德师(京)审报字(01)第224号

    北人印刷机械股份有限公司董事会:

    我们接受委托,对贵公司前次募集资金截至2000年10月31 日止的使用情况进行 了专项审核。贵公司董事会的责任是提供合法、完整的原始书面材料、副本材料或 口头证言等。我们的责任是对前次募集资金使用情况发表审核意见,出具专项报告。 本报告是依据中国证券监督管理委员会《关于上市公司配股工作有关问题的通知》 的要求出具的,我们所发表的意见是在进行审慎调查,实施了必要的审核程序的基础 上,根据审核过程所取得的材料作出的职业判断。

    一前次募集资金的数额和资金到位时间

    贵公司于1993年7月23日至8月3日通过香港联合交易所在香港公开发行H股100 ,000,000股(每股面值人民币1元),溢价发行,每股发行价格为人民币2.30元,扣除相 关发行费用人民币17,324,345.29元,实际募得资金人民币212,675,654.71元。

    于1994年3月27日至4月12日通过上海证券交易所公开发行人民币股票A 股 35 ,000,000股,同时于1994年3月27日至4月28 日通过股份公司和北人集团公司向公司 内部职工发行内部职工股15,000,000股。每股面值人民币1元,溢价发行, 每股发行 价格为人民币5.30元,扣除相关发行费用人民币12,834,371.31元后, 实际募得资金 人民币252,165,628.69元。

    截止1994年4月28日止,上述募集资金全部到位, 已经北京会计师事务所验证并 出具“(94)京会师字第1483号”验资报告。累计共募得资金人民币464,841,283.40 元。

    二前次募集资金的实际使用情况

    (一)贵公司1994年3月11日招股说明书对募集资金使用的承诺

    单位:人民币万元 

    项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　项目投资 

    一、技术引进 

    1.平张纸给纸机　　　　　　　　　　　　　　　　　　　800 

    2.墨色控制系统　　　　　　　　　　　　　　　　　　　300 

    3.UV烘干装置　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　400 

    小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,500 

    二、高科技开发 

    1.厂房2000平米　　　　　　　　　　　　　　　　　　　200 

    2科技开发费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,300 

    小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,500 

    三、提高工艺水平 

    1.蜗杆砂轮磨齿机备870附属设 

    2.凸轮铣　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　180 

    3.滚筒表面喷涂设备　　　　　　　　　　　　　　　　　300 

    4.热处理改造(高频炉法艺炉)　　　　　　　　　　　　　500 

    5.龙门铣(2X4M)　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,500 

    6.图形工作站　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　800 

    7.密烘铸铁　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　500 

    8.瑞士数控凸轮磨床　　　　　　　　　　　　　　　　　650 

    9.德国卧龙加工中心　　　　　　　　　　　　　　　　1,300 

    10.台湾龙门式加工中心　　　　　　　　　　　　　　 1,000 

    11.德国立式加工中心　　　　　　　　　　　　　　　 1,650 

    12.德国外园磨床　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,090 

    13.瑞士光谱仪　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 190 

    14.德国卧式加工中心(双工作台)　　　　　　　　　　　 700 

    小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　11230 

    四、新建厂房及设备 

    1.铸件小件基地(厂房3000平方米设备20台套)　　　　　 3000 

    2.铸件大件基地(厂房3000平方米设备20台套)　　　　　 1500 

    3.机加工小件八达岭基地(厂房1000平方米及设备)　　　 1000 

    4.给纸机分厂增添设备20台套　　　　　　　　　　　　　300 

    5.单双机分厂机加工和装配厂房18000平方米　　　　　　2160 

    6.单双机分厂增添机加工设备100台套　　　　　　　　　3840 

    7.钣金件分厂(厂房3000平方米设备15台套)　　　　　　 2000 

    小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 13,800 

    五、补充流动资金　　　　　　　　　　　　　　　　 15,000 

    六、不可预见费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　970 

    合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 45,000 

    (二)经审核,前次募集资金实际使用情况如下 

    1.技术引进　　单位:人民币万元 

    项目                         实际投入额　投入时间　 变更情况　 备注 

    平张纸给纸机　样机部件引进　　 120.00　　1994　　　 未变更　　 (三)-1 

                  引进图纸、技术　 130.00　　1995　　　 未变更　　 (三)-1 

    墨色控制系统　样机部件引进　　 200.00　　1996　　　 未变更 

    　　　　　　　整机控制系统 

                  (含墨色遥控)　　 100.00　　1995　　　 未变更 

    UV烘干装置                                          已变更　　 (四)-1

    机组式平版印 

    刷机　　　　　技术引进、技术 

    　　　　　　　资料　　　　　　 498.10　　1994-1996　已变更新增 (五)-1 

    合计　　　　　　　　　　　　 1,048.10 

    2.高技术开发 

    单位:人民币万元 

    项目　　　　　　实际投入额　投入时间　 变更情况　　备注 

    科技开发费　　　2,245.50　　1994-1998　未变更 

    厂房2000平方米　　277.70　　1994-1998　未变更 

    合计　　　　　　2,523.20 

    3.提高工艺水平 

    单位:人民币万元 

    项目名称　　　　　　　　实际投资额　投入时间　　　　

    蜗杆砂轮磨齿机附属设备　　947.18　　1993.12　　　　 

    凸轮铣　　　　　　　　　　141.63　　1994.05　　　　 

    滚筒表面喷涂设备　　　　　243.18　　1994.10　　　　 

    热处理改造流态粒子炉等　　222.08　　1993.12　　　　 

    龙门铣(2X4M)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

    图形工作站　　　　　　　　818.62　　1995　　　　　　

    密烘铸铁　　　　　　　　　474.07　　1995　　　　　　

    数控凸轮磨床　　　　　　　460.90　　1993.12　　　　 

    卧式加工中心　　　　　　1,640.59　　1995.12,1996.06 

    龙门式加工中心　　　　　1,121.00　　1994.12　　　　 

    立式加工中心　　　　　　1,775.36　　1993.12,1995.05 

    外园磨床　　　　　　　　　801.03　　1994.10　　　　 

    光谱仪　　　　　　　　　　 53.44　　1993.12　　　　 

    内外径端面磨床　　　　　　706.76　　1997,1998　　　 

    三座标测量机　　　　　　　 31.80　　1994.10　　　　 

    清洗机　　　　　　　　　　 84.85　　1997　　　　　　

    合计　　　　　　　　　　9,522.49 


    项目名称　　　　　　　　完成程度　变更情况　备注 

    蜗杆砂轮磨齿机附属设备 完成　　　未变更 

    凸轮铣　　　　　　　　 完成　　　未变更 

    滚筒表面喷涂设备　　　 完成　　　未变更 

    热处理改造流态粒子炉等 完成　　　未变更 

    龙门铣(2X4M)　　　　　　　　　　　已变更　 (四)-2 

    图形工作站　　　　　　 完成　　　未变更 

    密烘铸铁　　　　　　　 完成　　　未变更 

    数控凸轮磨床　　　　　 完成　　　未变更 

    卧式加工中心　　　　　 完成　　　未变更 

    龙门式加工中心　　　　 完成　　　未变更 

    立式加工中心　　　　　 完成　　　未变更 

    外园磨床　　　　　　　 完成　　　未变更 

    光谱仪　　　　　　　　 完成　　　未变更 

    内外径端面磨床　　　　 完成　　　新增　　 (五)-2(1) 

    三座标测量机　　　　　 完成　　　新增 

    清洗机　　　　　　　　 完成　　　新增　　 (五)-2(2) 

    合计　　　　　　　　　

    4.新建厂房及设备 

    单位:人民币万元 

    项目名称　　　　　　　　　　　实际投资额　投入时间　 完成程度

    铸造小件基地(即北人太和)　　　　　250.00　　　 1994　完成　　

    铸造大件基地(即北人铸造分厂)　　　　　　　　　　　　 未投资　

    八达岭基地(即北人京延)　　　　　　400.00　　　 1994　完成　　

    给纸机厂　　　　　　　　　　　　　181.00　　　 1995　完成　　

    单双色机厂机加工和装配厂房　　　2,002.00　1996-1998　完成　　

    单双色机厂机加工设备　　　　　　3,185.00　1995-1998　完成　　

    钣金厂厂房和设备　　　　　　　　1,047.00　　　 1994　完成　　

    合计　　　　　　　　　　　　　　7,065.00 


    项目名称　　　　　　　　　　　　变更情况　备注 

    铸造小件基地(即北人太和)　　　　未变更　 (三)-2(1) 

    铸造大件基地(即北人铸造分厂)　　已变更　 (四)-3 

    八达岭基地(即北人京延)　　　　　未变更　 (三)-2(2) 

    给纸机厂　　　　　　　　　　　　未变更 

    单双色机厂机加工和装配厂房　　　未变更 

    单双色机厂机加工设备　　　　　　未变更　 (三)-2(3) 

    钣金厂厂房和设备　　　　　　　　未变更　 (三)-2(4) 

    合计　　　　　　　　　　　　　

    5.股权投资 

    单位:人民币万元 

    项目名称　　　　　　　　　实际投资额　投入时间　 

    北人富士印刷机械有限公司　　2,653.00　　　 1995　

    海门北人印刷机械有限公司　　1,049.80　　　 1996　

    北京北人印刷机备件厂　　　　　189.30　　　 1996　

    北京北人印机运输公司　　　　　299.80　1993,1997　

    合计　　　　　　　　　　　　4,191.90 


    项目名称　　　　　　　　　 完成程度　变更情况　备注 

    北人富士印刷机械有限公司　　完成　　　新增　　 (五)-3(1) 

    海门北人印刷机械有限公司　　完成　　　新增　　 (五)-3(2) 

    北京北人印刷机备件厂　　　　完成　　　新增　　 (五)-3(3) 

    北京北人印机运输公司　　　　完成　　　新增　　 (五)-3(4) 

    合计　　　　　　　　　　　

    6.归还贷款及补充流动资金 

    单位:人民币万元 

    项目名称　　　　　　　　　投入时间及金额　　　　　

    　　　　　　　 1993　　　1994　 1995　 1996　1997　

    归还贷款　　　1,455　4,478.43　2,723　5,035　　 -　

    补充流动资金　　　-　　 2,865　4,317　1,260　　 -　

    合计　　　　　1,455　7,343.43　7,040　6,295　　 -　


    项目名称　　　　　　　合计　　　备注 

    　　　　　　　　1998 

    归还贷款　　　　　 -　13,691.43　(六)-1 

    补充流动资金　　　 -　 8,442.00　(六)-2 

    合计　　　　　　　 -　22,133.43 

    以上1至6项支出共计人民币46,484.12万元。

    (三)募集资金承诺项目说明

    1.技术引进

    公司关于平张纸给纸机技术引进的预算过高,实际支出仅为人民币250万元。

    2.新建厂房及设备

    (1)铸造小件基地(即北人太和铸件厂)

    原计划投入人民币3,000万元,截止到1994年底,公司实际投资人民币250万元。 之后由于近年来北京市环境保护要求的提高、北京市工业布局规划的调整以及公司 铸造专业化整体规划的要求,公司决定不再向其投资。

    (2)八达岭基地(即北人京延)　　

    八达岭基地(原:北人八达岭印刷机配件厂;现: 北京北人京延印刷机械厂 ) 于 1994年开始建设,投资新建2200m2厂房,并对变电室和办公楼及宿舍进行改造, 增加 了必须的生产设备。原计划投资人民币1,000万元,实际投资人民币400万元。

    (3)单双色机厂机工设备

    公司为提高单双色机产品质量,增加单双色机产量,新增数控元车2台,三坐标测 量机1台,外圆磨床1台,引进龙门加工中心1 台 ,以及其它设备。计划投资人民币3 ,840万元,实际投资人民币3,185万元。

    (4)钣金厂厂房和设备

    公司为了提高胶印机外观质量,提高产品护罩加工的工艺手段,自1994年成立钣 金专业车间。公司对厂房进行改造,从日本引进剪板机,从德国引进数控冲床和折弯 机,并增加了CO2保护焊机和冲床等。计划投资人民币2,000万元,实际投资人民币1 ,047万元。

    (四)募集资金承诺项目变更说明

    1.技术引进　　

    因当时国内用户对UV烘干装置的需求较少,于是公司调整资金的投资方向,不再 引进该技术。

    2.提高工艺水平

    公司计划用人民币1500万元募集资金购置龙门铣床1台,以解决公司生产的胶印 机中机架、墙板类零件平面加工的问题。

    由于当时生产急需且未采购到理想设备,因此公司决定不再投资该设备,采用龙 门刨床加龙门磨床替代龙门铣床。

    3.新建厂房及设备

    公司原计划于1994年至1995年投资人民币1,500万元扩建北人铸造分厂。 考虑 北京市环境保护要求的不断提高,公司为避免造成投资失误,故未投资扩建。

    (五)募集资金新增项目说明

    1.技术引进

    公司为开发具有模块化设计的高档次印刷机引进了机组式平版印刷机技术, 实 际投资人民币498.10万元。

    2.提高工艺水平

    (1)随着高档平张纸多色胶印机的开发,产品的技术含量和精度等级均有很大提 高,滚筒轴头与轴套之间和齿轮与轮毂之间的配合越来越小,原有的部分设备已满足 不了加工要求,因此公司购置了日本产内外径端面磨床2台。目前已完成投资, 共计 人民币707万元。

    (2)为提高胶印机整机装配的清洁度及单件加工后的外观质量,公司先后购置清 洗机29台,实际投资共计人民币85万元。

    3.股权投资

    为不断提高产品的质量和档次,提高工艺水平,公司对投资的项目进行了相应的 补充和调整,实际投资人民币4,191.9万元。其主要内容是:

    (1)公司于1995年投资人民币2,653万元, 与日本富士公司合资成立北人富士印 刷机械有限公司,生产商用表格印刷机。

    (2)公司于1996年投资人民币1,049.80万元,与南通印刷机械厂合资成立海门北 人印刷机械有限公司。

    (3)公司于1996年出资人民币189.30万元兴建北京北人印刷机备件厂。

    (4)为了经营与管理的畅通,公司于1993年及1997年分别出资人民币154.74万元 和人民币145.06万元建立北人印机运输公司。累计共投资人民币299.80万元。

    (六)用于归还贷款和补充流动资金的募集资金

    1.为改善财务状况,减少资金成本,降低资产负债率，公司共计偿还短期及中长 期贷款13,691.43万元。

    2.公司以剩余资金8,442万元补充流动资金。

    （七）尚未使用募集资金情况

    截止1998年12月31日，公司前次募集资金人民币46,484.12 万元已全部投入使 用。

    三 前次募集资金使用结论性意见

    上述募集资金实际使用情况与本次增发新股申报材料中贵公司董事会关于《前 次募集资金使用情况的说明》中陈述的内容相符。

    四 本报告使用范围

    本专项报告仅供贵公司本次增发新股使用，不得用作任何其他目的。本所同意 将本专项报告作为发行人申请增发新股所必备的文件，随其他申报材料一起上报， 并对本专项报告依法承担相应责任。

    

沪江德勤会计师事务所 中国注册会计师

    中国 上海 崔劲

    景宜青

    2001年3月30日