每日必读上海宝信软件股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了上海宝信软件股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2005年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2005年度的现金流量表和合并现金流量表，于2006年3月8日出具了无保留意见的审计报告(报告书编号为：安永大华业字[2006]第0198号)。我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的《中国注册会计师独立审计准则》进行的。
现根据贵公司提供的合并报表范围内有关公司(以下统称为“贵公司”)2005年度财务会计资料，对该年度贵公司应收、预付控股股东及其他关联方款项，以及贵公司的特殊担保事项作出如下专项说明。如实提供上述事项的全部情况并对其真实性、合法性、完整性负责是贵公司的责任。下列资料和数据均完全摘自贵公司的2005年度财务会计资料，除了为出具上述年度财务报表审计报告而实施的审计程序外，我们并未对其实施其他额外审计程序。
一、 截止2005年12月31日，贵公司应收、预付控股股东及其他关联方款项的余额和全年累计发生额请参见本专项说明附表“资金占用情况表”。
二、 贵公司所承担的特殊担保责任
根据贵公司提供的资料，2005年度末，贵公司的对外担保未出现以下情况：①为控股股东及贵公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；②为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保；③对外担保没有反担保；④对外担保总额超过贵公司2005年12月31日资产负债表所示2005年末净资产的50%。
附表：资金占用情况表
安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 汪 阳
中国 上海 中国注册会计师 曹绮冰
2006年3月8日
附表
资金占用情况表
公司名称：上海宝信软件股份有限公司
资金占用方
与上市公司 资金占用期末 资金占用期初 资金占用期末时点金额 资金占用期初时点金额 资金占用借方累计发生 资金占用贷方累计发生
公司代码 公司简称 资金占用方 的关系 余额截止时点 余额截止时点 相对应的会计报表科目 （万元） （万元） 金额（万元） 金额（万元） 占用方式 占用原因 备注
A B C D E1 E2 F1 G1 F2 G2 F3 G3 F4 G4 F5 G5 H I J
600845 宝信软件 宝钢集团有限公司 母公司 控股股东 2005-12-31 2004-12-31 应收账款 784 873 2,122 2,211 采购 生产 应付账款23.58 万元，
预收账款165.51 万元，
其他应付款3,050.00 万
600845 宝信软件 宝山钢铁股份有限公司 母公司 2005-12-31 2004-12-31 应收账款 11,455 3,035 48,192 39,772 采购 生产 元
应付账款199.26 万元，
宝山钢铁股份有限公司 母公司 2005-12-31 2004-12-31 预付账款 20 - 20 采购 生产 预收账款5,175.08万元
600845 宝信软件 宁波宝新不锈钢有限公司 同一母公司 2005-12-31 2004-12-31 应收账款 184 226 997 1,039 采购 生产
600845 宝信软件 上海宝钢工程技术有限公司 同一实际 控制方 2005-12-31 2004-12-31 应收账款 17 21 65 69 采购 生产
600845 宝信软件 宝钢集团上海第一钢铁有限公司 同一母公司 2005-12-31 2004-12-31 应收账款 442 1,252 1,694 采购 生产
宝钢集团上海第一钢铁有限公司 同一母公司 2005-12-31 2004-12-31 其他应收款 32 - 32 投标保证金 投标
600845 宝信软件 上海宝国物业管理有限公司 同一实际 控制方 2005-12-31 2004-12-31 应收账款 5 3 89 87 采购 生产
600845 宝信软件 南通宝钢新日制钢有限公司 同一实际 控制方 2005-12-31 2004-12-31 应收账款 43 154 459 570 采购 生产
600845 宝信软件 上海宝钢设备检修有限公司 同一实际 控制方 2005-12-31 2004-12-31 应收账款 446 50 1,908 1,512 采购 生产 预收账款29.30万元
600845 宝信软件 上海宝钢国际经济贸易有限公司 同一母公司 2005-12-31 2004-12-31 应收账款 8 226 4,378 4,596 采购 生产
上海宝钢国际经济贸易有限公司 同一母公司 2005-12-31 2004-12-31 其他应收款 98 98 投标保证金 投标
600845 宝信软件 上海梅山钢铁股份有限公司 同一母公司 2005-12-31 2004-12-31 应收账款 285 337 7,843 7,895 采购 生产 预收账款443.67万元
600845 宝信软件 宝钢集团其他子公司 同一实际 控制方 2005-12-31 2004-12-31 应收账款 847 158 5,100 4,411 采购 生产 应付账款17.95万元，
预收账款629.66万元
小计 98 14,074 32 5,545 98 72,405 32 63,876
附表2
公司名称：(公章)
被担保对
担保人（上市公 象与上市 目前是否
司/上市公司子公 公司的关 担保金额 担保开始 担保结束 仍存在担
公司代码 公司简称 司） 被担保对象名称 系 （万元） 日 日 保责任 担保方式 备注
A B C D E F G H I J K
资金占用情况表
资金占用 资金占用贷
方与上市 资金占用期末 资金占用期初 资金占用借方 方累计发生
公司 公司简 资金占 公司的关 资金占用期末 资金占用期初余 相对应的会计报 时点金额（万 时点金额（万 累计发生金额 金额（ 万 占用 占用
代码 称 用方 系 额截止时 点 额截止时点 表科目 元） 元） （万元） 元） 方式 原因 备注
A B C D E1 E2 F1 G1 F2 G2 F3 G3 F4 G4 F5 G5 H I J
示例1 甲上市 丁公司 控股子公 2003-12-31 2002-12-31 其它应收 1000 0 560 0 拆借 资金
公司 司 款 周转
困难
同上 同上 应收账 0 200 100 100 采购 生产 100万
款 应付
票据
戊公司 控股股东 2003-12-31 同上 其它应收款 8000 0 100 560 拆借 资金
周转
困难
说明：1、为方便汇总统计，请使用EXCEL表格，请勿修改上表格式。
2、F1列应填写“其它应收款”，G1列应填写“应收账款”、“应收票据”或“预付账款”，对于同一资金占用方因科目不同形成的时点金额，应分行按不同科目填写。
3、F2、F3列应填写“其它应收款”对应的金额，G2、G3列应填写“应收账款”、“应收票据”或“预付账款”对应的金额。
4、F4、F5、G4、G5列应填写期末时点与期初时点时段内的借方和贷方累计发生金额(如时段期间有不同的，在J列“备注”中注明)，F4、F5应填写“其它应收款”对应的累计发生额，G4、G5应填写“应收账款”、“应收票据”或“预付账款”对应的累计发生额。
5、J列填写是否存在“其它应付款”、“应付账款”、“应付票据”、“预收账款”科目及其金额，以及其它认为有必要的事项。
6、截止时点为2003年12月31日
特殊担保情况表
担保人
（ 上市公 被担保对
司/上市公 象与上市 目前是否
司子公 被担保对 公司的关 担保金额 担保开始 担保结束 仍存在担
公司代码 公司简称 司） 象名称 系 （万元） 日 日 保责任 担保方式 备注
A B C D E F G H I J K
说明：1、为方便汇总统计，请使用EXCEL表格，请勿修改格式。
2、特殊担保包括以下几种情况：①上市公司为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；②上市公司为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保；③上市公司对外担保没有反担保；④上市公司对外担保总额超过公司2003年报净资产的50%，则需填列所有的对外担保(此处包括公司净资产为负，比例小于零的情况)。
3、C列填列上市公司自身或按照上市规则的规定应当视同为上市公司行为的控股子公司。附属企业、持股50%以下的公司、个人或其它非法人单位。如有特殊情况，如被担保公司的资产负债率超过70%、但与公司的关系不属于以上五类的公司担保；公司为持股超过50%的公司担保没有反担保的，也请在E列中填明。,
5、F列担保金额请用人民币万元填写，如为外币担保，请转换为人民币金额并将外币金额在备注中说明。如果系控股子公司、参股的子公司(在合并报表范围中)对外担保金额，按乘以上市公司持有的该公司的股份比例后的金额填写。
6、I列填写上市公司目前担保责任的承担情况。目前仍承担担保责任的情况包括：担保合同尚未到期，或者尽管担保合同已经到期，但由于被担保对象位按期履行还款义务导致上市公司将来需要承担担保责任。
7、J列按《担保法》填写“连带责任保证担保”、“一般保证担保”、“抵押担保”、“质押担保”。
4、E列被担保对象与上市公司的关系请严格按以下五类填列：控股股东、非控股股东(有关联方关系的)、控股股东的子公司和
8、K列填写此项担保属于上述第2条特殊担保中的哪一种或哪几种情况(可以按具体情况简要填写①、②、③、④)。
9、截止时点为2003年12月31日。
