。
对本公司具有实际控制权的股东为内蒙电力集团,本公司与其在业务、 人员、 资产、机构、财务等方面完全分开。具体如下：
1、在业务方面,公司与控股股东完全独立,界限分明；
公司主要业务活动为发电和供热, 公司所属各发电厂均按照本公司与电网经营 者内蒙电力集团签订的《并网合同》、《调度协议》等有关的合同、协议或约定独 立进行电力生产,所发电力全部一次性向电网销售。 公司所属包头第二热电厂独立 进行热力生产,并向热力用户销售所产热能。
2、在人员方面,公司劳动、人事及工资管理独立进行；
2000年末,公司在册员工3170人,公司实行全员劳动合同制, 员工与公司按照《 劳动法》以及内蒙古电力企业用工有关制度规定签定岗位聘用合同, 明确公司与员 工的权力与义务。有关员工住房公积、社会养老保险统筹、城镇职工医疗保险等均 依照国家和内蒙古自治区有关规定独立进行。公司总经理、副经理等高级管理人员 严格按照《公司法》、公司章程规定的程序由公司董事会聘任或解聘, 公司高级管 理人员均在本公司领取薪酬,未在股东单位兼任其他职务。
3、在资产方面,公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和发电、供热配套设 施；
公司目前的无形资产仅为土地使用权,为本公司拥有。
4、在机构方面,公司拥有独立完整的办公机构和独立的办公场所；
公司已逐步建立起了一套适合公司发展需要的组织机构。公司总部建有一套高 效的管理机构, 所属各发电厂及控股子公司均有全面完整的生产及日常经营管理机 构,共同组成一个有机的整体。公司不存在与控股股东＂两块牌子,一套人马＂的情 况。
5、在财务方面,公司独立进行财务管理和会计核算；
公司总部及各发电厂均设有独立的财务会计部门,配备了合格的财务会计人员, 拥有独立的财务核算体系。公司制定了规范完备的财务会计规章制度, 总部对各发 电厂实施严格的财务监督。公司总部及各发电厂均有独立的银行帐户。公司作为独 立纳税人,依法独立纳税。
公司没有以自身的资产、权益或信誉为公司股东的债务提供过担保, 公司对其 所拥有的资产有完全的控制支配权,不存在资产、 资金被控股股东占用而损害公司 利益的情况。
二、公司重大经营决策程序与规则。
公司股东大会是公司的最高权力机构,决定公司经营方针和投资计划,审议决定 公司年度财务预算方案、决算方案。
公司董事会依股东大会授权,代表公司处理其权限范围内公司对外投资、 年度 生产经营计划和日常经营决策,为此,董事会建立并履行严格的审查和决策程序。
1、重大投资决策的程序与规则。
公司为进行多元化经营或为扩大生产规模而进行的对外投资、收购、兼并、重 组或新建项目以及为筹集上述项目所需资金而进行的资产出售、贷款、配股或增发 新股等融资行为均受到如下程序的约束。
首先、由公司有关业务部门根据董事会、总经理、其他主管领导或有关部门的 设想或建议,进行投资项目的可行性研究,估算投资项目回报与风险。
其次、经过初步预审的投资项目,由公司财务部门进行筹资策划,计算不同方案 的筹资成本,提出备选方案。 重大投资项目需组织行业内有关专家或专业人员进行 项目评审。
第三、根据投资项目及金额的不同, 将投资项目的可行性研究与筹资计划逐级 上报总经理、董事会或股东大会。
第四、根据投资项目及金额的不同,经相应的主管级次批准后,由公司总部组织 人员实施,定期报告实施进度与资金使用进度。
公司确定的重大投资决策审批权限为：对外投资（包括收购、兼并、重组或以 筹资为目的的资产出售、贷款、配股、增发新股等融资行为）之单个项目金额超过 人民币500万元的由董事会审批,超过人民币3000万元的由股东大会批准。
以公司资产、权益为他人的债务提供抵押、质押担保的, 或由公司作为保证人 为他人的债务提供保证的,公司所担保的债务的金额不超过人民币1000 万元的由公 司董事会审批,超出该范围的则需由公司股东大会批准。但公司不得为股东、 股东 的控股或附属企业以及个人债务提供担保。
公司上述重大投资及筹资行为的实施权限均属公司总部, 所属电厂没有独立对 外投资、融资的权力。公司对现有项目进行的技改、大修等投资行为以及为该类项 目进行的融资和流动资金贷款等行为为生产经营财务管理的内容。
2、重要生产经营及财务管理活动决策的程序与规则。
公司日常生产经营活动实行内部预算管理、指标考核的模式。
公司年度经营计划的内容主要包括拟订年度发电（供热）计划、年度检修计划、 年度重措技改计划、年度财务收支计划、年度资金预算、年度经济责任制考核目标 等。各发电厂需及时根据公司下达的年度计划将各项考核指标分解并逐级落实到各 车间、班组乃至员工。
公司年度预算未列明事项或经营活动中突发性事项所需支出, 原则上一律由总 经理办公会议决定。
重要生产经营及财务管理活动决策程序及规则如下：
第一、由公司财务部门根据生产、检修计划等提出公司拟完成的主要经济指标；
第二、经批准后进行指标分解,确定所属各电厂主要经济指标；
第三、公司所属各发电厂根据分解后的主要经济指标及上年度的实际完成情况 制定本厂的年度财务计划报公司总部。
第四、总部财务部门根据各厂上报的财务计划进行综合平衡后报公司批准。
第五、技改、大修项目所需资金由公司财务部根据经批准的技改、大修计划以 及公司技改、大修资金的总体安排,报分管经理单独批复项目所需资金并拨付。
3、对高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制。
为调动全体员工工作积极性,明确各级管理人员的权力和责任,督促公司高级管 理人员履行诚信和勤勉义务,公司建立有高级管理人员聘任、考评、 激励和约束机 制。
选聘机制：根据公司章程规定, 公司总经理董事会秘书由公司董事会聘任或解 聘。其他高级管理人员由总经理提名,董事会考核聘任,任期一般为三年。公司所属 各发电厂厂长及总部部门经理的培养和聘任重点考察＂德、能、勤、绩＂四个方面, 业绩优异者可越级聘用。
考评机制：公司根据内蒙古电力企业实际状况, 制定有公司各管理岗位岗位技 能工资标准。列入经营目标责任制考核范围的岗位同时需在下一年度开始时逐级签 定分项考核责任状,同时兑现上一年度目标责任制考核奖罚。
激励机制：公司目前尚未实行高级管理人员年薪制, 公司高级管理人员也均未 持有公司股份。对高级管理人员的激励主要是通过年终一次性奖励的方式进行。
约束机制：公司通过公司章程、签定＂岗位聘用合同＂以及人事、劳动管理制 度,对高级管理人员的履职行为、权限、职责等进行相应的约束。
4、利用外部资源决策咨询情况。
公司利用外部资源进行决策咨询主要包括两个方面：第一、为公司进行年度审 计的会计师事务所的审计结果是公司考核的依据之一；第二、公司为进行特别的项 目投资,专门聘请相关咨询机构或专家对项目可行性进行咨询。
三、公司内部控制制度评价。
公司针对电力行业生产和管理的特点以及公司组织结构的实际情况制定了一系 列行之有效的内部控制制度,并随着公司业务的发展不断补充完善。
在产品（生产）内部控制方面,围绕电力行业产品质量认证,结合全国电力企业 开展的＂达标＂、＂创一流电力企业＂活动, 重点提高发电设备和生产流程中实时 内部控制的水平,通过改进提高自动化控制设备性能、加装新型电子设备、 提高远 动设备可靠性、增设多路电器设备保护、严肃运行纪律调度纪律等措施, 促进公司 内部生产控制制度的落实。
在经营活动内部控制方面,重点在公司及所属发电厂的材料采购、 财务管理、 工程建设、煤场管理、人员选聘等方面,强化制度建设,在已经建立的公司管理规范 的基础上,进一步充实和完善有关内容,并强制执行、严格监督, 以确保公司持续健 康发展。公司将继续完善内部审计制度,继续落实全面预算管理制度,进一步严格资 金收付和成本开支内部稽核程序。
公司在日常生产经营活动各个环节,均建有规范的内部控制制度或管理办法,这 固然是电力行业长期积累的生产和管理经验的结晶, 同时也是公司适应出资人对股 份公司管理要求的结果。科学规范的内部控制制度不仅能够使公司的各项业务有规 可循、高效运转,同时能够有效地防范舞弊行为,控制经营风险。
本公司管理层认为, 公司现行的内部控制制度全面覆盖了公司生产经营和运作 的各个方面,是适合公司实际需要的,是符合公司生产特点的,在完整性、 合理性和 有效性方面不存在重大缺陷。公司管理层还将根据公司发展的实际需要, 对内部控 制制度不断加以完善改进。
北京中天华正会计师事务所为本公司出具的内部控制制度评价报告认为：＂我 们认为,从总体上看,贵公司现行的内部控制制度较为完整有效, 能够较好地保证贵 公司经营管理的正常运作和会计资料的客观性、真实性、及时性, 能够确保贵公司 所属财产物资的安全完整,在一定程度上控制了管理风险,未发现重大缺陷。＂
公司律师认为, 本公司建立了符合法律法规及中国证监会有关规定的公司治理 结构,未发现违法违规行为。公司拥有健全的组织机构；股东大会召集、 召开的程 序合法；公司章程及董事会、监事会工作细则符合相关法律、法规和规范性文件的 规定；股东大会、董事会、监事会的决议内容及表决程序合法、合规、真实、有效； 股东大会及董事会授权及重大决策行为合法、合规、真实、有效。
第十节 财务会计信息
一、 对非标准无保留审计意见的说明
本公司1998、1999年度审计报告均由注册会计师出具了标准无保留审计意见。 2000年度审计报告为有解释性说明段的无保留意见的审计报告, 其全文如下：＂内 蒙古蒙电华能热电股份有限公司：我们接受委托,审计了贵公司2000年12月31 日的 资产负债表、2000年度利润及利润分配表、2000年度现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中 国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为, 上述会计报表符 合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公 允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果和现金流量情 况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。此外,我们注意到,如会计报表附注3（ 4）所述,由于税收优惠政策,增加了贵公司本年度利润62,793,009.22元。＂
会计报表附注3（4）相关事项为：＂企业所得税：企业所得税税率为33%。 根 据内蒙古自治区政府的有关文件, 本公司的母公司内蒙古电力（集团）有限责任公 司及其子公司汇算清缴所得税,并以文件规定的基数为实际负税额。 据此母公司承 诺本公司分担的实际税负率为15%。＂
公司董事会、监事会关于该事项的解释说明为：根据内蒙古自治区人民政府内 政办字〖1999〗209号文,1999年、2000年对内蒙古电力（集团）有限责任公司及其 子公司由集团公司汇算清缴所得税,并以文件规定的基数为实际负税额。 本公司作 为内蒙电力集团的主要成员企业之一,依上述优惠政策的规定按照15%的所得税税率 分担所得税。
因此,同按照33%的所得税税率算相比,上述优惠政策为本公司2000 年度增加利 润62,793,009.22元。
内蒙古自治区财政厅以内财函〖2001〗73号文确定本公司依上述优惠政策的规 定在1999、2000年度适用的是减按15%的企业所得税优惠税率。
监事会认为会计师事务所及董事会对该事项的上述说明是真实、客观的。
北京中天华正会计师事务所关于该事项的解释说明为：＂根据内蒙古自治区政 府的有关文件, 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司的母公司内蒙古电力（集团）有 限责任公司及其子公司统一汇算清缴所得税, 并以文件规定的基数为实际负税额。 据此母公司按照均衡负担税负原则,分配该公司1999年度、2000 年度的所得税实际 税负率为15%。在2000年度中期审计报告及年度审计报告中,我们就此事项出具了有 解释说明段的无保留意见审计报告,现经内蒙古自治区财政厅内财函〖2001〗73 号 《关于对内蒙古蒙电华能热电股份有限公司以前年度所得税优惠政策问题的复函》 的进一步确认,明确内蒙古蒙电华能热电股份有限公司1999年度、2000 年度的所得 税税率为15%。＂
二、最近三个会计年度比较合并资产负债表、利润表及现金流量表, 以及最近 一期的合并财务报表附注
1、最近三个会计年度比较合并资产负债表、利润表及现金流量表 2000 年度 净资产收益率、每股收益表： 见附表
2、2000年度会计报表附注
附注1.公司设立说明
公司是由内蒙古电力总公司（现更名为＂内蒙古电力（集团）有限责任公司＂） 、华能发电公司（现为中国华能集团公司）、华能内蒙古发电公司作为发起人以社 会募集方式设立的股份公司,经中国证券监督管理委员会批准,本公司股票于1994年 5月在上海证券交易所挂牌交易。
2000年5月9日,公司换领注册号为1500001001182号的企业法人营业执照。注册 资本玖亿肆仟肆佰玖拾捌万元。经营范围为火力发电、蒸汽、热水的生产、供应、 销售、维护和管理。
附注2.重要会计政策、会计估计和汇总会计报表的编制方法
（1）公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 及其补充规定。
（2）会计年度：自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
（3）记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
（4）记帐基础与计价原则：
会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
（5）外币业务核算方法
对年度内发生的非本位币经济业务, 按当月一日中国人民银行公布的市场汇价 的中间价（″市场汇价″）折合为人民币记帐。月份终了, 货币性项目的外币余额 按月末市场汇价进行调整,由此产生的折合本位币差额,业已记入当年损益类帐项。
（6）现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、 流 动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
（7）坏帐核算方法
公司对于因债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收 款项和因债务人逾期未履行其清偿义务, 而且具有明显特征表明无法收回的应收款 项确认为坏帐损失。
坏帐损失采用备抵法核算。公司按报告期末资产负债表应收款项（包括应收帐 款和其他应收款）余额的6%计提坏帐准备,并记入当年损益类帐项。
（8）存货核算方法
存货包括原材料、燃料、备品备件、低值易耗品。
公司燃料和备品备件以实际成本计价,其发出成本按加权平均法计算确定。 原 材料采用计划成本法核算,原材料日常以计划成本计价,月份终了, 按照发出原材料 的计划成本计算应负担的成本差异,从而将原材料的计划成本调整为实际成本。
本年度公司未发生存货可变现净值低于存货帐面价值的事项, 故未计提存货跌 价准备。
低值易耗品采用一次摊销法核算。
（9）长期投资核算方法
公司长期股权投资核算方法为：拥有被投资公司不足20% 的权益性资本时以成 本法核算；拥有被投资公司20%至50%的权益性资本时以权益法核算；对直接或间接 拥有被投资公司50%以上权益性资本时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
本年度公司未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项, 故未计提长期投资减值准备。
（10）固定资产计价和折旧方法
公司的固定资产是指使用期在一年以上,单位价值在2000 人民币元以上的实物 资产。固定资产以实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法平均计算（本公司不预留残值）, 并按固定资产类别 的原价、估计经济使用年限确定其折旧率如下：
资产类别 折旧年限（年） 年折旧率
房屋建筑物 25─45 4.00%─2.22%
其中：简易、强腐蚀用房 8─15 12.50%─6.67%
通用设备 8─22 12.50%─4.55%
专用设备 16─20 6.25%─5.00%
运输工具 12 8.33%
（11）在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折 算差额,在该项资产交付使用或完工之前,计入该项资产的成本。在建工程于实际交 付使用时转作固定资产。
（12）无形资产的计价和摊销方法
公司无形资产为土地使用权, 以业经资产评估机构评估及国家国有资产管理部 门确认的价值入帐,自一九九四年开始按五十年摊销期摊销。
（13）收入确认原则
公司以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移, 与交易相关的经济利益能够 流入企业, 且与销售有关的收入和成本能够可靠的计量为标志确认主营业务收入的 实现。
（14）所得税的会计处理方法：按应付税款法核算企业所得税。
（15）公司汇总报表以公司本部和纳入汇总范围的分公司的会计报表以及其他 有关资料为依据,汇总时对内部往来以及内部收入、内部成本进行了抵消。
附注3.税项
公司应纳税项列示如下：
①增值税：售电收入的税率为17%,售热收入的税率为13%。
②城建税：按实际缴纳增值税额的7%计缴。
惟本公司之分公司乌拉山发电厂按实际缴纳增值税额的5%计缴。
③教育费附加：按实际缴纳增值税额的3%计缴。
④企业所得税：企业所得税税率为33%。
根据内蒙古自治区政府的有关文件, 本公司的母公司内蒙古电力（集团）有限 责任公司及其子公司统一汇算清缴所得税,并以文件规定的基数为实际负税额。 据 此本公司分担的实际税负率为15%。
⑤契税：按受让资产成交价格的3%计缴。
附注4.联营公司
公司拥有50%以下权益性资本的联营公司概况列示如下：
公司名称 注册地址 注册成立时间 注册资本 拥有权益
内蒙古海渤湾电力 乌海 1992.07.01 五亿元人民币 41.64%
股份有限公司
公司名称 主营业务 经济性质 法定代表人
内蒙古海渤湾电力 火力发电 股份有限公司 吕慧
股份有限公司
附注5.货币资金
货币资金明细项目列示如下：
项目 2000年1月1日 2000年12月31日
金额 金额
现 金 5,302.05 4,703.62
银行存款 31,854,508.65 61,948,180.75
合 计 31,859,810.70 61,952,911.37
附注6.应收票据
应收票据明细项目列示如下：
出票单位 出票日期 到期日 2000年12月31日
深圳北方投资开发公司 2000.10.31 2001.4.30 5,000,000.00
锡山市泰富物资贸易有限公司 2000.10.24 2001.4.24 5,000,000.00
昆山六丰机械工业有限公司 2000.9.30 2001.1.1 4,572,322.38
沧州化学工业股份有限公司 2000.12.27 2001.6.26 3,000,000.00
广东兴发铝型材厂有限公司 2000.11.11 2001.4.11 5,000,000.00
广州驭风铝铸件有限公司 2001.1.11 3,000,000.00
宁波市生产资料总公司 2001.2.27 3,000,000.00
昆山六丰机械有限公司 2001.2.6 4,051,504.36
山东鲁能泰山电缆股份有限公司 2001.2.1 2,544,000.00
包头华美稀土制品有限公司 2000.9.6 2001.3.6 1,000,000.00
邢台和信汽车贸易有限公司 2000.9.28 2001.3.26 1,000,000.00
威海大宇电子有限公司 2000.10.20 2001.4.20 800,000.00
中国铁路物资北京公司 2000.12.25 2001.6.24 900,000.00
其他 25,917,631.47
安徽物资集团汽车贸易
有限公司 2000.10.20 2001.4.18 1,000,000.00
合 计 65,785,458.21
出票单位 备注
深圳北方投资开发公司 背书转让电力燃料公司
锡山市泰富物资贸易有限公司 背书转让电力燃料公司
昆山六丰机械工业有限公司 背书转让电力燃料公司
沧州化学工业股份有限公司 背书转让电力燃料公司
广东兴发铝型材厂有限公司 银行承兑汇票
广州驭风铝铸件有限公司 已委托收款
宁波市生产资料总公司 已委托收款
昆山六丰机械有限公司 已委托收款
山东鲁能泰山电缆股份有限公司 已委托收款
包头华美稀土制品有限公司 银行承兑汇票
邢台和信汽车贸易有限公司 银行承兑汇票
威海大宇电子有限公司 银行承兑汇票
中国铁路物资北京公司 银行承兑汇票
其他 背书转让电力燃料公司
安徽物资集团汽车贸易
有限公司 银行承兑汇票
合 计
附注7.应收帐款、其他应收款
（1）、应收帐款、其他应收款帐龄分析列示如下：
2000年1月1日
账龄 金额 比例 坏帐准备
一年以内 115,506,378.20 75.48% 6,930,382.69
一至二年 1,491,096.70 0.97% 89,465.80
二至三年 1,101,670.76 0.72% 66,100.25
三年以上 34,935,574.52 22.83% 2,096,134.47
合 计 153,034,720.18 100% 9,182,083.21
2000年12月31日
账龄 金额 比例 坏帐准备
一年以内 372,475,748.57 91.71% 22,348,544.91
一至二年 190,189.45 0.04% 11,411.37
二至三年 17,327.96 0.01% 1,039.68
三年以上 33,473,338.63 8.24% 2,008,400.32
合 计 406,156,604.61 100% 24,369,396.28
（2）、应收帐款主要明细项目列示如下：
单位名称 2000年12月31日 欠款时间 欠款原因
内蒙古电力 集团 有限责任公司 317,443,731.63 一年以内 电费
内蒙古北方重型工业集团有限公司 32,084,445.22 一年以内 热费
内蒙古第一机械制造集团有限公司 7,800,835.88 一年以内 热费
应收帐款中持本公司5%以上股份单位内蒙古电力(集团)有限责任公司欠款317 ,443,731.63元,截止2001年元月22日收到17,694.70万元。
应收关联方往来款项见本会计报表附注29。
（3）本公司其他应收款主要明细项目列示如下：
单位名称 2000年12月31日 欠款时间 欠款原因
包头满都拉服务有限责任公司 23,048,807.38 三年以上 借款
包头满都拉羊绒衫厂 1,638,030.84 三年以上 往来款
内电总公司包头电力实业公司 1,606,330.47 三年以上 往来款
附注8.预付帐款
预付帐款1,164,860.98人民币元,为预付的工程款。
预付帐款中无持本公司5%以上股份单位的欠款。
附注9.存货
存货明细项目列示如下：
2000年1月1日 2000年12月31日
金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备
燃料 11,470,070.65 ------ 14,068,249.22 -----
原材料 5,564,787.50 ------ 6,906,916.79 -----
备品备件 3,675,133.00 ------ 8,618,576.63 -----
合 计 20,709,991.15 ------ 29,593,742.64 -----
附注10.待摊费用
待摊费用明细项目列示如下：
2000年1月1日 本期增加 本期减少 2000年12月31日
期初进项税额 208,909.90 208,909.90*
合 计 208,909.90 208,909.90
* 期初进项税是指本公司一九九四年初增值税应税项目的各类存货余额中已支 付的、按规定计算应予抵扣销项税额的进项税额。该余额为尚未抵扣的金额。
附注11.长期投资
（1）、长期股权投资明细项目列示如下:
项目 2000年1月1日 本期增加
其他股权投资 250,082,915.01 7,697,662.07
项目 本期减少 2000年12月31日
其他股权投资 20,304,454.09* 237,476,122.09
*①本期收到联营单位内蒙古海勃湾电力股份有限公司现金股利7,495,353.07元
②如附注25所述,减少长期投资12,809,101.02元。
（2）、其他股权投资明细项目列示如下
被投资公司名称 投资日期 权益比例 投资金额
海勃湾电力股份有限公司 1994 41.64% 208,204,252.00
2000年12月31日
被投资公司名称 累计权益增减额 本年权益增减额
海勃湾电力股份有限公司 29,271,870.99 -12,606,792.02
附注12.固定资产及累计折旧
固定资产原价及其累计折旧增减变动明细项目列示如下:
2000年1月1日 本期增加
固定资产原价：
房屋建筑物 1,336,951,450.74 144,672,798.85
专用设备 2,973,518,603.58 37,970,046.33
通用设备 300,463,483.48 10,225,747.17
运输设备 41,617,855.31 2,355,264.00
其他 146,576.34 0.00
合计 4,652,697,969.45 195,223,856.35
累计折旧：
房屋建筑物 353,510,714.87 54,040,129.50
专用设备 1,066,039,268.62 163,558,070.39
通用设备 121,681,922.85 29,839,896.61
运输设备 23,058,141.62 4,182,412.60
其他
合计 1,564,290,047.96 251,620,509.10
固定资产净值 3,088,407,921.49
本期减少 2000年12月31日
固定资产原价：
房屋建筑物 145,731,670.54 1,335,892,579.05
专用设备 0.00 3,011,488,649.91
通用设备 0.00 310,689,230.65
运输设备 0.00 43,973,119.31
其他 31,482.60 115,093.74
合计 145,763,153.14 4,702,158,672.66
累计折旧：
房屋建筑物 1,447,991.36 406,102,853.01
专用设备 0.00 1,229,597,339.01
通用设备 0.00 151,521,819.46
运输设备 0.00 27,240,554.22
其他
合计 1,447,991.36 1,814,462,565.70
固定资产净值 2,887,696,106.96
固定资产本年增加数中从在建工程转入数为121,910,730.43元。
附注13.工程物资
工程物资明细项目列示如下：
项 目 2000年1月1日 2000年12月31日
电流互感器 1,275,000.00 255,000.00
其他零星材料 236,134.34 1,128,979.25
合计 1,511,134.34 1,383,979.25
附注14.在建工程
在建工程明细项目列示如下：
本年转入
工程名称 2000年1月1日 本期增加 固定资产
⑴烟囱改造 12,797,110.10 -56,000.00 12,741,110.10
其中:利息资本化 1,069,770.00 1,069,770.00
⑵除灰系统改造 18,391,171.50 555,162.00 18,946,333.50
⑶老灰场覆盖治理 3,084,460.20 ─ 3,084,460.20
⑷220kv升压站 4,638,282.16 547,137.60 5,185,419.76
⑸供热热网改造(1) 5,519,837.67 15,356.50 5,535,194.17
供热热网改造(2) ─ 14,667,681.97 ─
其中:利息资本化 99,426.25 ─
⑹更新改造 10,107,642.78 34,276,011.94 44,383,654.72
(7)5＃街坊变电站 214,322.00 60,000.00 ─
(8)20MW扩建 889,364.11 72,176.89 ─
其中:利息资本化 55,603.29 ─ ─
(9)200KV保护装置 ─ 454,500.00 ─
(10)厂区大门 ─ 349,148.00 ─
(11)污水处理工程 4,150,084.54 4,779,744.51 8,929,829.05
其中：利息资本化 63,140.00 63,140.00
(12)液化汽站 890,908.58 ─ 890,908.58
(13)风灾恢复工程 1,194,826.00 ─
(14)关口表改造工程 100,000.00 2,283,560.12 ─
(15)住宅楼 ─ 14,556,744.00 14,556,744.00
其中：利息资本化 209,875.00 209,875.00
(16)灰场改造 ─ 3,529,311.00 ─
(17)2＃机AGC远动 114,000.00 ─ ─
(18)其他零星工程 1,115,636.00 6,920,280.35 7,657,076.35
合 计 63,207,645.64 83,010,814.88 121,910,730.43
资金 工程
工程名称 其他减少 2000年12月31日 来源 进度
⑴烟囱改造 ─ ─
其中:利息资本化
⑵除灰系统改造 ─ ─
⑶老灰场覆盖治理 ─ ─
⑷220kv升压站 — ─
⑸供热热网改造(1) ─ ─
供热热网改造(2) ─ 14,667,681.97 贷款 80%
其中:利息资本化 ─ 99,426.25
⑹更新改造 ─ ─
(7)5＃街坊变电站 ─ 274,322.00 自筹 95%
(8)20MW扩建 ─ 961,541.00
其中:利息资本化 ─ 55,603.29
(9)200KV保护装置 ─ 454,500.00 贷款 90%
(10)厂区大门 ─ 349,148.00
(11)污水处理工程 ─ ─
其中：利息资本化
(12)液化汽站 ─ ─
(13)风灾恢复工程 1,194,826.00 ─
(14)关口表改造工程 ─ 2,383,560.12
(15)住宅楼 ─ ─
其中：利息资本化
(16)灰场改造 ─ 3,529,311.00
(17)2＃机AGC远动 ─ 114,000.00
(18)其他零星工程 378,840.00 ─
合 计 1,573,666.00 22,734,064.09
附注15：无形资产
无形资产明细项目列示如下
项 目 原始金额 2000年1月1日 本期摊销
土地使用权 92,898,500.00 81,750,680.00 1,857,970.00
项 目 2000年12月31日 剩余摊销年限
土地使用权 79,892,710.00 43年
附注16.短期借款
短期借款明细项目列示如下
借款类别 2000年1月1日 2000年12月31日 月利率
银行借款
其中：抵押
担保 3,000,000.00 22,700,000.00 5.3625‰
信用 35,336,333.37 30,477,296.66 5.3625‰
合 计 38,336,333.37 53,177,296.66
附注17.应付股利
应付股利明细项目列示如下：
项 目 2000年1月1日 2000年12月31日
国家股 16,390,000.00 7,450,000.00
内蒙古电力 集团 有限责任公司 58,943,682.18 58,943,682.18
中国华能集团公司 25,337,899.20 12,426,317.82
华能内蒙古发电公司 468,000.00 468,000.00
社会公众股 15,209,998.44 15,210,000.00*
合 计 116,349,579.82 94,498,000.00
根据本公司第三届董事会第十二次会议批准的分配预案, 以期末股东持有股份 数为依据,按每股0.1元分配现金股利。
*：应付社会公众股股利15,210,000.00元为未扣除个人所得税数。
附注18.应交税金
应交税金明细项目列示如下：
项 目 2000年1月1日 2000年12月31日
增值税 22,151,974.32 55,841,617.52
营业税 182.43
城市维护建设税 2,711,541.86 1,987,345.54
房产税 377,641.40
契税 5,913,978.79 4,607,023.53
所得税 62,752,447.79 132,678.12
土地使用税 ─
合 计 93,907,584.16 62,568,847.14
附注19.应付帐款
应付帐款明细项目列示如下：
项 目 2000年1月1日 2000年12月31日
电力燃料总公司 19,563,629.18 42,384,266.53
北京智深公司 2,441,000.00 2,022,800.00
乌拉山多经公司 0.00 19,833,583.47
应付关联方往来款项见本会计报表附注29。
附注20.其他应付款
其他应付款明细项目列示如下：
项 目 2000年1月1日 2000年12月31日
住房维修基金* 0.00 8,332,917.96*
丰镇发电有限责任公司 6,132,126.96 6,499,483.13
*按出售住房总收入的20%提取住房维修基金。
应付关联方往来款项见本会计报表附注29。
附注21.长期借款
长期借款明细项目列示如下：
借款单位 2000年12月3日 借款期限 年利率 借款条件
包头工行青办 5,000,000.00 2000.12.13-2003.12.13 5.94% 信用
国家开发银行 48,533,552.20 1998.10─2008.10 8.01% 担保
附注22.股本
本次变动前 本次增减变动＋ - 本次变动后
配 送 公积金 其 小
股 股 转股 他 计
一. 未上市流通股份
1.发起人股份
其中：
国家拥有股份 74,500,000 74,500,000
境内法人持有股份 718,380,000 718,380,000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 792,880,000 792,880,000
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 152,100,000 152,100,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 152,100,000 152,100,000
三.股份总数 944,980,000 944,980,000
附注23.资本公积
资本公积增减变动明细项目列示如下：
项 目 2000年1月1日 本期增加 本期减少 2000年12月31日
股本溢价 1,927,262,716.52 1,927,262,716.52
接受捐赠资产准备 54,000.00 357,328.18 411,328.18
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备
合 计 1,927,316,716.52 357,328.18 1,927,674,044.70
附注24.盈余公积
盈余公积增减变动明细项目列示如下：
项 目 2000年1月1日 本期增加 2000年12月31日
法定盈余公积金 76,980,798.49 30,419,920.55 107,400,719.04
法定公益金 47,941,765.63 22,814,940.41 70,756,706.04
任意盈余公积金 133,416,458.14 60,839,841.10 194,256,299.24
合 计 258,339,022.26 114,074,702.06 372,413,724.32
根据本公司第三届董事会第十二次会议批准的分配预案, 按本年实现净利润的 10%计提法定盈余公积金,按本年实现净利润的20%计提任意盈余公积金,按本年实现 净利润的7.5%计提公益金。
附注25.未分配利润
未分配利润明细项目列示如下：
项 目 1999年12月31日 2000年12月31日
年初未分配利润 95,163,903.80 96,630,590.63
加：年初未分配利润调整 -9,805,609.47 -93,757,440.37*
本年净利润 201,467,231.05 304,199,205.52
减：本年提取的法定盈余公积 20,146,723.10 30,419,920.55
本年提取的法定公益金 15,110,042.33 22,814,940.41
提取任意盈余公积金 60,440,169.32 60,839,841.10
已分配普通股股利 94,498,000.00 94,498,000.00
其他 300,000.00**
年末未分配利润 96,630,590.63 98,199,653.72
*：（1）根据财政部财企[2000]295号和财企[2000]878号文件规定, 将公司现 有住房周转金余额80,948,336.49元做调整期初未分配利润处理,经股东大会批准后 进行帐务处理。
（2）根据财政部财企[2000]295号和财企[2000]878号文件规定,被投资公司内 蒙古海勃湾电力股份有限公司将住房周转金余额做调整期初未分配利润处理, 本公 司按所占权益份额相应调整期初未分配利润12,809,101.02元。
**：根据公司第三届董事会第十二次会议批准的分配预案,提取激励基金 300 ,000.00元。
附注26.财务费用
财务费用明细项目列示如下:
项 目 2000年1～12月 1999年1～12月
利息支出 7,133,940.64 6,444,351.53
减:利息收入 316,098.74 2,518,980.57
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 36,944.00 48,954.92
合计 6,854,785.90 3,974,325.88
附注27.其他业务利润
其他业务利润明细项目列示如下：
项目 2000年1～12月 1999年1～12月
材料销售 -7,062.81 10,002.64
其他 -1,738.58
合计 -8,801.39 10,002.64
附注28.投资收益
投资收益明细项目列示如下：
2000年1～12月 1999年1～12月
其他股权投资 7,697,662.07 10,442,689.85
合 计 7,697,662.07 10,442,689.85
该项目系本公司对联营公司海勃湾电力股份有限公司予以权益法核算取得的投 资收益。
* 本期较上年同期减少的原因为：被投资单位内蒙古海勃湾电力股份有限公司 所耗用的主要材料-煤由1999年度全部使用小窑煤改为本期50%使用小窑煤,50%使用 大矿煤,致使本期成本增加所致。
附注29.关联方关系及其交易
（1）、关联方关系明细项目列示如下:
A.存在控制关系的关联方:
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系
内蒙古电力(集团) 呼和浩特市 电力、热力 控股公司
有限责任公司
公司名称 经济性质或类型 法定代表人
内蒙古电力(集团) 国有 乌若思
有限责任公司
B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
公司名称 2000年1月1日 本年增（减）数 2000年12月31日
内蒙古电力(集团) 1,873,775,000.00 ─ 1,873,775,000.00
有限责任公司
C.存在控制关系的关联方所持权益及其变化：
公司名称 2000年1月1日 本年增加数
内蒙古电力(集团) 金额 比例% 金额 比例%
有限责任公司 2,012,846,009.65 62.37 72,349,881.91
公司名称 本年减少数 2000年12月31日
内蒙古电力(集团) 金额 比例% 金 额 比例%
有限责任公司 2,085,195,891.56 62.37
D.不存在控制关系的关联方关系的性质：
关联方名称 与本公司关系
内蒙古海勃湾电力股份有限公司 本公司的联营公司
内蒙古电力检修公司 与本公司同一母公司
内蒙古电力燃料总公司 与本公司同一母公司
丰镇发电有限责任公司 与本公司同一母公司
上海满都拉工贸公司 与本公司同一母公司
（2）、关联方交易
A.公司向关联方售电明细项目列示如下：
2000年1--12日 1999年1--12月
关联方名称 销售金额 比例 销售金额 比例
内蒙古电力(集团) 1,358,625,837.00 100% 1,165,930,376.17 100%
有限责任公司
B.本公司向关联方采购明细项目列示如下：
2000年1-12月
关联方名称 采购金额 比例
内蒙古电力燃料总公司 426,635,594.36 83.64%
内蒙古丰镇发电有限责任公司 26,625,039.24 5.22%
内蒙古电力检修公司 6,507,547.39 1.28%
C.1999年10月10日, 内蒙古电力（集团）有限责任公司与本公司签定《国有土 地使用权租赁协议》, 确定本公司所属丰镇发电厂租用权属内蒙古电力（集团）有 限公司土地使用权,双方确定,二○○○年度该土地使用权租赁费为1,500,000.00人 民币元。本会计期间支付租赁费1,421,323.10元人民币元。
（3）、关联方往来款项余额
关联方往来款项余额明细项目列示如下:
2000年1月1日
占全部应收(付)
项 目 关联方名称 余额 款项余额的比重
应收帐款
内蒙古电力(集团)
有限责任公司 30,568,044.90 37.06%
小 计 30,568,044.90 37.06%
其他应收款
内蒙古电力(集团)
有限责任公司
内蒙古电力检修公司 11,091,676.87 15.72%
上海满都拉工贸公司 4,300,000.00 6.09%
小 计 15,391,676.87
应付帐款
内蒙古电力燃料总公司 19,563,629.18 38.98%
小 计 19,563,629.18
其他应付款
内蒙古丰镇发电有限
责任公司 6,132,126.96 6.90%
小 计 6,132,126.96
2000年12月31日
占全部应收(付)
项 目 关联方名称 余额 款项余额的比重
应收帐款
内蒙古电力(集团)
有限责任公司 317,443,731.63 88.44%
小 计 317,443,731.63 88.44%
其他应收款
内蒙古电力(集团)
有限责任公司 1,710,000.00 3.62%
内蒙古电力检修公司 229,685.26 0.49%
上海满都拉工贸公司 4,300,000.00 9.10%
小 计 6,239,685.26
应付帐款
内蒙古电力燃料总公司 42,384,266.53 49.95%
小 计 42,384,266.53
其他应付款
内蒙古丰镇发电有限
责任公司 6,499,483.13 10.30%
小 计 6,499,483.13
附注30. 或有损失
截至2000年12月31日止,本公司无或有损失。
附注31. 承诺事项
截至2000年12月31日止,本公司无重大的财务承诺事项。
附注32. 资产负债表日后事项
根据财政部财企〖2000〗295号和财企〖2000〗878号《关于企业住房制度改革 中有关财务处理问题的通知》,取消住房周转金管理制度,企业现有住房周转金余额 做调整期初未分配利润处理。如附注25所述, 本公司根据文件要求调整了相关会计 帐项。
附注33. 其他重要事项 无
附注34. 会计报表之批准
2000年度会计报表于2001年2月18日经公司董事会批准通过。
3、2001年中期会计报表及附注
（1）、审计报告：
公司2001年中期财务会计报告经北京中天华正会计师事务所审计, 出具了标准 无保留意见的审计报告。
（2）、会计报表：（见附表）
（3）、会计报表附注
①、公司设立说明：
本公司是由内蒙古电力总公司（现更名为＂内蒙古电力（集团）有限责任公司 ＂）、华能发电公司（现为中国华能集团公司）、华能内蒙古发电公司作为发起人 以社会募集方式设立的股份公司,经中国证券监督管理委员会批准,本公司股票于一 九九四年五月在上海证券交易所挂牌交易。
二○○○年五月九日,本公司换领注册号为1500001001182号的企业法人营业执 照。注册资本玖亿肆仟肆佰玖拾捌万元。经营范围为火力发电、供应蒸汽、热水的 生产、供应、销售、维护和管理。
②、重要会计政策、会计估计和汇总会计报表的编制方法：
A、本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》。
B、会计年度：公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
C、记账本位币：以人民币为记账本位币。
D、记账基础与计价原则：会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得 时的实际成本计价。
E、外币业务核算方法：
对年度内发生的非本位币经济业务, 按当月一日中国人民银行公布的市场汇价 的中间价（＂市场汇价＂）折合为人民币记账。月份终了, 货币性项目的外币余额 按月末市场汇价进行调整,由此产生的折合本位币差额,业已记入当年损益类账项。
F、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、 流 动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
G、坏账核算方法
本公司对于因债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应 收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务, 而且具有明显特征表明无法收回的应收 款项确认为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算。按期末资产负债表应收款项（包括应收账款和其他 应收款）余额的6%计提坏账准备,并记入当年损益类账项。
a.应收帐款核算方法：采用余额百分比法；计提比例：6.00%；
b.其他应收款核算方法：采用余额百分比法；计提比例：6.00%。
H、存货核算方法
存货包括原材料、燃料、备品备件、低值易耗品。
本公司燃料和备品备件以实际成本计价, 其发出成本按加权平均法计算确定。 原材料采用计划成本法核算,原材料日常以计划成本计价,月份终了, 按照发出原材 料的计划成本计算应负担的成本差异,从而将原材料的计划成本调整为实际成本。
根据本公司董事会的决议,本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价,存货跌 价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取, 预计的存货跌价损 失计入当年度损益类账项。
本会计期间本公司未发生存货可变现净值低于存货账面价值的事项, 故未计提 存货跌价准备。
低值易耗品采用一次摊销法核算。
I、长期投资核算方法
本公司长期股权投资核算方法为：对本公司拥有被投资公司不足20% 的权益性 资本时以成本法核算；对拥有被投资公司20%至50%的权益性资本时以权益法核算； 对直接或间接拥有被投资公司50%以上权益性资本时,采用权益法核算并对会计报表 予以合并。
根据本公司董事会的决议, 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值, 并且这种降低的价值 在可预计的未来期间内不可能恢复时, 按可收回金额低于长期股权投资账面价值的 差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。
本会计期间本公司未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的 事项,故未计提长期投资减值准备。
J、固定资产计价和折旧方法
本公司的固定资产是指使用期在一年以上,单位价值在2000 人民币元以上的实 物资产。固定资产以实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法平均计算（本公司不预留残值）, 并按固定资产类别 的原价、估计经济使用年限确定其折旧率如下：
资产类别 折旧年限（年） 年折旧率
房屋建筑物 25─45 4.00%─2.22%
其中：简易、强腐蚀用房 8─15 12.50%─6.67%
通用设备 8─22 12.50%─4.55%
专用设备 16─20 6.25%─5.00%
运输工具 12 8.33%
根据本公司董事会决议,自二零零一年一月一日起,于决算日本公司对固定资产 逐项进行检查,由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低 于其账面价值的,按其差额计提固定资产减值准备,其中对长期闲置不用, 在可预见 的未来不会再使用、且已无转让价值的固定资产；或由于技术进步原因已不可使用 的固定资产；或虽尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产；或已遭毁损以 致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；或实质上已经不能再给企业带来经 济利益的固定资产,全额计提减值准备,并计入当年度损益类账项。
本会计期间本公司计提减值准备如注25（1）所述,影响以前年度损益17, 460 ,066.17元。
K、在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价。在该工程达到预定可使用状态之前专门借款发生的 利息和外币折算差额,计入该项资产的成本。 在建工程于实际交付使用时转作固定 资产。
根据本公司董事会决议,自二零零一年一月一日起,于决算日本公司对在建工程 逐项进行检查, 由于长期停建并且预计在三年内不会重新开工等原因导致可收回金 额低于账面价值的,按其差额计提在建工程减值准备,并计入当年度损益类账项。
本会计期间本公司在建工程未有可收回金额低于账面价值的项目, 故未计提在 建工程减值准备。
L、无形资产的计价和摊销方法
本公司无形资产为土地使用权, 以业经资产评估机构评估及国家国有资产管理 部门确认的价值入账,自一九九四年开始按五十年摊销期摊销。
根据本公司董事会决议,自二零零一年一月一日起,于决算日本公司对无形资产 逐项进行检查, 由于已被其他新技术所替代或已超过法律保护期限等原因导致可收 回金额低于账面价值的,按其差额计提无形资产减值准备,并计入当年度损益类账项。
本会计期间本公司尚未发现无形资产减值损失,故未计提无形资产减值准备。
M、收入确认原则
本公司以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移, 公司不再对该产品实施继 续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,且与销售有关的收入 和成本能够可靠的计量为标志确认主营业务收入的实现。
项 目 本期确认的收入金额（元）
销售商品的收入 687,886,150.72
N、 本公司汇总会计报表以公司本部和纳入汇总范围的分公司的会计报表以及 其他有关资料为依据,汇总时对内部往来以及内部收入、内部成本进行了抵销。
③、会计政策变更及影响：
2001年,本公司实行《企业会计制度》,如注26（1）所述,因计提固定资产减值 准备,影响以前年度损益17,460,066.17元。
④、会计估计变更及影响：无。
⑤、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影 响：
因计提固定资产减值准备,影响2000年度损益17,460,066.17元。
⑥、所得税的会计处理方法：
按应付税款法核算企业所得税。企业所得税税率为33%。
⑦、联营公司
本公司拥有50%以下权益性资本的联营公司概况列示如下：
公司名称 注册地址 注册成立时间 注册资 拥有权益
内蒙古海勃湾电 乌海 1992.07.01 五亿元人民币 41.64%
力股份有限公司
公司名称 主营业务 经济性质或类型 法定代表人
内蒙古海勃湾电 火力发电 股份有限公司 吕慧
力股份有限公司
⑧、会计报表主要项目注释： （金额单位：人民币元）
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 4,730.62 31,035.46
银行存款 61,948,180.75 218,734,204.88
其他货币资金
合计 61,952,911.37 218,765,240.34
注2、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
2001年7月到期合计 2001-07-31 3,132,700.00
2001年8月到期合计 2001-08-31 31,754,483.07
2001年9月到期合计 2001-09-30 15,415,810.42
2001年10月到期合计 2001-10-31 22,788,591.62
2001年11月到期合计 2001-11-30 10,084,000.00
2001年12月到期合计 2001-12-31 10,606,000.00
已办理委托收款合计 7,114,256.00
已背书转让合计 500,000.00
合计 101,395,841.11
出票单位 备注
2001年7月到期合计 到期日为7月1日--7月31日合计数
2001年8月到期合计 到期日为8月1日--8月31日合计数
2001年9月到期合计 到期日为9月1日--9月30日合计数
2001年10月到期合计 到期日为10月1日--10月31日合计数
2001年11月到期合计 到期日为11月1日--11月30日合计数
2001年12月到期合计 到期日为12月1日--12月31日合计数
已办理委托收款合计 已办理委托收款
已背书转让合计 已背书转让
合计
本期应收票据无贴现、抵押
注3、应收帐款
帐龄 期初金额 期初比例（%） 期初坏帐准备
1年以内 358,923,219.06 100.00 21,535,393.14
1-2年
2-3年
3年以上
其中：应收持股5%以上股份股东的金额
合计 358,923,219.06 100.00 21,535,393.14
帐龄 期末金额 期末比例（%） 期末坏帐准备
1年以内 305,263,784.67 99.46 17,895,743.57
1-2年 1,667,844.60 0.54 520,154.19
2-3年
3年以上
其中：应收持股5%以上股份股东的金额
合计 306,931,629.27 100.00 18,415,897.76
应收账款主要明细项目列示如下：
单位名称 2001年6月30日 欠款时间 欠款原因
内蒙古电力（集团）有限责任公司 278,564,783.37 一年以内 电费
内蒙古第一机械制造集团有限公司 5,746,191.46 一年以内 热费
内蒙古北方重工业集团有限公司 19,898,688.80 一年以内 热费
乌拉山化肥厂 1,667,844.60 1-2年 水费
包头电力实业公司 723,615.53 一年以内 热费
应收账款中持本公司 5% 以上股份单位内蒙古电力（集团）有限责任公司欠款 278,564,783.37元。截止到2001年7月13日已收到货币资金5000 万元和银行承兑汇 票3923万元。
应收关联方往来款项见本会计报表附注⑨、关联方关系及其交易的披露C 关联 方交易情况c关联方往来款项。
注4、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例（%） 期初坏帐准备
1年以内 13,552,529.51 28.69 813,151.77
1-2年 190,189.45 0.40 11,411.37
2-3年 17,327.96 0.04 1,039.68
3年以上 33,473,338.63 70.87 2,008,400.32
其中：应收持股5%以上股份股东的金额
合计 47,233,385.55 100.00 2,834,003.14
帐龄 期末金额 期末比例（%） 期末坏帐准备
1年以内 66,428,467.31 77.00 3,985,708.03
1-2年 4,722,238.37 6.00 283,334.30
2-3年 1,001,163.56 1.00 60,069.81
3年以上 13,982,911.34 16.00 838,974.68
其中：应收持股5%以上股份股东的金额
合计 86,134,780.58 100.00 5,168,086.82
其他应收款主要明细项目列示如下：
单 位 名 称 2001年6月30日 欠款时间 欠款原因
丰镇发电有限责任公司 23,057,030.44 一年以内 往来款
包头满都拉服务有限责任公司 18,516,437.78 三年以上 借款
包头第二热电厂供热公司 4,395,464.85 三年以上
上海满都拉工贸公司 4,300,000.00 三年以上
内蒙古电力集团有限责任公司 1,710,000.00 一年以内
其他应收款关联方往来款项见本会计报表附注⑨、关联方关系及其交易的披露 C关联方交易情况c关联方往来款项。
注5、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例（%） 期末金额 期末比例（%）
1年以内 1,164,860.98 100.00 24,115,428.83 100.00
1-2年
2-3年
3年以上
合计 1,164,860.98 100.00 24,115,428.83 100.00
预付账款中无持本公司5%以上股份单位的欠款。
预付账款关联方往来款项见本会计报表附注⑨、关联方关系及其交易的披露C 关联方交易情况;关联方往来款项。
注6、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
燃料 14,068,249.22 7,804,021.01
原材料 6,906,916.79 17,855,013.42
备品备件 8,618,576.63 4,905,455.88
合计 29,593,742.64 30,564,490.31
注7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税额 2,089,099.00* 2,089,099.00
合计 2,089,099.00 2,089,099.00
* 期初进项税是指本公司一九九四年初增值税应税项目的各类存货余额中已支 付的、按规定计算应予抵扣销项税额的进项税额。该余额为尚未抵扣的金额。
注8、长期股权投资
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额（元） 持股比例% 本期权益增减额（元）
海勃湾电力股 1994年 208,204,252.00 41.64 3,575,829. 77
份有限公司
被投资公司名称 累计权益增减额（元） 减值准备（元） 备注
海勃湾电力股 32,847,700.76
份有限公司
注9、长期投资
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（元） （元） （元） （元）
一、长期股权投资
二、长期债券投资
三、其他股权投资 237,476,122.99 3,575,829.77 241,051,952.76
合计 237,476,122.99 3,575,829.77 241,051,952.76
注10、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋建筑物 1,335,892,579.05 13,398,358.25 1,349,290,937.30
专用设备 3,011,488,649.91 548,937.93 3,012,037,587.84
通用设备 305,083,556.62 892,345.20 305,975,901.82
运输设备 43,973,119.31 1,254,451.00 45,227,570.31
其他 115,093.74 115,093.74
土地 5,605,674.03 5,605,674.03
合计 4,702,158,672.66 16,094,092.38 4,718,252,765.04
注11、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋建筑物 406,102,853.01 25,415,371.01 431,532,776.93
专用设备 1,229,597,339.01 82,599,538.62 1,312,196,877.82
通用设备 151,521,819.46 13,060,604.09 164,567,870.38
运输设备 27,240,554.22 1,367,479.17 28,608,033.46
其他
合计 1,814,462,565.70 122,442,992.89 1,936,905,558.59
注12、固定资产净值
项目 期初数 固定资产减值准备
房屋建筑物 929,789,726.04 1,199,184.48
专用设备 1,781,891,310.90 11,898,597.29
通用设备 153,561,737.16 4,362,284.40
运输设备 16,732,565.09 0.00
其他 115,093.74 0.00
土地 5,605,674.03 0.00
合计 2,887,696,106.96 17,460,066.17
项目 期末数 固定资产减值准备
房屋建筑物 917,758,160.37 1,199,184.48
专用设备 1,699,840,710.02 11,898,597.29
通用设备 141,408,031.44 4,362,284.40
运输设备 16,619,536.85 0.00
其他 115,093.74 0.00
土地 5,605,674.03 0.00
合计 2,781,347,206.45 17,460,066.17
固定资产本年增加数中从在建工程转入数为13,810,652.00元。
注13、工程物资
工程物资名称 期初数 期末数
电流互感器 255,000.00 255,000.00
其他零星材料 1,128,979.25 522,293.30
合计 1,383,979.25 777,293.30
注14、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他
固定资产 减少数
（1）供热热网改造 14,667,681.97 1,692,345.12
其中：利息资本化 99,426.25 213,427.50
（2）5＃街坊变电站 274,322.00
（3）20MW扩建 961,541.00 46,368.75
其中：利息资本化 55,603.29 20,179.25
（4）220KV保护装置 454,500.00 454,500.00
其中：利息资本化
（5）厂区大门 349,148.00 559,559.63
（6）关口表改造工程 2,383,560.12
（7）灰场改造 3,529,311.00 200,000.00
（8）2＃机AGC远动 114,000.00
（9）11＃12＃住宅楼 13,304,530.00 13,304,530.00
（10）犁煤器 427,800.00
（11）其他零星工程 343,153.76 51,622.00
合计 22,734,064.09 16,573,757.26 13,810,652.00
工程名称 期末数 资金来源 项目进度
（1）供热热网改造 16,360,027.09 贷款 90%
其中：利息资本化 312,853.75
（2）5＃街坊变电站 274,322.00 自筹 95%
（3）20MW扩建 1,007,909.75
其中：利息资本化 75,782.54
（4）220KV保护装置
其中：利息资本化
（5）厂区大门 908,707.63 自筹
（6）关口表改造工程 2,383,560.12 自筹 80%
（7）灰场改造 3,729,311.00 自筹 90%
（8）2＃机AGC远动 114,000.00
（9）11＃12＃住宅楼 自筹 100%
（10）犁煤器 427,800.00 自筹 90%
（11）其他零星工程 291,531.76
合计 25,497,169.35
注15、无形资产
种 类 实际成本 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权 92,898,500.00 79,892,710.00
合计 92,898,500.00 79,892,710.00
种 类 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 928,985.00 78,963,725.00 42.5年
合计 928,985.00 78,963,725.00
注16、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注（月利率）
抵押借款
担保借款 22,700,000.00 19,700,000.00 5.3625‰
信用借款 30,477,296.66 18,497,475.91 5.3625‰
合计 53,177,296.66 38,197,475.91
注17、应付账款：主要明细项目列示如下
项 目 2001年1月1日 2001年6月30日
内蒙古自治区乌达矿务局 0.00 14,073,277.86
内蒙古自治区海勃湾矿务局 0.00 4,442,195.71
神华集团准葛尔公司 0.00 41,429,042.60
内蒙古金启公司 0.00 4,270,000.00
丰镇发电厂建筑安装有限公司 0.00 4,350,000.00
应付关联方往来款项见本会计报表附注⑨、关联方关系及其交易的披露C 关联 方交易情况c关联方往来款项。
注18、应付股利
主要投资者 2001年1月1日 2001年6月30日 欠付原因
国家股 7,450,000.00
内蒙古电力（集团）
有限责任公司 58,943,682.18
中国华能集团公司 12,426,317.82
华能内蒙古发电公司 468,000.00
社会公众股 15,210,000.00
合计 94,498,000.00
注19、应交税金
税 项 期初数（元） 期末数（元）
增值税 55,841,617.52 43,095,226.38
营业税 182.43
城市维护建设税 1,987,345.54 1,241,263.23
车船使用税 -5,584.00
房产税 -752,702.95
契税 4,607,023.53 3,613,978.79
所得税 132,678.12 54,151,575.73
土地使用税 -758,884.00
合计 62,568,847.14 100,584,873.18
注20. 其他应付款：主要明细项目列示如下：
项 目 2001年1月1日 2001年6月30日
住房维修基金 8,332,917.96 8,458,659.17
住房公积金 7,435,457.99 17,623,415.04
住房集资款 11,501,731.53 16,330,849.32
应付关联方往来款项见本会计报表附注⑨、关联方关系及其交易的披露C 关联 方交易情况c关联方往来款项。
注21、预提费用
类 别 期初数 期末数 结余原因
大修费 -1,204,763.24
水费 1,912,047.07
其他 1,047,479.08
合计 1,754,762.91
注22、长期借款
借款单位 金额 借款期限（年） 年利率% 借款条件
包头工行青办 5,000,000.00 2000.12.13-2003.12.13 6.534 信用
中国工商银行 5,000,000.00 2000.7.26-2007.7.26 4.968 信用
国家开发银行 37,723,552.20 1998.10-2008.10 8.01 担保
合计 47,723,552.20
注23、股本
见股本变动情况表。
注24、资本公积
项目 期初数 本期增加
股本溢价 1,927,262,716.52
接收捐赠资产准备 411,328.18
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其它资本公积转入
合计 1,927,674,044.70
项目 本期减少 期末数
股本溢价 1,927,262,716.52
接收捐赠资产准备 411,328.18
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其它资本公积转入
合计 1,927,674,044.70
注25、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 107,400,719.04 10,191,630.45 97,209,088.59
公益金 70,756,706.04 70,756,706.04
任意盈余公积 194,256,299.24 194,256,299.24
合计 372,413,724.32 80,948,336.49 291,465,387.83
* 如注26所述,按财政部财会〖2001〗5号文规定,经董事会批准,用公益金、公 积金核销职工住宅净损失。
注26、未分配利润
项 目 2000年12月31日 2001年6月30日
年初未分配利润 96,630,590.63 98,199,653.72
加：年初未分配利润调整 -93,757,440.37 63,788,270.32
本年净利润 304,199,205.52 113,235,054.18
减：本年提取的法定盈余公积 30,419,920,55
本年提取的法定公益金 22,814,940.41
提取任意盈余公积金 60,839,841.10
已分配普通股股利 94,498,000.00 1.30
其他 300,000.00
年末未分配利润 98,199,653.72 275,222,976.92
*（1）由于会计政策变更企业计提了固定资产减值准备, 采用追溯调整法调减 期初未分配利润17,460,066.17元,
（2）根据财政部财企〖2000〗295号和财企〖2000〗878号文件规定,2000年末 将公司住房周转金余额80,948,336.49元做调整期初未分配利润处理,据财政部财会 〖2001〗5号文规定,经第三届董事会第十五次会议审议批准,由公益金核销70,756 ,706.04元、公积金核销10,191,630.45元。
（3）上年根据本公司第三届董事会第十二次会议批准的分配预案,提取激励基 金300,000.00元,根据董事会及2000年年度股东大会决议,本年冲回。
注27. 其他业务利润：
项 目 2001年1～6月 2000年1～6月
材料销售 2,398.43 -3,668.11
其 他 -3,331.23
合 计 2,398.43 -6,999.34
注28、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 3,385,345.48 2,445,987.80
减：利息收入 391,709.75 124,825.06
汇兑损失
减：汇兑收益
其 他 36,651.43
合计 3,030,287.16 2,321,162.74
注29、投资收益
项 目 本期金额 上年同期金额
股票投资收益
债权投资收益
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所
有者权益净增减额（＋-）
其他 3,575,829.77 4,494,697.31
合计 3,575,829.77 4,494,697.31
⑨、关联方关系及其交易的披露
A、存在控制关系的关联方情况：
a、存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质
内蒙古电力（集团） 呼和浩特市 电力、热力 母公司
有限责任公司
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
内蒙古电力（集团） 国有企业 乌若思
有限责任公司
b、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
内蒙古电力（集团） 1,873,775,000.00 1,873,775,000.00
有限责任公司
合计 1,873,775,000.00 1,873,775,000.00
c、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
企业名称 期初金额 期初 本期增加数 本期减少数
百分比%
内蒙古电力（集团）2,074,306,048.30 62.37 70,811,812.48
有限责任公司
合计 2,074,306,048.30 62.37 70,811,812.48
企业名称 期末金额 期末
百分比%
内蒙古电力（集团） 2,145,117,860.78 62.37
有限责任公司
合计 2,145,117,860.78 62.37
B、不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 关联方关系性质
内蒙古海勃湾电力股份有限公司 本公司的联营公司
内蒙古电力检修公司 与本公司同一母公司
内蒙古电力燃料总公司 与本公司同一母公司
内蒙古丰镇发电有限责任公司 与本公司同一母公司
上海满都拉工贸公司 与本公司同一母公司
C、关联方交易情况
a、向关联方采购货物明细资料
关联方企业名称 本期金额 占本期购 上年同期金额
货百分比（%）
内蒙古电力燃料公司 103,908,376.82 37.98 200,773,172.13
内蒙古丰镇发电有限 21,887,263.98 8.00 15,567,008.90
责任公司
合计 125,795,640.80 45.98
关联方企业名称 占上年同期购 关联交易未
货百分比（%） 结算金额
内蒙古电力燃料公司 86.8
内蒙古丰镇发电有限 6.73
责任公司
合计
b、向关联方销售明细
向关联方售电
关联方企业名称 本期金额 占本期主营 上年同期金额
销售百分比（%）
内蒙古电力（集团） 651,506,238.01 94.71 618,603,442.96
有限责任公司
合计 651,506,238.01 94.71 618,603,442.96
关联方企业名称 占上年同期主营 关联交易未
销售收入百分比（%） 结算金额
内蒙古电力（集团） 94.63
有限责任公司
合计 94.63
向关联方销售燃料
关联方企业名称 本期金额 占本期其他销 上年同期金额 占上年同期其他
售百分比（%） 销售百分比（%）
内蒙古丰镇发电 26,990,209.22 100 0 0
有限责任公司
合计 26,990,209.22 100 0 0
c、关联方往来款项
应收账款
企业名称 本期期末金额 占本期全部应收
款项余额的比重（%）
内蒙古电力（集团） 278,564,783.37 90.76
有限责任公司
合计 278,564,783.37 90.76
企业名称 上年期末数 占上年全部应
收款项余额的比重（%）
内蒙古电力（集团）317,443,731.63 88.44
有限责任公司
合计 317,443,731.63 88.44
应付账款
企业名称 本期期 占本期全部应付 上年期末数
末金额 款项余额的比重（%）
内蒙古电力燃料公司 42,384,266.53
合计 42,384,266.53
其他
企业名称 占上年全部应付 关联交易未
款项余额的比重（%） 结算金额
内蒙古电力燃料公司 49.95
合计 49.95
其他
企业名称 项目 本期期末金额 占本期余
额的比重（%）
内蒙古电力（集团）有限责任公司 其他应收款 1,710,000.00 1.99
内蒙古电力检修公司 其他应收款
上海满都拉工贸公司 其他应收款 4,300,000.00 4.99
内蒙古丰镇发电有限责任公司 其他应收款 23,057,030.44 26.77
内蒙古电力燃料公司 预付帐款 22,399,837.45 92.89
内蒙古丰镇发电有限责任公司 其他应付款
合计 51,466,867.89 126.64
企业名称 上年期末数 占上年余
额的比重（%）
内蒙古电力（集团）有限责任公司 1,710,000.00 3.62
内蒙古电力检修公司 229,685.26 0.49
上海满都拉工贸公司 4,300,000.00 9.10
内蒙古丰镇发电有限责任公司
内蒙古电力燃料公司
内蒙古丰镇发电有限责任公司 6,499,483.13 10.30
合计 12,739,168.39 23.51
d、1999年10月10日,内蒙古电力（集团）有限责任公司与本公司签定《国有土 地使用权租赁协议》及《补充协议》,确定本公司所属丰镇发电厂、 乌拉山电厂租 用权属内蒙古电力（集团）有限公司土地使用权,双方确定,二○○一年度该土地使 用权租赁费为1,500,000.00人民币元。本会计期间支付租赁费710,661.55元人民币 元。
⑩、或有事项
本公司本年度没有需要说明的或有事项。
三、公司最近三年的有关财务指标的计算公式和数据
财务指标 2000年 1999年 1998年
流动比率 1.45 0.50 2.15
速动比率 1.37 0.44 2.09
资产负债率（%） 11.31 12.40 18.46
应收帐款周转率（次） 6.45 5.36 1.63
存货周转率（次） 41.79 61.00 25.83
加权净资产收益率（%） 9.00 6.58 16.85
每股净利润（元/股） 0.322 0.213 0.382
每股经营活动的现金流量净额（元/股） 0.054 -0.326 0.075
每股净现金流量（元/股） 0.033 0.016 0.014
上述指标的计算公式如下：
1、流动比率＝ 流动资产÷流动负债
2、速动比率＝ （流动资产-存货-待摊费用-待处理流动资产净损失-其他流动 资产）÷流动负债
3、资产负债率＝ 负债总额÷资产总额×100%
4、应收帐款周转率＝ 主营业务收入÷〖（应收帐款年初数＋年末数）÷2〗
5、存货周转率＝ 主营业务成本÷〖（存货年初数＋年末数）÷2〗
6、加权净资产收益率＝ 报告期利润÷〖期初净资产＋报告期利润÷2 ＋报告 期发行新股新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月 份数〗
7、每股净利润＝ 净利润÷总股本
8、每股经营活动的现金流量净额＝ 经营活动产生的现金流量净额÷总股本
9、每股净现金流量＝ 现金及现金等价物净增加额÷总股本
第十一节 管理层讨论与分析
一、公司经营状况分析
公司经营产品单一,仅限于电力和热力,其中电力产品销售收入约占主营业务收 入的95%,是公司最主要的利润来源。
公司1998年至2000年主营业务收入分别为41,911万元、122,679万元、142,284 万元；营业毛利分别为8,643万元、22,848万元、35,571万元；期间费用分别为434 万元、397万元、685万元；实现投资收益分别为2,142万元、1,044万元、770万元； 应交企业所得税分别为3,376万元、3,372万元、5,233万元； 税后利润分别为 21 ,214万元、20,147万元、30,420万元。1998年度其他业务利润14,206万元, 为受托 管理发电机组经营收入。
公司1998年末实施高比例配股以及1999年收购丰镇发电厂＃2发电机组后,所属 发电厂总装机容量达到142.5万千瓦,生产能力得到了极大的提高,1999 年度主营业 务收入较1998年增长近2倍,与生产能力增长基本同步。2000年公司的主营业务收入 在没有新增机组的情况下,较上一年度增长了15.98%,公司主营业务收入逐年保持持 续稳定增长。
在主营业务收入逐年递增的基础上,公司进一步加强成本控制 ,深入内部挖潜, 努力提高机组利用小时,最大限度地摊薄固定成本,从而降低了电力单位成本, 使公 司的营业毛利亦呈现稳步增长之势。
如附表（同行业数据对比表）所示,同随机选取的6家电力上市公司2000年年报 披露的有关数据相比,本公司净资产收益率和每股收益均低于平均水平。其中,净资 产收益率较低主要的原因是本公司负债率较低以及地区差异影响造成电价水平偏低 所致；每股收益较低则是由于本公司每股净资产低于平均水平和净资产收益率共同 影响所致。
公司1998年至2000年的投资收益呈逐年递减趋势。1999年较1998年投资收益减 少的原因是公司投资的内蒙古海勃湾电力股份有限公司1999年度企业所得税税率由 15%改为33%,2000 年度投资收益较上一年度减少的原因为内蒙古海勃湾电力股份有 限公司耗用计划内统配煤比例增大,导致当期成本增加所致。公司自1994 年投资内 蒙古海勃湾电力股份有限公司至今,已累计获得投资收益13,388万元,占全部投资成 本20,820万元的64.3%。
在企业所得税方面,根据自治区政府有关文件规定,本公司所得税由母公司内蒙 古电力（集团）有限责任公司统一汇算清缴,并以文件规定的基数为实际负税额,公 司1999年、2000年实际按照15%的所得税税率分担所得税。2001年,公司已公告恢复 按照33%的税率计缴所得税。目前公司正在积极努力争取以后年度的税收优惠政策。 根据目前公布的国家西部大开发有关税收优惠政策的原则意见, 内蒙古自治区政府 正在讨论制定本地区的具体税收优惠政策,本公司有望继续取得税收优惠政策。
此外, 公司此次配股募集资金准备投入的项目之一内蒙古丰泰发电有限公司为 中外合资企业,享受中外合资企业有关税收优惠政策； 另一项目内蒙古大唐托克托 发电有限责任公司是落实国家＂西电东送＂计划, 满足内蒙古西部地区和京津唐地 区用电需求而设计建设的,是＂西电东送＂北线工程的重要组成部分,所发电力将主 要向华北电网输送,其东送电量已经列入华北电网＂十五＂计划,销售市场可以得到 保证,同时也可享受国家有关优惠政策。
二、财务状况分析
1、变现能力分析
1998年至2000年公司的流动比率分别为214.59%、49.77%、145.21%；速动比率 分别为209.42%、44.55%、137.2%。由于公司的存货、 待摊费用占公司总资产的比 例很小,不足百分之一,且公司无待处理流动资产损失及其他流动资产, 所以公司的 流动比率和速动比率非常接近。由于公司1999年收购内蒙古丰镇发电厂1＃、2＃机 组使用资金10.6亿元,扣除配股募集资金3.6亿元,仍需占用自有资金约7亿元, 导致 公司1999年变现能力指标有所降低。按照目前较为通行的速动比率不低于1 的分析 标准,公司具备足够的偿债能力。
同随机选取的6家电力上市公司2000 年年报披露的有关数据计算的流动比率、 速动比率相比,本公司的两个指标均好于7家公司的算术平均水平。
2、资产管理比率分析
1998年至2000年公司的应收账款周转率（次数）分别为1.63、5.36、6.45；存 货周转率（次数）分别为25.83、61、41.79。我们就此类指标与全国电力行业另外 几家上市公司已经公告的数据比较后, 发现公司的资产管理比率指标远高于同行业 平均水平,应收账款周转情况和存货周转情况处于领先水平。
公司2000年末帐面应收账款余额35,892万元, 其中：应收内蒙古电力（集团） 有限责任公司结算电费31,744万元,主要原因为年末公司电费发行日截止在12月 31 日,而当月电费结算一般均需在次月15日左右结清,加之年末调整电费内容较多, 结 算项目复杂,因此12月31日是不可能全部收回当月发行电费的,截止2001年元月22日 我公司已收回上年度结算欠费17,694.7万元（2001年元月电费尚未发行）。按照目 前的上网电量及电价水平,月末平均电费结算占用资金15,000 万元左右属正常结算 占用。2000末,公司帐面应收热费4,082万元,较上一年度的5,151万元减少1,069 万 元。公司1999年末应收电费低于正常结算占用水平的原因是由于公司1999年度收购 资产行为在会计帐务处理上采取了以应收电费抵销收购款所致。
3、资产负债及股东权益情况
1998年至2000年公司帐面资产负债率分别为18.46%、12.4%、11.31%,处于比较 低的水平。这一方面与公司执行的比较稳健的会计政策有关, 另一方面公司目前保 持比较低的负债水平是必要的。公司此次配股募集资金拟投资的内蒙古丰泰发电有 限公司的资本金比例为25%,公司占其中的45%,将成为第一大股东,若合并会计报表, 则本公司帐面负债水平会有较大幅度的提高。另外,电力项目投资巨大,本公司后续 拟进行的收购和扩建项目（如公司拟扩建包头二电厂一台20万机组, 目前正在进行 前期准备工作）的资金如果通过银行贷款解决或收购项目中带入部分负债, 本公司 资产负债率将有很大提高。
2000年末公司帐面资产值总计376,968万元,其中：流动资产54,049万元, 长期 投资23,748万元,固定资产291,181万元,无形资产7,989万元。负债合计42,641万元, 其中流动负债37,222万元,股东权益334,327万元,其中股本94,498万元、 资本公积 192,767万元、盈余公积37,241万元、未分配利润9,820万元。
4、资产质量及资产结构分析
公司2000年末帐面反映的流动资产为54,049万元,主要为货币资金、应收票据、 应收账款、其他应收款和存货。应收票据为近期的银行承兑汇票, 截止目前已由银 行全部承兑；应收款项90%以上为一年以内应收电费和热费,公司按照应收款项余额 的6%计提的坏帐准备已充分估计了可能的坏帐损失；公司存货占用资金一直维持较 低的数额,主要为发电用库存燃料及修理用备品备件。
公司长期投资为对内蒙古海勃湾电力股份有限公司的长期股权投资, 该公司经 营状况良好,机组运行正常,收益稳定。
公司的生产用固定资产主要为发电机组及其附属设备和建筑物、构筑物。公司 全部发电机组均处于正常稳定运行状态,电热生产正常有序地进行。
公司流动资产、长期投资、固定资产及无形资产占总资产的比例分别为14.34%、 6.3%、77.24%、2.1%。固定资产占绝大部分,这与电力企业一次性投资巨大、 运行 与更新周期长的行业特点是相符的。
我们认为,本公司资产质量优良、资产结构合理。
三、现金流量分析
1998年至2000年公司经营活动产生的现金流量净额分别为4,137万元、-30,852 万元、5,098万元。1999年经营活动产生现金流量为-30,852万元的原因系公司收购 丰镇发电厂1＃、2＃机组所致。该收购事项之帐务处理是通过抵减应收内蒙电力集 团电费处理的,无需通过现金支付 ,因而相应减少了经营活动收到的现金流量净额, 也未在现金流量表投资活动产生的现金流量中的购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金项目中列示。
1998年至2000年公司投资活动产生的现金流量净额分别为-2,989万元、-1,707 万元、-5,246万元,均属正常的购建固定资产支出。
1998年至2000年公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-350万元、3,4047万 元、3158万元。其中1999年筹资活动产生的现金流量净额为34,047万元系公司1998 年配股收到的现金股款。
1998年至2000年销售商品、提供劳务收到的现金分别为41,297万元、30,869万 元、95,812万元,均为收到的电费和热费。
1998年至2000年购买商品、接受劳务支付的现金分别为3,717万元、31,470 万 元、60,692万元。1998年购买商品、接受劳务支付的现金3,717 万元主要为支付的 燃料费、水费、材料费等。
1998年至2000年收到的其他与经营活动有关的现金分别为318万元、1,229万元、 3,488万元均属正常收入。
1998年至2000年支付的其他与经营活动有关的现金为25,670万元、6,149万元、 3,852万元。
同随机选取的6家电力上市公司2000 年年报披露的每股经营活动产生的现金流 量净额相比,本公司低于平均水平。主要原因是：第一、 由于本公司控股股东同本 公司存在较多的关联交易,因而在分配股利、 支付某些关联交易的支出情况时在财 务处理上采取了以应收帐款抵付的方式,因而减少了本公司的现金流量,使每股经营 活动产生的现金流量净额降低；第二、本公司净资产收益率和每股收益均低于平均 水平,从而使每股经营活动产生的现金流量净额低于平均水平。
附表：同行业有关数据对比表
600863 600795 600726 600642
流动比率 1.45 0.76 2.51 0.45
速动比率 1.37 0.67 2.46 0.44
资产负债率 11.31 52.11 18.64 51.73
应收帐款周转率（次/年） 6.45 5.21 4.09 2.97
存货周转率（次/年） 41.79 11.79 18.14 19.97
加权净资产收益率 9.04 29.43 8.17 25.36
每股收益 0.322 0.615 0.321 0.755
每股经营现金流入 1.05 5.21 1.29 1.19
每股经营活动现金流量净额 0.054 0.768 0.282 0.499
每股净现金流量 0.032 0.503 0.834 -0.258
每股净资产 3.54 8.90 3.92 2.93
600121 600744 0767 简单平均
流动比率 1.35 1.29 0.72 1.22
速动比率 1.28 1.15 0.64 1.14
资产负债率 29.38 43.29 69.01 39.35
应收帐款周转率（次/年） 1.87 2.00 10.19 4.68
存货周转率（次/年） 6.93 3.85 13.17 16.52
加权净资产收益率 9.69 6.85 10.08 14.09
每股收益 0.146 0.275 0.333 0.40
每股经营现金流入 0.62 2.08 2.67 2.02
每股经营活动现金流量净额 0.052 0.470 0.829 0.42
每股净现金流量 -0.112 0.252 0.174 0.20
每股净资产 1.55 4.02 3.45 4.04
四、重大事项分析
1、重大投资、收益、收购兼并情况
1999年1月,公司利用1998年配股募集资金35,700万元和自有资金共计59,006万 元收购了丰镇发电厂1＃机组；1999年4月,公司利用自有资金47,687 万元收购了丰 镇发电厂2＃机组。上述收购事项增强了公司的生产能力,大大提高了公司的盈利水 平。关于收购丰镇发电厂＃1 机组的具体情况详见本说明书第十四节前次募集资金 运用。
2、债务到期及偿还情况
公司2000年帐面短期借款余额5318万元,长期借款5353万元。 公司可按时归还 贷款本金及利息。
3、公司无银行授信额度
4、重大资本支出情况及计划
本次配股完成后,公司将安排募集资金20,878 万元收购内蒙古电力（集团）有 限责任公司持有的内蒙古丰泰发电有限公司45%的出资权（权益）；安排募集资金8, 122 万元用于收购内蒙古电力（集团）有限责任公司持有的内蒙古大唐托克托发电 有限责任公司15%的出资权（权益）,不足部分11,546万元由公司自筹解决。
鉴于丰泰公司、托电公司的建设项目均为2000年度刚刚开工建设的在建新项目, 且该两个项目的股东资本金投入均为分期逐步到位,经协商确定,本公司对上述两个 项目出资权（权益）的收购方式如下：a、 本公司向内蒙电力集团支付截止本公司 付款转让基准日内蒙电力集团对丰泰、托电公司实际到位的资本金出资后, 本公司 即可成为丰泰、托电公司的合法股东,享有内蒙电力集团在丰泰、 托电两公司的权 益；b、内蒙电力集团对丰泰、托电公司尚未到位的资本金出资,由本公司取代内蒙 电力集团根据丰泰、托电公司的章程、协议以及股东会决议按期如约分别投入丰泰、 托电公司。因而,上述收购行为实质为将丰泰、 托电公司的出资人之一内蒙电力集 团置换为本公司的行为。
五、公司无资产出售、抵押、置换情况；无重大担保、诉讼、或有事项；无期 后事项。
1998年公司接受委托,对内蒙古电力（集团）有限责任公司下属企业的10 台发 电机组,即：丰镇发电厂＃1、＃2、＃3、＃4四台计80万千瓦发电机组,乌拉山发电 厂三台计20万千瓦发电机组,包头一电厂＃0、＃4、＃7三台计16.2万千瓦发电机组, 共计116.2万千瓦机组实施了受托经营,从1998年4月1日至12月31日, 共实现托管收 入14,660.33万元,实现利润总额14,206.07万元。
第十二节 业务发展目标
一、公司近几年的发展计划
1、发展战略
电力企业的根本使命就是为国民经济、社会发展以及人民生活提供充足可靠的 洁净能源,最大限度地满足用户对电力的需求。
依本公司所处的行业、地域及相关经济环境来看,未来五到十年间,公司发展战 略的重点仍然是继续以稳定地区电力市场、提高市场占有率为核心, 把提高远距离 输送能力、保持行业领先地位、继续实施成本领先战略、努力强化资本运作作为根 本的战略目标,积极促进和完善地区电力市场规范运作。
2、整体经营目标及主要业务经营目标
公司经营产品单一,全部业务活动为生产电力和热力（供热为发电之副产品）。 公司将进一步扩大电力生产规模,从2001年起, 公司力争逐年都有新机组投产 , 到 2003年末使公司发电总装机容量由目前的150万千瓦增加到200万千瓦（上述数据均 为全口径计算,含控股、参股电厂按照股权比例分摊后的数据）。
公司将继续与有关投资人合作,共同开发内蒙古地区丰富的电力资源,并本着审 慎的原则适当参与一些低风险非电力项目。
3、产品、技术及市场开发计划
由于行业的特殊性,电力产品原则上不存在产品的再开发问题,火力发电技术也 已经是常规性普及技术。一套（台）发电设备建成投产后,生产能力一般是固定的。
电力行业的技术进步,主要指通过对设备的技术改造,降低消耗水平（如大机组 的通流部分改造,可以提高真空严密性,降低排烟温度）, 提高自动化程度及安全运 行水平。新建项目一般均选用电力设备制造商推出的大容量、高效率发电机组。
本公司每年均安排部分更改资金进行技术改造,专款专用,以不断提高公司现有 设备的先进水平,降低消耗。
本次配股募集资金拟投资的两个项目均为大容量、高效率的发电机组, 其中托 电公司发电设备主体部分是以国际招标的方式采购, 保证了公司整体技术水平继续 不断提升。
关于电力市场开发, 本公司市场开发的目标是满足本地区用电的同时继续积极 开拓京津唐地区用电市场。由于电力行业的生产特点, 发电厂所发电力只能就近送 入电网, 因此本公司的市场开发计划在一定程度上取决于内蒙古西部电网的市场拓 展状况以及大区电力联网的规模和速度。目前, 内蒙古西部电网向北京送电的电网 线路建设为＂西电东送＂北线工程的重要组成部分, 本公司所属丰镇发电厂为该线 路的枢纽电站之一, 拟用本次配股募集资金投资的托电项目也是＂西电东送＂工程 的重要组成部分。根据目前内蒙古西部地区年均GDP 增长速度和东送通道的建设进 度,＂十五＂期间公司市场开发重点将继续围绕上述两个地区进行。
二、实施计划的假设条件、面临的机遇与主要困难
公司实现上述计划当基于以下假设条件：
1、我国经济发展对电力的需求不断增长,特别是内蒙古自治区和京津唐地区对 电力的需求稳定增长；
2、国家＂西部大开发＂战略顺利实施；
3、未来几年内,国家继续鼓励发展能源基础产业特别是大型火力发电机组建设；
4、公司燃煤成本和销售电价保持相对稳定；
5、公司每年机组改造计划能够顺利实施；
6、公司通过不断收购大容量、 高效率发电机组以优化公司机组结构和资产质 量的长期战略能够在资金和政策上继续得到保障。
公司实现上述计划面临的机遇：内蒙古具有发展电力工业得天独厚的条件, 无 论从资源还是市场、电价角度看,都具有广阔的发展空间。 目前西部大开发＂西电 东送＂工程的北线工程即是由内蒙古西部、山西等地向京津唐地区送电。因此, 公 司目前面临非常良好的发展机遇。公司将抓紧时机,适时采取措施扩大公司规模,调 整发电机组结构,继续采取新建、扩建、收购大机组,投资、参股大型电厂建设等多 种形式,扩充优质资产,壮大公司实力。
公司实现上述计划面临的困难主要是公司在实施并购中的资金紧张和体制限制 问题。
三、实现上述目标的经营理念和模式
1、坚持以市场为导向,以经济效益为中心,在保证社会效益的前提下,追求公司 经济效益的最大化。
2、坚持抓管理促发展,加强公司内部管理,充分利用现有设备,推进技术改造工 作,降低消耗,提高设备效率,降低成本,提高效益。
3、努力拓宽资本经营渠道,加大对新项目的并购、投入力度,促进公司的发展。
4、适应将来国家电力体制改革厂网分开、竞价上网、公平竞争的要求,加快公 司规范化建设。
四、与现有业务的关系、本次募集资金的作用
上述目标的实现,是建立在现有业务的良好运行基础上的。 现有业务的良好运 行是实现上述目标的基础。
本次募集资金将投资于目前内蒙古西部电网两个主要在建电厂项目, 其中：对 丰泰公司投资本公司将处于相对控股地位,对托电公司投资为本公司参股项目。 丰 泰公司电厂项目位于内蒙西部电网三个负荷中心之一的呼和浩特市, 托电公司电厂 项目是内蒙西部电网向北京送电的重要组成部分之一, 对这两个项目的投资都是本 公司实现上述目标的具体体现。
五、＂十五＂期间内蒙西部电网发展预测
根据内蒙古自治区＂十五＂期间发展预测,自治区年均GDP增长率8-9%, 按电力 弹性系数0.65-0.7计算,内蒙古西部地区2005年全社会净用电量在183-196亿千万时 之间,负荷在270-290万千瓦之间。根据内蒙古自治区政府、北京市政府、国家电力 公司关于《内蒙古西电东送10周年座谈会会议纪要》,到2005年,内蒙古西部电网东 送电力要达到150万千瓦或更多。以此按照综合备用、检修容量35%计算,2005 年内 蒙古西部电网装机容量需达到647万千瓦。
内蒙古西部电网2000年装机总容量429万千瓦,＂十五＂期间安排退役容量21.4 万千瓦,因此,＂十五＂期间内蒙古西部电网约需新投产240万千瓦的发电机组。
本次配股募集资金投资的两个项目（总装机容量160 万千瓦）均为＂十五＂期 间投产,经过权威机构的科学论证和政府部门严格审查,其电力销售市场是有保障的。
第十三节 本次募集资金运用
一、本次发行募集资金的总量及依据
本次配股以公司2000年12月31日总股本94,498万股为基数,每10股配售3股, 可 配售股份总额为28,349.4万股,其中非流通股股东可获配23,786.4万股,社会公众股 股东可获配4,563万股。由于公司非流通股股东均声明全额放弃本次配股之配股权, 故本次配股实际配售数额为4,563万股。 公司董事会决定本次配股每股配售价人民 币6.60元,配股预计募集资金总额301,158,000元,扣除本次配股费用11,158,000 元 后,预计实际募集资金290,000,000元。
二、股东大会对本次募集资金投向项目的主要意见
经公司第三届董事会第十二次会议提议,公司2000年度股东大会批准,以及公司 第三届董事会第十三次会议决议、第十四次会议决议, 将本次配股募集资金投向安 排如下：
1、安排20,878 万元收购内蒙古电力（集团）有限责任公司持有的内蒙古丰泰 发电有限公司45%的出资权（权益）；
2、安排8,122万元用于收购内蒙古电力（集团）有限责任公司持有的内蒙古大 唐托克托发电有限责任公司15%的出资权（权益）,本公司对该项目共需投资资本金 19,668万元,资金不足部分11,546万元由公司自筹解决。
鉴于丰泰公司、托电公司的建设项目均为2000年度刚刚开工建设的在建新项目, 且该两个项目的资本金均为分期逐步到位,经协商确定,本公司对上述两个项目出资 权（权益）的收购方式如下：a、 本公司向内蒙电力集团支付截止本公司付款转让 基准日内蒙电力集团对丰泰、托电公司实际到位的出资后, 本公司即可成为丰泰、 托电公司的合法股东,享有内蒙电力集团在丰泰、托电两公司的权益；b、内蒙电力 集团对丰泰、托电公司尚未到位的资本金出资, 由本公司取代内蒙电力集团根据丰 泰、托电公司的章程、协议以及股东会决议按期如约分别投入丰泰、托电公司。因 而,上述收购行为实质为将丰泰、 托电公司的出资人之一内蒙电力集团置换为本公 司的行为。
董事会、股东大会对本次募股资金投向项目的主要意见为：
第一、符合国家产业政策的要求。
根据中国证监会以及国家有关部门关于上市公司投资方向的精神, 本次配股所 募集资金用于投资的能源基础设施项目,系国家政策重点扶持的项目。
第二、符合电力行业发展规律。
由于电力行业建设周期长、投资回报周期长的特点, 如果公司将募集资金用于 自行新建电力项目,项目的审批、立项手续耗时较长,期间费用大, 难以在短时间内 形成新的利润增长点,利润增长速度不能与股本扩张速度相匹配,将严重影响公司净 资产收益率,对公司的发展极为不利。丰泰公司建设项目目前已开工建设,预计2001 年底第一台机组即可投产,托电公司建设项目也已于2000年开工建设,预计2003年第 一台机组投产,收购该等出资权（权益）对公司发展极为有利。另外,在国家现行电 力管理体制下,电力行业优质资产基本上都由省电网公司控制,从资金的使用效率出 发,收购内蒙古电力（集团）有限责任公司所持有的股权是有益的、切实可行的。
第三、该两个建设项目设备先进,消耗低、效率高,能够有效提升公司在未来＂ 竞价上网＂中的竞争能力,为公司带来可观的效益。
三、募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响
本次配股募集资金投入使用后, 将对公司的财务状况和经营成果产生良好的、 积极的影响,有效地扩大公司经营规模,提高公司市场占有率,公司净资产将增加29 ,000万元,每股净资产增长0.29元。
本次配股募集资金投资的丰泰公司第一台机组预计于2001年底投产, 托电公司 第一台机组预计于2003年投产,本次配股募集资金将于2002年开始为公司带来收益, 因此本次配股将对公司2001年度净资产收益率产生不利影响,以公司2000 年度利润 水平计算将使公司2001度净资产收益率降低0.63个百分点。但2002年以后由于公司 每年均有新机组投产,将使公司收益逐年提高。
2000年12月31日,公司资产负债率11.31%,本次配股后, 将使公司资产负债率降 低0.82个百分点。但如果考虑合并丰泰公司的报表,将使公司资产负债率增加20 个 百分点。
四、本次发行募集资金投向项目情况
本次配股募集资金用途为收购内蒙古电力（集团）有限责任公司持有的内蒙古 丰泰发电有限公司45%的出资权（权益）和内蒙古大唐托克托发电有限责任公司15% 的出资权（权益）,丰泰公司为建设并经营呼和浩特发电厂2×200MW供热机组,托电 公司一期工程为建设并经营2×600MW发电机组, 这两个项目分别属于国家鼓励发展 的热电联产和大容量火力发电项目,投资方向符合国家产业政策。
由于电力行业具有建设周期长、投资回报周期长的特殊性, 如果公司将募集资 金用于自行新建电力项目,则项目的审批、立项手续耗时较长,期间费用大, 难以在 短时间内形成新的利润增长点,利润增长速度不能与股本扩张速度相匹配,将严重影 响公司净资产收益率,不利于公司发展。 而以收购方式扩大经营规模不仅可以较快 地为本公司带来收益,还有利于本公司迅速扩大主业规模,提高公司资产质量, 优化 发电机组结构,也有利于减少同业竞争。
丰泰公司在建的2×200MW供热机组和托电公司在建的2×600MW发电机组均属于 大型热电联产 和火力发电机组,机组装机容量大,发电效率高,能耗低,项目可行性论 证充分,在未来竞价上网的市场形势下具有较强的竞争力,而且上述两个项目可以享 受国家＂西部大开发＂和＂西电东送＂对中外合资企业及世界银行贷款项目在所得 税、增值税、进口环节税等税收方面的优惠政策, 这将对本公司未来的经营业绩产 生积极的影响。
1、内蒙古丰泰发电有限公司
内蒙古丰泰发电有限公司是一家中外合资企业,成立于1999年12月8日, 注册资 本46,395万元人民币,其中内蒙古电力（集团）有限责任公司承诺出资20,878万元, 占45%；新力能源开发公司承诺出资9,279万元,占20%；香港超宝控股有限公司承诺 出资16,238万元,占35%。丰泰公司主体为建设并经营呼和浩特发电厂2×200MW供热 机组扩建工程,该工程同时也是呼和浩特市扩大集中供热、 改善大气污染状况而实 施的＂蓝天绿地＂工程主体项目之一,属于当前国家政策鼓励发展的热电联产项目, 并享受中外合资企业所得税优惠政策。
呼和浩特发电厂位于内蒙古呼和浩特市西郊工业区,该2×200MW 供热机组扩建 工程位于原电厂西侧,厂址地势平坦,铁路、公路交通便利,呼包公路、 呼准公路为 电厂燃用准格尔煤田煤炭提供了便捷的输送渠道。发电水源由电厂自备水源地供水, 该水源地所采地下水为呼和浩特地区浅层地下水,不与城市用水发生矛盾。 本期工 程拟建灰场占地面积约1.5km2,当堆灰高5m时,可供2×200MW机组贮灰20年以上。呼 和浩特发电厂2×200MW供热机组最大供热面积为600万M2,基本满足呼和浩特城市采 暖集中供热一期规划的要求。
该项目可行性研究报告已经国家计委计基础〖1998〗2260号文批准,并于 2000 年6月经国家计委计投资〖2000〗798号文批准开工建设。
该项目动态总投资预计182,880万元,其中资本金46,395万元, 其余为国家开发 银行贷款和工商银行贷款（均已签约落实）。项目完工后预计资产负债率约75%。
根据经国家计委批准的可行性研究报告,该项目按照售电价格0.28元/千瓦时计 算,全部投资的内部收益率18%,投资回收期7年7个月,经济效益较好。
本公司委托北京中天华正会计师事务所对丰泰公司截止2000年12月31日的财务 报告进行了审计,其主要财务数据摘录如下：
资产总额： 829,455,555.43元
流动资产： 204,318,914.21元
固定资产净值： 3,808,737.16元
在建工程： 617,277,961.86元
负债总额： 479,504,152.23元
流动负债： 44,604,152.23元
长期负债： 434,900,000.00元
所有者权益（实收资本）： 349,951,403.20元
2、内蒙古大唐托克托发电有限责任公司
内蒙古大唐托克托发电有限责任公司于1995年11月17日注册成立, 其建设并经 营的托克托发电厂位于内蒙古自治区呼和浩特市托克托县境内,距呼和浩特市约 70 公里。托克托电厂目前正处于建设期,电厂规划容量为6×600MW, 一期工程为 2 × 600MW亚临界燃煤机组。托电公司一期工程2×600MW发电机组动态总投资约65亿元, 其中资本金131,120万元,约占工程动态总投资的20%,资本金以外所需建设资金, 利 用世界银行贷款约3亿美元,其余由国家开发银行和工商银行贷款解决。该项目资本 金131,120万元中,北京大唐发电股份有限公司投资78,672万元,占60%；北京国际电 力开发投资公司投资32,780万元,占25%；内蒙电力集团投资19,668万元,占15%。
该项目是落实＂西电东送＂计划, 为满足内蒙西部地区和京津唐地区用电需求 而建设的,系我国政府利用世界银行贷款项目,免征关税和进口环节增值税。该项目 为国家重点建设项目,建设机组容量大、效率高、能耗低,其所发电力将主要向华北 电网输送,东送电量已经列入华北电网＂十五＂计划,经济效益和社会效益均十分良 好。
托电公司位于内蒙古呼和浩特市托克托县境内,厂址地势平坦,铁路、公路交通 便利。电厂紧邻黄河,发电水源为黄河取水。 电厂用煤取自托克托以南的准格尔煤 矿,其煤质宜于就地发电送出,煤炭储量充足,完全可以满足电厂发电用煤需求。
该项目可行性研究报告已经国家计委计基础〖1999〗2310号文批准,并于 2000 年12月经国家计委计投资〖2000〗2250号文批准开工建设。
根据国家计委利用世行贷款建设托克托电厂可行性研究报告的请示以及托克托 电厂可行性研究报告,该项目按还贷期平均含税上网电价0.28元/千瓦时计算, 投资 内部收益率10%,投资回收期11年零1个月,投资利税率12.12%,经济效益是好的。
本公司委托北京中天华正会计师事务所对托电公司截止2000年12月31日的财务 报告进行了审计,其主要财务数据摘录如下：
资产总额： 926,078,783.69元
流动资产： 51,953,735.23元
固定资产净值： 30,588,833.14元
工程物资： 259,024,196.39元
在建工程： 583,948,757.48元
负债总额： 725,884,783.69元
流动负债： 197,560,758.64元
长期负债： 528,324,025.05元
所有者权益（实收资本）： 200,194,000.00元
五、股东大会对本次配股募集资金投向涉及关联交易事项的决策依据
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司2000年年度股东大会于2001年3月28 日在呼 和浩特市召开。吕慧副董事长受乌若思董事长委托主持了本次会议。参加会议的股 东及代表6人,代表792,887,000股,占公司总股本的83.91%。
本次配股募集资金投资项目涉及的关联交易事项为收购内蒙古电力（集团）有 限责任公司持有的内蒙古丰泰发电有限公司45% 的出资权（权益）和内蒙古大唐托 克托发电有限责任公司15%的出资权（权益）,而内蒙古电力（集团）有限责任公司 为本公司控股股东。
收购该等出资权（权益）有利于扩大公司主业规模,同时带来较大的综合效益, 有助于公司在未来发展中保持业绩稳定增长,提高盈利能力,股东大会在表决上述收 购事项时,关联股东回避表决。
股东大会以128,950,178票赞成,0票反对,0 票弃权批准了本次配股募集资金用 于收购内蒙电力集团对丰泰公司45%的出资权（权益）,关联股东内蒙古电力（集团） 有限责任公司（持有公司股份589,436,822股,占总股本的62.37%, 同时作为国家股 股东代表持有公司7,450万股国家股,占总股本的7.88%）回避表决,赞成票占出席会 议股东及代表所代表有表决权股份的100%；
股东大会以128,950,178票赞成,0票反对,0 票弃权批准了本次配股募集资金用 于收购内蒙电力集团对托电公司15%的出资权（权益）,关联股东内蒙古电力（集团） 有限责任公司（持有公司股份589,436,822股,占总股本的62.37%, 同时作为国家股 股东代表持有公司7,450万股国家股,占总股本的7.88%）回避表决,赞成票占出席会 议股东及代表所代表有表决权股份的100%。
五联联合会计师事务所也对本公司此次募股资金投资项目出具了独立财务顾问 报告,认为本公司此次收购行为符合《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和 国证券法》及《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的要求, 交易过 程体现了公开、公平、公正的原则。
第十四节 前次募集资金运用
一、本公司资金管理的主要内部制度
本公司制定有明确的《资金管理办法》,对公司总部及所属单位资金使用、 结 算、审批程序、监督考核均有明确的规定。公司在总部及下属各电厂的财务部门设 有专门岗位从事资金管理工作。公司全部资金由总部统一管理, 总部按月向电网结 算电费收入,各电厂按月向公司总部报次月资金使用预算,经公司总部审核后拨付资 金。公司对各项资金的管理实行专款专用。
借款管理方面,公司的对外借款管理权限属公司总部,各发电厂的流动资金贷款 经总部批准和授权后,可按照批准的额度贷款。 其他所有贷款由公司总部履行相应 的批准程序。
对外投资、担保、抵押的管理方面,公司对外投资、担保、 抵押的管理权限属 公司总部,在经董事会和股东大会审议并履行相应的批准程序后,总部可进行对外投 资、担保、抵押。所属各电厂一律不得擅自对外投资、担保或抵押。
资金管理、监督和检查方面,公司以总会计师为领导 ,结合公司各级财务部门, 以资金的安全性、流动性、效益性为中心,定期开展现金库存状况、结算状况、 存 款及对帐状况、大额款项抽查等资金检查和管理工作,并根据检查情况,定期向公司 总经理、董事长报告。
二、前次募集资金的方式、到位时间、数额及验资机构名称
经中国证券监督管理委员会＂证监上字〖1998〗144号＂文批准,1998年公司以 10：8的比例向全体股东配售38,988万股普通股,配股价为每股5元。截止1998年 12 月31日,共募集现金和经营性净资产折价合计194,940万元,扣除此次配股发行费用1, 368.45万元,实际募集资金和经营性净资产折价合计193,571.55万元。 其中：经营 性净资产157,551.55万元,现金股款36,020万元,业经大连中华会计师事务所以大中 会验字（1999）第1号《验资报告》验证确认。
三、前次募集资金使用情况
公司募集资金所投资的各项目,均严格按照配股说明书承诺投入使用,并产生了 良好的效益,资金使用详细情况如下：
投资项目 实际投入时间 承诺投资金额 实际投资金额
丰镇发电厂＃3、
＃4机组折价 1999.01.01 118,197.95万元 118,197.95万元
乌拉山发电厂＃1、
＃2、＃3机组折价 1999.01.01 39,353.60万元 39,353.60万元
现金股款36020万元中：
收购丰镇发
电厂＃1机组 1999.01.01 35,700.00万元 35,700.00万元
扩建20万千瓦机
组前期勘察设计 320.00万元 320.00万元
上述项目中,丰镇发电厂＃1、＃3、＃4以及乌拉山发电厂已经产生效益, 这部 分机组自1999年1月1日至2001年12月31日产生的损益已分别记入公司 1999 年度、 2000年度经营成果。
前次募集资金投资项目2000年产生收益情况：（单位：万元）
财务指标 丰镇＃1、＃3、＃4机组 乌拉山发电厂 合 计
主营业务收入 58,738.51 20,570.04 79,308.55
减：主营业务成本 39,057.90 18,684.56 57,742.46
主营业务税金及附加 249.62 65.15 314.77
营业费用
管理费用
财务费用 267.03 320.53 587.56
利润总额 19,163.96 1,499.38 20,663.76
注：上述数据来源于北京中天华正会计师事务所为本公司出具的《前次募集资 金使用情况专项审核报告》。
四、注册会计师对前次募集资金运用所出具的专项报告结论
公司前次配股募集资金使用情况与一九九八年度配股说明书及有关信息披露文 件中的陈述相符,使用效益良好,为此, 北京中天华正会计师事务所对公司前次募集 资金使用情况进行了专项审核,并出具了中天华正（蒙）审字（2001）第011号专项 审核报告,结论为＂经过对前次配股募集资金使用情况的审核,我们认为贵公司董事 会《关于前次募集资金使用情况的说明》及有关信息披露文件与实际使用情况相符 ＂。
2001年4月13日,依照中国证监会颁布的《前次募集资金使用情况专项报告指引》 ,根据中国证监会《上市公司新股发行管理办法》的要求,北京中天华正会计师事务 所对公司的前次募集资金使用情况进行了补充审核 , 并以中天华正（蒙）审字（ 2001）第011-1号文出具补充意见如下：＂1、1998年度配股募集资金实际使用情况 与公司各年度报告（中期报告）和其他信息披露文件中披露的有关内容, 经核对不 存在差异,完全相符；2、1998年度配股募集资金实际使用情况与董事会《关于前次 募集资金使用情况的说明》,经核对不存在差异,完全相符。＂北京中天华正会计师 事务所有限公司为本公司出具的《前次募集资金使用情况专项审核报告》及《补充 意见》已分别刊登在2001年2月21日和4月19日的《上海证券报》上, 请投资者仔细 阅读。
第十五节 股利分配政策
一、税后利润分配政策
根据《公司章程》,本公司税后利润分配政策为：
1、税后利润按下列顺序分配：弥补亏损、提取法定盈余公积金、 提取法定公 益金、提取任意盈余公积金、支付普通股股利。
2、公司未弥补亏损和提取法定盈余公积金、公益金之前,不分配股利。公司法 定盈余公积金按税后利润的百分之十提取, 当法定公积金已达注册资本的百分之五 十时可不再提取；公司任意盈余公积金的提取, 由董事会视公司经济效益兼顾各方 面利益提出方案,经股东大会批准后提取。公司公益金用于本公司职工的集体福利, 按当年税后利润的百分之五至百分之十提取。
3、公司按持有本公司股份的数额分配股利,可以现金或股票形式分配。公司当 年无利润时,不得分配股利。但公司已用盈余公积金弥补亏损后,公司为维护其股票 信誉,经股东会特别决议,可按不超过股票面值6%的比率用盈余公积金分配股利, 但 分配股利后公司法定盈余公积金,不得低于注册资金的25%。股东大会决议将公积金 转为股本时,按股东原有股份比例派送新股。 但法定公积金转为股本时所留存的该 项公积金不得少于注册资本的25%。
4、个人股股利发放时,由公司按税务部门规定代扣并代缴个人股利收入的应纳 税金。
5、公司严格按照国家税法规定,向国家缴纳税金。
二、近三年的股利分配政策和实际分配情况
本公司十分注重对股东的长期投资回报, 近三年以来采取的股利分配政策是在 保障公司长期发展、效益稳步提高的前提下, 每年向全体股东以现金分红的方式进 行股利分配。
本公司近三年股利分配实际情况见下表：
年度 股利分配 股利分配 股利派发 现金分红占当年期末
形式 方案 时间 可供分配利润的比例
2000 现金分红 10派1.0元（含税） 2001年 37.23%
1999 现金分红 10派1.0元（含税） 2000年 37.56%
1998 现金分红 10派1.2元（含税） 1999年 54.37%
三、本次配股发行前形成的未分配利润的分配政策
公司计划本次配股发行前形成的未分配利润将用于公司发展,不用于2001 年度 股利分配,公司2001年度仅就2001年当年实现的可供股东分配的利润进行分配。
四、本次配股发行当年的分配股利计划
公司拟于2002年进行一次2001年度利润分配,公司2001 年度实现净利润用于股 利分配的比例在60%左右,分配形式将采用派发现金的方式。
第十六节 其他重要事项
一、严格信息披露制度
本公司依照中国证监会和上交所有关信息披露的规定, 建立了较为严格的信息 披露制度。
公司信息披露制度的主要内容如下：
公司对外信息披露的负责人为公司董事会秘书。
公司对外信息披露的分类：1、有关公司董事会、监事会、股东大会会议信息； 2、公司年报、中报信息；3、公司重要经营信息；4、公司宣传性信息；5、其他信 息。
公司董事会秘书出席或列席公司总经理办公会议、董事会会议、监事会会议、 股东会会议以及其他重要会议,参与公司重要经营事项,并根据证监会和上交所的有 关规定对有关信息是否需要披露做出职业判断。公司有关部门负责向董事会秘书提 供信息披露所需要的资料和信息。公司在作出重大决定之前, 需从信息披露角度征 询董事会秘书的意见。
根据重要性原则,对需要披露的信息分别由董事长、 监事会主席或董事会秘书 签署并经上交所根据其规定审核后由董事会秘书（或其授权人）对外披露。公司董 事会（或监事会）承担真实、准确、完整、及时地披露有关信息的义务。
公司重要信息披露之前,需严格保密 ,接触上述信息的人员不得泄漏有关内容, 如有泄漏,按照公司保密制度有关条款处罚。一旦信息泄露,董事会秘书需及时采取 补救措施加以解释和澄清。
对外信息披露方面,本公司的负责部门为公司经营部,负责人为董事会秘书张彤, 联系电话：0471-6942388。
二、公司重大合同的主要内容
1、《并网合同》
当事人的名称：甲方：本公司
乙方：内蒙古电力（集团）有限责任公司
住所：内蒙古呼和浩特市锡林南路28号（乙方）
标的：本公司所属电厂全部上网电量,2000年为75.51亿千瓦时
价款：″上网电价……,每年商定一次,当国家政策变动时,双方及时复核调整。 双方商定1999年并网送电基础电价为180元/千千瓦时 已含煤运加价价差 不含税 。 ……。1999年及以后,并网送电应计算调整的煤运加价,以经物价门核准同意的西部 电网征收范围内的加价幅度计收,不分时段。″
履行期限：长期
违约责任：由于乙方不执行调度协议,致使甲方生产能力不能正常发挥时,损失 电量按正常运行记录统计,乙方按高峰电价计费付给甲方。
由于甲方不执行调度协议,超发或少发电量,均据实按高峰电价计算扣减应付甲 方的电费。
由于乙方管理电网责任,造成甲方生产能力不能正常发挥时,甲方损失电量, 乙 方应按正常运行峰谷分时电价计费给甲方。
由于甲方责任少发电量, 乙方应按正常运行峰谷分时电价计算扣减应付甲方电 费。
由于甲方不执行电力行业管理规定,影响电网安全稳定运行时,乙方有权强行解 列,使甲方退出电网,经济损失由甲方自负,甲方纠正违规行为后,重新申请并网运行, 须征得乙方同意。
解决争议的方法：
甲乙双方在执行并网合同,调度协议、电费结算协议过程中发生的纠纷,在不影 响电网正常运行的原则下,按下列程序解决：双方协商,修订合同 协议 或另订补充 协议；报请政府有关部门调解；经经济合同仲裁部门裁决；依法起诉由法院判处。
2、《燃料供应协议》
当事人的名称：甲方：内蒙古电力（集团）有限责任公司
乙方：本公司
住所：内蒙古呼和浩特市锡林南路28号（甲方）
标的：本公司所属电厂所需燃料。2000年为290万吨标准煤。
价款：″标煤单价由甲方测算双方协商,并经国家有关部门认可后由乙方核定。 测算和核定按上年实际的标煤单价加预计当年调整因素确定。″
履行期限：双方书面同意终止或《并网合同》终止时终止。
违约责任：″由于甲方责任, 没有按双方认定的计划供应燃料导致存煤不足或 煤质不合格或接到乙方存煤接近警界线通知后采取措施不力, 限制乙方发电出力或 停机时或影响乙方发电厂的正常运行时,其损失 包括预计利润 由甲方负责。″
″乙方延期支付燃料价款应按迟交额每日万分之五支付滞纳金。″
″甲方按计划供应燃料条件下,由于乙方原因,如没有按时送出车辆并对铁路运 输形成影响或车辆受损时,将由甲方负责与铁路方面交涉,乙方负担费用。″
解决争议的方法：″对本协议执行中发生的争议, 双方应争取通过协商方法解 决,或将某些技术性问题委托专家鉴定。经过协商和专家鉴定仍未解决时,经双方同 意均可向仲裁机构申请仲裁,双方未达成仲裁协议时,任何一方可向有管辖权的法院 起诉。″
3、本次配股有关出资权（权益）的收购合同
（1）、关于丰泰公司出资权（权益）转让的合同
当事人的名称：甲方：内蒙古电力（集团）有限责任公司
乙方：本公司
住所：内蒙古呼和浩特市锡林南路28号（甲方）
标的：甲方在丰泰公司的全部出资额 占其注册资本的45%,20,878万元 及权益。
价款：″鉴于丰泰公司目前处于建设期, 且审计机构认为该公司财务报告在所 有重大方面公允地反映了该公司的财务状况,甲、乙双方商定以1：1 的价格转让该 等股份。″
履行期限：协议的生效条件为下述四个条件同时具备：（1 ）经双方签署后； （2）经有关部门批准后；（3）经乙方股东大会批准后；（4）乙方2001 年度配股 完成后。
乙方于其2001年度配股完成（即乙方收到承销商划拨股款之日）后30日内以配 股募集资金支付至该日甲方对丰泰公司已经到位的全部出资作为向甲方支付的转让 价款。
转让基准日之后,乙方需根据丰泰公司合同、章程以及股东会决议,以配股募集 资金按期如约履行对丰泰公司的出资义务。
违约责任：如果乙方未按规定支付转让价款, 甲方有权向乙方以书面方式发出 通知,解除本协议。
如果在转让基准日之前乙方因任何原因不能支付转让价款, 甲方可在得知该原 因后的15个工作日内向乙方发出书面通知解除本协议。
甲方或乙方对本协议的解除并不妨碍甲方继续拥有对丰泰公司的出资权益。
任何一方违反其在本协议中的任何申明、保证、承诺或其他条款,即构成违约。
违约方应赔偿因其违约造成其他方遭受的任何实际经济损失。
任何一方违约,有条件补救的,违约方有义务及时采取措施加以补救。
解决争议的方法：双方应通过友好协商解决。如在协商开始 以下称″协商开 始日″ 10 十 天内无法达成协议,应将该事项提交一具有良好声望的中国调解人予 以调解,协商开始日2 二 个月后,如协商和调解均不能使该事项获得解决,应任何一 方的要求,该事项可通过仲裁机构根据其仲裁规则仲裁解决,仲裁员作出的裁决是终 局的、有拘束力的 和不可上诉的,除非仲裁员作出不同裁决。
（2）、关于 托电公司出资权（权益）转让的合同
当事人的名称：甲方：内蒙古电力（集团）有限责任公司
乙方：本公司
住所：内蒙古呼和浩特市锡林南路28号（甲方）
标的：甲方在托电公司的全部出资额 占其注册资本的15%,19,668万元 及权益。
价款：″鉴于托电公司目前处于建设期, 且审计机构认为该公司财务报告在所 有重大方面公允地反映了该公司的财务状况,甲、乙双方商定以1：1 的价格转让该 等股份。″
履行期限：协议的生效条件为下述三个条件同时具备：（1 ）经双方签署后； （3）经乙方股东大会批准；（2）乙方2001年度配股完成后。
乙方于其2001年度配股完成（即乙方收到承销商划拨股款之日）后30日内以配 股募集资金支付至该日甲方对托电公司已经到位的全部出资作为向甲方支付的转让 价款。
转让基准日之后,乙方需根据托电公司合同、章程以及股东会决议,以配股募集 资金按期如约履行对托电公司的出资义务。
违约责任：同关于丰泰出资权（权益）转让协议的条款。
解决争议的方法：同关于丰泰出资权（权益）转让协议的条款。
第十七节 董事及有关中介机构声明
一、发行人全体董事声明
本公司全体董事承诺本配股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
全体董事签名：乌若思 刘小亻布 吕慧 张振业 铁木尔 张箭
金泽宁 石维柱 白玉庆
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
二、主承销商声明
本公司已对配股说明书及其摘要进行了核查,确认不存在虚假记载、 误导性陈 述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
承销项目负责人：尹文伟
法定代表人或授权代表：李选明
泰阳证券有限责任公司
三、发行人律师声明
本所及经办律师保证由本所同意发行人在配股说明书及其摘要中引用的法律意 见书和律师工作报告的内容已经本所审阅, 确认招股说明书不致因上述内容出现虚 假记载、误导性陈述及重大遗漏引致的法律风险,并对其真实性、 准确性和完整性 承担相应的法律责任。
经办律师：杨华 王晓明
律师事务所负责人：马晓刚
北京浩天律师事务所
四、承担审计业务的会计师事务所声明
本所及经办会计师保证由本所同意发行人在配股说明书及其摘要中引用的本事 务所出具的有关财务报告已经本所审计, 确认配股说明书不致因上述内容而出现虚 假记载、误导性陈述及重大遗漏,并对其真实性、 准确性和完整性承担相应的法律 责任。
经办注册会计师：苏（上斌下贝） 贾嵩峰
会计事务所负责人：梁春
北京中天华正会计师事务所
五、承担验资业务的机构声明
本机构保证由本机构同意发行人在配股说明书及其摘要中引用的验资报告及有 关数据已经本机构审阅,确认配股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、 误导性 陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
经办验资人员：刘其东 张春梅
单位负责人：李宜
大连信义会计师事务所
第十八节 附录和备查文件
一、附录
1、 发行人董事会、监事会关于非标准无保留意见审计报告涉及事项处理情况 的说明；
2、注册会计师关于非标准无保留意见审计报告的补充意见。
附录的指定披露网站为：www.sse.com.cn
二、备查文件
公司整套发行申请文件及相关的其他文件作为备查文件, 备置于内蒙古自治区 呼和浩特市锡林南路218号内蒙古蒙电华能热电股份有限公司总经理工作部,投资者 可于本配股说明书刊登之日起一年内,在上述地点查阅。联系人：武丽英； 电话： 0471-6942388。
备查文件包括：
（一） 公司章程正本；
（二） 中国证监会核准本次发行的文件；
（三） 与本次发行有关的重大合同：关于对丰泰公司出资权（权益）转让的 协议、关于对托电公司出资权（权益）转让的协议；
（四） 承销协议；
（五） 最近三年的财务报告及审计报告原件；
（六） 注册会计师关于前次募集资金使用情况的专项报告及补充意见；
（七） 检查中发现问题的发行人的整改报告；
（八） 收购项目审计报告及有关批准文件；
（九） 注册会计师关于发行人内部控制制度的评价报告；
（十） 发行人律师为本次股票发行出具的法律文件。
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
二OO一年十一月十日
电力、热力生产工艺流程图
220KV或500KV电流
↑↑↑
│││
┌┴┴┴┐
│变压器│
└───┘
┌──┐ 热蒸汽 ↑
→──┤ ├→───┐ │
原 │锅炉│┌─┐ │ │
煤 │ ││再│ │ ┌───┐ ┌───┐│
→──┤ ││热│ └→│汽轮机├→│发电机├┘
│ ││器│ └┬─┬┘ └───┘
磨煤机└┬┬┘│ │ ↑ │
│灰斗│ └────┘ │
│ │ 再热蒸汽 │
│ └────←───┘
│ 粉煤灰
└──→───→灰场
发行人组织结构及对其他企业的权益投投资
┌─────┐
│ 股东大会 ├───┐
└──┬──┘ │
┌─┴─┐ ┌─┴─┐
┌─────┤董事会│ │监事会│
│ └─┬─┘ └───┘
┌──┴──┐ ┌─┴─┐ ┌────┐
│董事会秘书│ │总经理├───┤副总经理│
└─────┘ └─┬─┘ └────┘
┌─────┬───┼───┬──────┐
┌────┴─┐ ┌─┴─┐ │ ┌─┴─┐ ┌─┴─┐
│总经理工作部│ │经营部│ │ │财务部│ │综合部│
└──────┘ └───┘ │ └───┘ └───┘
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┌─┴─────┐┌──┴───┐│ ┌─────┴─────────┐
│包头第二热电厂││乌拉山发电厂││ │丰镇发电厂(#1、#2、#3、#4机组)│
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│海勃湾电力股份有限公司(41.64％) │
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资产负债表
2001年6月30日
编制:内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位:人民币元
资产 本期期初 本期期末
流动资产：
货币资金 61,952,911.37 218,765,240.34
短期投资
应收票据 65,785,458.21 101,395,841.11
应收股利
应收利息
应收帐款 337,387,825.92 288,515,731.51
其他应收款 44,399,382.41 80,966,693.76
预付帐款 1,164,860.98 24,115,428.83
应收补贴款
存货 29,593,742.64 30,564,490.31
待摊费用 208,909.90 208,909.90
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 540,493,091.43 744,532,335.76
长期投资：
长期股权投资 237,476,122.99 241,051,952.76
长期债权投资
长期投资合计 237,476,122.99 241,051,952.76
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 4,702,158,672.66 4,718,252,765.04
减：累计折旧 1,814,462,565.70 1,936,905,558.59
固定资产净值 2,887,696,106.96 2,781,347,206.45
减：固定资产减值准备 17,460,066.17 17,460,066.17
固定资产净额 2,870,236,040.79 2,763,887,140.28
工程物资 1,383,979.25 777,293.30
在建工程 22,734,064.09 25,497,169.35
固定资产清理
固定资产合计 2,894,354,084.13 2,790,161,602.93
无形资产及其他资产：
无形资产 79,892,710.00 78,963,725.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 79,892,710.00 78,963,725.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,752,216,008.55 3,854,709,616.45
流动负债：
短期借款 53,177,296.66 38,197,475.91
应付票据
应付帐款 84,860,823.33 159,328,742.78
预收帐款
应付工资 644,558.66 1,611,140.57
应付福利费 12,016,679.77 14,355,981.00
应付股利 94,498,000.00
应交税金 62,568,847.14 100,584,873.18
其他应交款 1,332,561.33 2,776,180.71
其他应付款 63,120,563.89 48,378,728.74
预提费用 1,754,762.91
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 372,219,330.78 366,987,885.80
长期负债：
长期借款 53,533,552.20 47,723,552.20
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 655,769.00 655,769.00
长期负债合计 54,189,321.20 48,379,321.20
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 426,408,651.98 415,367,207.00
少数股东权益
股东权益：
股本 944,980,000.00 944,980,000.00
减：已归还投资
股本净额 944,980,000.00 944,980,000.00
资本公积 1,927,674,044.70 1,927,674,044.70
盈余公积 372,413,724.32 291,465,387.83
其中：法定公益金 70,756,706.04
未分配利润 80,739,587.55 275,222,976.92
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 3,325,807,356.57 3,439,342,409.45
负债和股东权益总计 3,752,216,008.55 3,854,709,616.45
资产负债表
会股01表
编制单位:内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：元
资产 1998年12月31日 1999年12月31日 2000年12月31日
流动资产:
货币资金 16,971,950.06 31,859,810.70 61,952,911.37
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 12,600,000.00 1,773,190.72 65,785,458.21
应收股利
应收利息
应收帐款 375,673,177.55 82,474,202.14 358,923,219.06
其他应收款 58,739,817.07 70,560,518.04 47,233,385.55
减:坏账准备 1,127,020.00 9,182,083.21 24,369,396.28
应收帐款净额 374,546,157.55 143,852,636.97 381,787,208.33
预付帐款 15,406,831.89 848,424.73 1,164,860.98
应收补贴款
存货 11,604,356.33 20,709,991.15 29,593,742.64
减:存货跌价准备
存货净额 11,604,356.33 20,709,991.15 29,593,742.64
待摊费用 208,909.90 208,909.90 208,909.90
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 490,078,022.80 199,252,964.17 540,493,091.43
长期投资:
长期股权投资 259,935,119.99 250,082,915.01 237,476,122.99
长期债权投资
长期投资合计 259,935,119.99 250,082,915.01 237,476,122.99
减:长期投资减值准备
长期投资净额 259,935,119.99 250,082,915.01 237,476,122.99
固定资产:
固定资产原价 911,260,022.65 4,652,697,969.45 4,702,158,672.66
减:累计折旧 362,261,448.33 1,564,290,047.96 1,814,462,565.70
固定资产净值 548,998,574.32 3,088,407,921.49 2,887,696,106.96
工程物资 1,511,134.34 1,383,979.25
在建工程 87,686,990.89 63,207,645.64 22,734,064.09
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 636,685,565.21 3,153,126,701.47 2,911,814,150.30
无形资产及其他资产:
无形资产 83,608,650.00 81,750,680.00 79,892,710.00
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 83,608,650.00 81,750,680.00 79,892,710.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,470,307,358.00 3,684,213,260.65 3,769,676,074.72
流动负债:
短期借款 12,080,730.08 38,336,333.37 53,177,296.66
应付票据
应付帐款 25,996,498.65 50,192,822.65 84,860,823.33
预收帐款
代销商品款
应付工资 -34,693.66 1,589,048.73 644,558.66
应付福利费 666,052.29 9,431,321.76 12,016,679.77
应付股利 113,397,600.00 116,349,579.82 94,498,000.00
应交税金 58,255,524.59 93,907,584.16 62,568,847.14
其他应交款 605,300.34 1,660,224.80 1,332,561.33
其他应付款 11,410,146.90 88,874,899.90 63,120,563.89
预提费用
一年内到期的长期负债 6,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 228,377,159.19 400,341,815.19 372,219,330.78
长期负债:
长期借款 31,025,000.00 42,110,412.20 53,533,552.20
应付债券
长期应付款
住房周转金 11,988,344.22 13,885,034.85 0
其他长期负债 - 609,669.00 655,769.00
长期负债合计 43,013,344.22 56,605,116.05 54,189,321.20
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 271,390,503.41 456,946,931.24 426,408,651.98
股东权益:
股本 555,100,000.00 944,980,000.00 944,980,000.00
资本公积 383,930,885.52 1,927,316,716.52 1,927,674,044.70
盈余公积 164,722,065.27 258,339,022.26 372,413,724.32
其中:公益金 33,723,142.34 47,941,765.63 70,756,706.04
未分配利润 95,163,903.80 96,630,590.63 98,199,653.72
股东权益合计 1,198,916,854.59 3,227,266,329.41 3,343,267,422.74
负债及股东权益合计 1,470,307,358.00 3,684,213,260.65 3,769,676,074.72
利润及利润分配表
年度:2001年1至6月
编制:内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位:人民币元
上年同期 本期 上年累计
一、主营业务收入 653,680,819.29 687,886,150.72 1,422,842,369.82
减：主营业务成本 488,715,203.05 512,593,581.49 1,051,037,319.82
主营业务税金及附加 7,605,710.37 8,571,151.38 16,092,511.58
二、主营业务利润 157,359,905.87 166,721,417.85 355,712,538.42
加：其他业务利润 -6,999.34 2,398.43 -8,801.39
减：营业费用
管理费用
财务费用 2,321,162.74 3,030,287.16 6,854,785.90
三、营业利润 155,031,743.79 163,693,529.12 348,848,951.13
加：投资收益 4,494,697.31 3,575,829.77 7,697,662.07
补贴收入
营业外收入 100 1,100.00
减：营业外支出 20,000.00 15,507.10 17,481,066.17
四、利润总额 159,506,441.10 167,253,951.79 339,066,647.03
减：所得税 23,254,761.57 54,018,897.61 52,327,507.68
少数股东损益
五、净利润 136,251,679.53 113,235,054.18 286,739,139.35
加：年初未分配利润 96,630,590.63 80,739,587.55 2,873,150.26
其他转入 81,248,336.49
六、可供分配的利润 232,882,270.16 275,222,978.22 289,612,289.61
减：提取法定盈余公积 30,419,920.55
提取法定公益金 22,814,940.41
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 232,882,270.16 275,222,978.22 236,377,428.65
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 60,839,841.10
应付普通股股利 1.3 94,498,000.00
转作股本的普通股股利
其他 300,000.00
八、未分配利润 232,882,270.16 275,222,976.92 80,739,587.55
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股 加权平均每股
产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股) 收益(元/股)
主营业务利润 4.85 4.89 0.176 0.176
营业利润 4.76 4.8 0.173 0.173
净利润 3.29 3.45 0.12 0.12
扣除非经常性
损益后的净利润 3.29 3.45 0.12 0.12
利润及利润分配表
会股02表
编制单位:内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：元
项目 1998年 1999年 2000年
一.主营业务收入 419,114,120.95 1,226,791,369.33 1,422,842,369.82
减:折扣与折让
主营业务收入净额 419,114,120.95 1,226,791,369.33 1,422,842,369.82
减:主营业务成本 328,648,479.64 985,549,440.09 1,051,037,319.82
主营业务税金及附加 4,040,381.44 12,760,414.25 16,092,511.58
二.主营业务利润 86,425,259.87 228,481,514.99 355,712,538.42
加:其他业务利润 142,060,656.37 10,002.64 -8,801.39
减:存货跌价损失
营业费用
管理费用
财务费用 3,426,509.49 3,974,325.88 6,854,785.90
三.营业利润 225,059,406.75 224,517,191.75 348,848,951.13
加:投资收益 21,417,949.83 10,442,689.85 7,697,662.07
补贴收入
营业外收入 1,260.00 292,008.53 1,100.00
减:营业外支出 579,381.87 63,279.04 21,000.00
四.利润总额 245,899,234.71 235,188,611.09 356,526,713.20
减:所得税 33,759,100.01 33,721,380.04 52,327,507.68
五.净利润 212,140,134.70 201,467,231.05 304,199,205.52
加:年初未分配利润 97,187,933.08 85,358,294.33 2,873,150.26
盈余公积转入
六.可供分配的利润 309,328,067.78 286,825,525.38 307,072,355.78
减:提取法定盈余公积金 21,214,013.47 20,146,723.10 30,419,920.55
提取法定公益金 15,910,510.10 15,110,042.33 22,814,940.41
七.可供股东分配的利润 272,203,544.21 251,568,759.95 253,837,494.82
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金 63,642,040.41 60,440,169.32 60,839,841.10
应付普通股股利 113,397,600.00 94,498,000.00 94,498,000.00
转作股本的普通股股利 0 0 0
其他 300,000.00
八.未分配利润 95,163,903.80 96,630,590.63 98,199,653.72
2000年度净资产收益率、每股收益表：
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.64% 10.58% 0.376 0.376
营业利润 10.43% 10.37% 0.369 0.369
净利润 9.10% 9.04% 0.322 0.322
扣除非经常性损益后的净利润 9.10% 9.04% 0.322 0.322
现金流量表
年度:2001年1至6月
编制:内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 498,048,611.53
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 824,359.09
现金流入小计 498,872,970.62
购买商品、接受劳务支付的现金 109,341,084.15
支付给职工以及为职工支付的现金 70,151,120.12
支付的各项税费 116,437,256.90
支付的其他与经营活动有关的现金 5,296,019.20
现金流出小计 301,225,480.37
经营活动产生的现金流量净额 197,647,490.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 12,487,385.40
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 12,487,385.40
投资活动产生的现金流量净额 -12,487,385.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 7,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 807,573.75
现金流入小计 8,607,573.75
偿还债务所支付的现金 22,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,118,798.20
支付的其他与筹资活动有关的现金 36,551.43
现金流出小计 36,955,349.63
筹资活动产生的现金流量净额 -28,347,775.88
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 156,812,328.97
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 113,235,054.18
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -785,411.70
固定资产折旧 122,442,992.89
无形资产摊销 928,985.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 1,754,762.91
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 1,250,903.78
投资损失(减：收益) -3,575,829.77
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -970,747.67
经营性应收项目的减少(减：增加) -42,463,287.83
经营性应付项目的增加(减：减少) 5,830,068.46
其他
经营活动产生的现金流量净额 197,647,490.25
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 218,765,240.34
减:现金的期初余额 61,952,911.37
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 156,812,328.97
现金流量表
会股03表
编制单位:内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：元
项目 1998年 1999年
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品.提供劳务收到的现金 412,965,172.61 308,685,145.55
收到的租金 0 53,618.38
收到的增值税销项税额和退回增值税款 . 0
收到的除增值税以外的其他税费返还 0 2,613,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 3,184,280.14 12,291,556.29
现金流入小计 416,149,452.75 323,643,320.22
购买商品.接受劳务支付的现金 37,165,086.24 314,703,789.16
经营租赁所支付的现金 0 0
支付给职工以及为职工支付的现金 21,657,896.67 106,809,474.57
支付的增值税款 51,546,533.58 121,279,298.92
支付的所得税款 200,000.00 4,000,000.00
支付的除增值税.所得税以外的其他税费 7,504,303.41 23,886,312.77
支付的其他与经营活动有关的现金 256,701,913.86 61,487,448.01
现金流出小计 374,775,733.76 632,166,323.43
经营活动产生的现金流量净额 41,373,718.99 -308,523,003.21
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 16,656,340.16
取得债券利息收入所收到的现金
处理固定资产无形资产其
他长期资产收回现金净额 10,697,843.10
收到的其他与投资活动有关的现金 172,961.05
现金流入小计 0 27,527,144.31
购建固定资产无形资产其
他长期资产支付的现金 29,892,629.05 44,434,503.60
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 0 160,000.00
现金流出小计 29,892,629.05 44,594,503.60
投资活动产生的现金流量净额 -29,892,629.05 -17,067,359.29
三.筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 360,200,000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 16,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 26,640,780.50
现金流入小计 0 402,840,780.50
偿还债务所支付的现金 3,500,000.00 38,191,405.24
发生筹资费用所支付的现金 1,500.00
分配股利或利润所支付的现金 14,645,406.05
偿付利息所支付的现金 8,474,246.07
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,050,000.00
现金流出小计 3,500,000.00 62,362,557.36
筹资活动产生的现金流量净额 -3,500,000.00 340,478,223.14
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 7,981,089.94 14,887,860.64
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经
营活动的现金流量:
净利润 212,140,134.70 201,467,231.05
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 722,664.04 3,102,213.83
固定资产折旧 44,335,298.73 240,702,291.38
无形资产摊销 1,857,970.00 1,857,970.00
处理固定资产无形资产其
他长期资产支付的损失
固定资产报废损失
财务费用 3,426,509.49 6,444,220.85
投资损失(减收益) -21,417,949.83 -10,442,689.85
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 2,240,754.36 -9,105,634.82
经营性应收项目的减少(减增加) -253,543,808.87 -385,159,609.13
经营性应付项目的增加(减减少) -4,540,064.41 -357,388,996.52
增值税增加净额(减减少) 56,152,210.78
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 41,373,718.99 -308,523,003.21
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 16,971,950.06 31,859,810.70
减:货币资金的期初余额 8,990,860.12 16,971,950.06
加:现金等价物的期末余额 0 -
减:现金等价物的期初余额 0 -
现金及现金等价物净增加额 7,981,089.94 14,887,860.64
项目 2000年
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品.提供劳务收到的现金 958,119,819.31
收到的租金 990.73
收到的增值税销项税额和退回增值税款 0
收到的除增值税以外的其他税费返还 0
收到的其他与经营活动有关的现金 34,885,755.86
现金流入小计 993,006,565.90
购买商品.接受劳务支付的现金 606,918,468.21
经营租赁所支付的现金 0
支付给职工以及为职工支付的现金 135,392,399.73
支付的增值税款 128,878,572.91
支付的所得税款 1,434,361.47
支付的除增值税.所得税以外的其他税费 30,583,294.67
支付的其他与经营活动有关的现金 38,821,233.08
现金流出小计 942,028,330.07
经营活动产生的现金流量净额 50,978,235.83
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 0
取得债券利息收入所收到的现金
处理固定资产无形资产其
他长期资产收回现金净额 0
收到的其他与投资活动有关的现金 0
现金流入小计 0
购建固定资产无形资产其
他长期资产支付的现金 52,464,610.12
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 0
现金流出小计 52,464,610.12
投资活动产生的现金流量净额 -52,464,610.12
三.筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 0
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 80,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 22,169,108.54
现金流入小计 102,869,108.54
偿还债务所支付的现金 57,700,000.00
发生筹资费用所支付的现金 161,590.00
分配股利或利润所支付的现金 12,168,001.04
偿付利息所支付的现金 933,437.54
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 326,605.00
现金流出小计 71,289,633.58
筹资活动产生的现金流量净额 31,579,474.96
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 30,093,100.67
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经
营活动的现金流量:
净利润 304,199,205.52
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 15,187,313.07
固定资产折旧 243,818,541.65
无形资产摊销 1,857,970.00
处理固定资产无形资产其
他长期资产支付的损失
固定资产报废损失
财务费用 7,133,940.64
投资损失(减收益) -7,697,662.07
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -8,883,751.50
经营性应收项目的减少(减增加) -308,689,044.32
经营性应付项目的增加(减减少) -191,988,245.18
增值税增加净额(减减少)
其他 -3,960,031.98
经营活动产生的现金流量净额 50,978,235.83
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 61,952,911.37
减:货币资金的期初余额 31,859,810.70
加:现金等价物的期末余额 0
减:现金等价物的期初余额 0
现金及现金等价物净增加额 30,093,100.67
资产负债表附表1: 合并资产减值准备明细表
编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2001年6月30日 单位：元
项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 24369396.28 23583984.08
其中：应收帐款 21535393.14 18415897.76
其他应收款 2834003.14 5168086.82
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 17460066.17 17460066.17
其中：房屋、建筑物 1199184.48 1199184.48
机器设备 16260881.69 16260881.69
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2: 股东权益增减变动表
2001年6月30日
编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：元
项目 本期数 上期数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 944980000.00 944980000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 944980000.00 944980000.00
二、资本公积：
期初余额 1927674044.70 1927316716.52
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金损赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 1927674044.70 1927316716.52
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 301657018.28 210397256.63
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数 10191630.45
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 291465387.83 210397256.63
其中：法定盈余公积 97209088.59 76980798.49
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 70756706.04 47941765.63
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数 70756706.04
其中：集体福利支出 70756706.04
期末余额 47941765.63
五、未分配利润：
期初未分配利润 80739587.55 96630590.63
本期净利润 113235054.18 136251679.53
本期利润分配 -81248335.19
期末未分配利润 275222976.92 232882270.16
