根据中国证监会、上海证券交易所就本公司1995年度亏损原因及改进措施向社 会予以公告的要求，公司董事会就此项要求召开了会议，并就有关事宜说明公告如 下:

    一、亏损原因:

    北京旅行车股份有限公司在1995年产销量、收入和利润指标均未完成计划，出 现3150.4万元的亏损。

    具体增减利因素分析如下:

    1、销售数量减少是导致亏损的主要原因:

    因国家在控制通货膨胀上采取政策，汽车市场平滞，年度内旅行车总销量比年 计划8000辆减少了1661辆，引进产品BL/BE客车销售不畅， 从销售数量上看造成减 利共计3303.4万元。

    2、产品销售价格调整造成减利

    由于汽车市场平滞，竞争更加激烈，销售数量下降，制约了企业的投入产出， 为了占领市场，公司采取降价策略，旅行车价格平均下调8.4%，造成减利2786万元。

    3、期间费用增加造成减利

    由于1995年新产品研究开发及劳动保险费用增加所致，造成减利853万元。

    4、1995年投资收益比计划减少，造成减利689万元。

    5、由于BL/BE系列客车销售不畅，BL/BE没有完成成本计划， 使实际成本比计 划增加9058元/辆，造成减利59.5万元。

    以上1-5项减利合计为7690.9万元。

    (二)、增利因素:

    1、营业税金及附加实际比计划减少形成增利

    1995年根据税务机关关于调整待扣税金的规定，使当年进项税抵扣增大，应交 增值税减少，造成营业税金及附加减少而增利，加之产品价格下调，使营业税金及 附加减少，以上共增利429.5万元。

    2、销售成本实际比计划减少形成增利

    因调整生产工艺，改进产品设计使销售成本下降，6560系列销售成本实际比计 划减少3180元/辆，共增利1668.5万元，6590系列减少9136元/辆，共增利395.6 万 元，6440系列比计划减少6350元/辆，共增利371.4万元，以上共增利2435.5万元。

    3、其他业务利润增加149.4万元;

    4、营业外净支出减少增利0.9万元;

    以上1-4项增利合计3015.3万元。

    通过上述分析，总减利因素为7690.9万元，抵销总增利因素3015.3万元之后， 比计划利润1525.2万元减少4675.6万元，实际出现亏损为3150.4万元。

    二、改进措施:

    为确保1996年经营计划的实现，董事会通过了北旅公司扭亏增利措施:

    (一)、降低采购成本350万元

    自1996年1月以来公司采取一系列降低采购成本的措施，将配套件按价值分为A、 B、C三类，逐一对厂家进行分析，开展工作，以确保降低指标的完成。

    (二)、节约制造成本700万元

    具体措施是:

    1、将压缩制造成本指标600万元下达到各单位进行严格考核，并辅之以严励的 奖惩措施:

    2、下大力量压缩外协件加工费用，确保压缩100万元，争取达到150万元;

    (三)、强化管理、提高质量、发挥日方管理的优势，提高冲压、焊接、油漆、 总装的质量水平。

    (四)、努力开拓市场、确保销售计划完成

    1、强化销售工作，确保7400辆销售任务;

    (1)充实销售人员;

    (2)改革分配制度，调动销售人员积极性;

    (3)在整体的销售策略上，一方面积极依靠经销商推销产品， 一方面积极探索 北旅开展直销的新途径，在条件允许的情况下，不断扩大直销的份额。

    2、以96型批量生产推上市场为契机，扩大产品市场占有率。

    3、加快BE国产化客车速度，确保BE国产化客车批量上市。

    4、努力开拓国际市场

    (1)成立进出口分公司，积极开拓国际市场，产品及维修备件出口创收;

    (2)借助五十铃、伊藤忠在国际市场的销售网络推销北旅的产品。

    (五)、降件管理费240万元;

    北旅公司在完成1996年产销计划的同时，结合以上措施，实现持平，争取实现 150万元的利润。

    

北京旅行车股份有限公司董事会

    一九九六年五月七日