大盈现代农业股份有限公司2005年年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、上海上会会计师事务所（境内）、德豪国际会计师事务所（境外）为本公司出具
了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人廖德荣，主管会计工作负责人廖德荣，会计机构负责人（会计主管人
员）曾昆声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：大盈现代农业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：大盈股份
公司英文名称：DAYING MODERN AGRICULTURE CO.,LTD.
2、公司法定代表人：廖德荣
3、公司董事会秘书：沈雅芸
联系地址：上海市中山南路1088号9楼
电话：021-63188019
传真：021-63188019
E-mail：syy@hero.com.cn
4、公司注册地址：上海市浦东新区川北公路807号
公司办公地址：上海市中山南路1088号9楼
邮政编码：200011
公司国际互联网网址：无
公司电子信箱：s600844@126.com
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《香港商报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn/
公司年度报告备置地点：上海市中山南路1088号9楼
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：*ST大盈
公司A股代码：600844
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：*ST大盈B
公司B股代码：900921
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1994年2月17日
公司首次注册登记地点：上海市祁连山路6号
公司变更注册登记日期：2004年3月29日
公司变更注册登记地点：上海市浦东新区川北公路807号
公司法人营业执照注册号：企股沪总字第019027号（市局）
公司税务登记号码：310048132210202
公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海威海路755号文新报业大厦20楼
公司聘请的境外会计师事务所名称：德豪国际会计师事务所
公司聘请的境外会计师事务所办公地址：上海延安东路550号海洋大厦12楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元
币种:人民币
项目 金额
利润总额 -10,880,390.37
净利润 2,816,276.04
扣除非经常性损益后的净利润 -56,144,460.04
主营业务利润 1,045,955.21
其他业务利润 1,531,702.20
营业利润 -25,254,969.19
投资收益 -2,008,125.63
补贴收入 1,242,193.89
营业外收支净额 15,140,510.56
经营活动产生的现金流量净额 164,941,296.46
现金及现金等价物净增加额 117,207,859.84
（二）国内外会计准则差异
单位:千元 币种:人民币
净利润
项目
本期数 上期数
按中国会计制度 2,816 -393,300
按国际会计准则调整项目：
坏帐准备 83 1,117
长期投资减值准备
长期应付款－上市前的原股东的
留成收益
在建房地产跌价准备 240
商誉 2,648 8,542
银行减免借款利息 4,032
银行减免借款本金 29,050
未确认投资损失 -13,732 -10,750
其他 -797 -2,287
国际财务报告准则调整的净影响 17,252 894
按国际会计准则 20,068 -392,406
股东权益
项目
期初数 期末数
按中国会计制度 42,677 60,811
按国际会计准则调整项目：
坏帐准备 1,117 1,200
长期投资减值准备 -12,890 -12,890
长期应付款－上市前的原股东的
31,448 31,448
留成收益
在建房地产跌价准备 240 240
商誉 -6,388 -3,740
银行减免借款利息
银行减免借款本金
未确认投资损失
其他 -2,894 -3,690
国际财务报告准则调整的净影响 10,633 12,568
按国际会计准则 53,310 73,379
报告期内，公司获得银行减免借款本金共计29,050,000.00元，根据中国会计准则此
项减免计入“资本公积”，根据国际会计准则此项收益计入利润。
（三）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长
16,197,405.74
期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 1,242,193.89
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
-203,528.01
的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 42,590,515.16
少数股东当期收益影响 -865,850.70
合计 58,960,736.08
1、报告期内，公司出售了位于上海市斜土路及上海市东诸安浜路两处的房产，获得
净收益15,451,196.85元；
2、报告期内,公司控股子公司上海联鑫房地产有限公司所投资的海南三亚碧海渡假
村有限公司收到处置收益613,157.17元；
3、报告期内，公司以前年度计提的应收帐款和其他应收款减值准备转回41,645,71
0.69元。
（四）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年
主营业务收入 12,634,465.54 48,244,320.79
利润总额 -10,880,390.37 -404,292,535.23
净利润 2,816,276.04 -393,300,346.39
扣除非经常性损益的净利润 -56,144,460.04 -435,353,957.25
每股收益 0.009 -1.291
最新每股收益
净资产收益率（%） 4.631 -921.572
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的
-92.326 -1,020.111
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的
-127.354 -176.940
加权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 164,941,296.46 183,444,843.98
每股经营活动产生的现金流量净额 0.542 0.602
2005年末 2004年末
总资产 476,597,627.31 614,727,337.02
股东权益（不含少数股东权益） 60,810,969.18 42,677,105.25
每股净资产 0.200 0.140
调整后的每股净资产 -0.221 -0.690
本年比上年增减
2003年
(%)
主营业务收入 -73.81 171,909,998.16
利润总额 97.31 -46,352,016.70
净利润 不适用 -42,426,513.09
扣除非经常性损益的净利润 87.10 -80,627,645.64
每股收益 不适用 -0.139
最新每股收益
净资产收益率（%） 不适用 -9.584
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 增加927.785个
-18.213
净资产收益率（%） 百分点
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 增加49.586个
加权平均净资产收益率（%） 百分点
经营活动产生的现金流量净额 -10.09 89,002,099.16
每股经营活动产生的现金流量净额 -9.97 0.292
本年末比上年末
2003年末
增减(%)
总资产 -22.47 1,296,939,701.26
股东权益（不含少数股东权益） 42.49 442,695,817.78
每股净资产 42.86 1.454
调整后的每股净资产 67.97 1.351
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初
304,564,482.00 198,618,311.37 56,144,485.97
数
本期
29,050,000.00
增加
本期
减少
期末
304,564,482.00 227,668,311.37 56,144,485.97
数
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初
13,128,575.13 -505,899,855.03 42,677,105.25
数
本期
2,816,276.04 31,866,276.04
增加
本期
减少
期末
13,128,575.13 -503,083,578.99 60,810,969.18
数
报告期内股东权益变动情况的说明：
1)资本公积变动原因：报告期内部分债权银行免除了公司29050000.00元的债务本金
。
2)未分配利润变动原因：报告期内发生的净利润增加2816276.04元。
3)股东权益变动原因：期初包含未确认的投资损失10750319.06元，期末包含未确认
的投资损失24482731.17元。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
发行新 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计
股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 45,637,784 14.98
其中：
国家持有股份 45,637,784 14.98
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 18,825,622 6.18
3、内部职工股
4、优先股或其他 115,520,063 37.93
未上市流通股份合计 179,983,469 59.10
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 27,684,336 9.09
2、境内上市的外资股 96,896,677 31.81
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 124,581,013 40.90
三、股份总数 304,564,482 100.00
本次变动后
数量 比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 45,637,784 14.98
其中：
国家持有股份 45,637,784 14.98
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 18,825,622 6.18
3、内部职工股
4、优先股或其他 115,520,063 37.93
未上市流通股份合计 179,983,469 59.10
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 27,684,336 9.09
2、境内上市的外资股 96,896,677 31.81
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 124,581,013 40.90
三、股份总数 304,564,482 100.00
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 28,767
前十名股东持股情况
股东性 持股比
股东名称 持股总数 年度内增减
质 例(%)
上海轻工控股 国有
22.62 68,885,941 23,248,156
（集团）公司 股东
上海市农业产业
化发展（集团） 其他 15.00 45,684,673
有限公司
上海市农业投资 国有
6.57 20,000,000 -23,248,156
总公司 股东
中国华融资产管 国有
5.59 17,012,096
理公司 股东
上海证券有限责
其他 4.83 14,705,871
任公司
上海国际信托投 国有
3.14 9,575,138
资有限公司 股东
外资
林镇铬 0.75 2,280,156
股东
上海摹赓科技投
其他 0.66 2,000,000
资有限公司
外资
俞仲庆 0.28 851,300
股东
外资
朱永红 0.26 797,462
股东
股份类 持有非流通股 质押或冻结的
股东名称
别 数量 股份数量
上海轻工控股
未流通 68,885,941 无
（集团）公司
上海市农业产业
质押
化发展（集团） 未流通 45,684,673
45,684,673
有限公司
上海市农业投资 冻结
未流通 20,000,000
总公司 20,000,000
中国华融资产管
未流通 17,012,096 无
理公司
上海证券有限责
未流通 14,705,871 无
任公司
上海国际信托投
未流通 9,575,138 无
资有限公司
林镇铬 已流通 未知
上海摹赓科技投
未流通 2,000,000 未知
资有限公司
俞仲庆 已流通 未知
朱永红 已流通 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
林镇铬 2,280,156 境内上市外资股
俞仲庆 851,300 境内上市外资股
朱永红 797,462 境内上市外资股
陈玉和 545,944 境内上市外资股
邱学倡 495,200 境内上市外资股
杨忠贵 419,960 境内上市外资股
何巍 380,000 境内上市外资股
李颖min 373,503 境内上市外资股
YOU FANG ZHANG 372,219 境内上市外资股
朱永红 369,263 境内上市外资股
上述股 上海国际信托投资有限公司和上海证券有限责任公司具有关联关系。此外
东关联 ,持股5%以上的其它股东之间没有关联关系。公司未知其他股东之间是否
关系或 有关联关系或一致行动人，亦未知二位“朱永红”是否为同一人。
一致行
动关系
的说明
报告期内，原第二大股东上海轻工控股（集团）公司通过司法拍卖，增持了原由公
司第三大股东上海市农业投资总公司持有的23,248,156股股份(占公司总股本7.63%）,持
有的股份比例由14.98%上升至22.62%，成为公司第一大股东。
截止本报告披露日，上海轻工控股（集团）公司又受让了上海证券有限责任公司持
有的本公司14,705,871股股份(占公司总股本4.83%），持有的股份比例由22.62%上升至
27.45%，仍为公司第一大股东。
截止本报告披露日，上海市农业产业化发展（集团）有限公司持有45,684,673股股
份(占公司总股本15%)已解除质押，并于2006年1月20日转让给上海大盛资产有限公司，
上海大盛资产有限公司成为公司第二大股东。
截止本报告披露日，上海大盛资产有限公司还将受让上海国际信托投资有限公司9,
575,138股股份（占总股本3.14%）、中国华融资产管理公司17,012,096股股份（占总股
本的5.59%），相关手续尚在办理之中,上述股权转让全部完成后,该公司将持有公司23.
73%的股份，仍为公司第二大股东。
上海市农业投资总公司持有的本公司2,000万股股份(占总股本的6.57%)因债务纠纷
诉讼案，继续被上海市第一中级人民法院冻结，期限为6个月，自2005年9月8日至2006年
3月7日止。此后该股份继续被上海市第一中级人民法院冻结，期限自2006年2月22日至2
006年8月21日止。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
公司名称：上海轻工控股（集团）公司
法人代表：吕永杰
注册资本：36.533亿元人民币
成立日期：1996年3月27日
主要经营业务或管理活动：上海市国资委授权范围内的国有资产经营与管理，实业
投资，国内贸易（除专项规定）
（2）控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称:上海轻工控股（集团）公司
新实际控制人名称:上海市国有资产监督管理委员会
控股股东发生变更的日期:2005年9月2日
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸:《上海证券报》、《香港商报》
披露控股股东发生变更相关信息的日期: 2005年9月6日
报告期内，上海轻工控股（集团）公司通过司法拍卖增持了股份，持有的本公司国
家股股份由原占公司总股本的14.98%上升为22.62%，成为公司的第一大股东。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
控制人方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:亿
元 币种:人民币
法人 注册
股东名称 成立日期
代表 资本
上海市农业产业化
蒋 东
发展（集团）有限 5 2001-02-20
亮
公司
主要经营业务或管理活动
股东名称
农业投资，农业基础设施改造与建设，农副产
上海市农业产业化
品生产，农业技术装备生产与租赁，绿化与环
发展（集团）有限
境工程，国内贸易等
公司
上海市农业产业化发展（集团）有限公司已于2006年1月20日将持有15%股份转让给
上海大盛资产有限公司，上海大盛资产有限公司简介如下：
该公司成立于2002年11月15日，由上海市国有资产监督管理委员会全额投资，注册
资本人民币30亿元，法人代表为公司总裁熊亦桦先生。主要经营业务或管理活动：实业
投资，资本运作，资产收购、包装和出让，企业和资产托管，资产重组，财务顾问，投
资咨询及与经营范围相关的咨询服务（涉及许可经营的凭许可证经营）。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
性 年 任期起始日 任期终止日 年初持
姓名 职务
别 龄 期 期 股数
廖德荣 董事长 男 50 2003-12-09 2006-12-08 0
吴爱平 董事 女 50 2003-12-09 2006-12-08 0
姚庆 董事 男 50 2003-12-09 2006-12-08 0
孙继武 董事 女 50 2003-12-09 2006-12-08 0
诸玮 董事 男 53 2003-12-09 2006-12-08 20,000
贝政明 独立董事 男 49 2003-12-09 2006-12-08 0
龚介民 独立董事 男 69 2003-12-09 2006-12-08 0
李柏龄 独立董事 男 52 2003-12-09 2006-12-08 0
陈金才 监事长 男 56 2003-12-09 2006-12-08 0
李尉玉 监事 男 62 2003-12-09 2006-12-08 0
周宗涵 监事 女 45 2003-12-09 2006-12-08 0
杨春方 副总经理 男 46 2005-04-28 2006-12-08 0
董事会秘
沈雅芸 女 44 2003-12-09 2006-12-08 0
书
合计 / / / / / 20,000
报告期内
从公司领
年末持股 股份增 变动 取的报酬
姓名
数 减数 原因 总额(万
元)(税
后)
廖德荣 0
吴爱平 0
姚庆 0
孙继武 0
诸玮 20,000
贝政明 0 3
龚介民 0 3
李柏龄 0 3
陈金才 0
李尉玉 0
周宗涵 0 8.24
杨春方 0 13.7
沈雅芸 0 14.9
合计 20,000 / 45.84
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)廖德荣，历任上海飞人协昌有限公司总经理，现兼任上海海文（集团）有限公司
副董事长、总经理，上海英雄实业有限公司董事长。
(2)吴爱平，现兼任光明食品（集团）有限公司人力资源部总经理。
(3)姚庆，历任上海永生股份有限公司董事、常务副总经理，英雄（集团）股份有限
公司董事、副总经理，现兼任上海海文（集团）有限公司副总经理，上海永生金笔有限
公司董事长、总经理，上海英雄实业有限公司总经理。
(4)孙继武，历任上海大盈肉禽联合有限公司党委书记、副总经理，上海市农业产业
化发展（集团）有限公司董事长，现兼任上海市农业投资总公司党委副书记、工会主席
、办公室主任。
(5)诸玮，历任工商银行上海分行科长，现兼任中国华融资产管理公司上海办事处高
级经理。
(6)贝政明，上海市联合律师事务所律师。
(7)龚介民，历任上海城乡产权交易所总裁、董事长，现任该公司名誉董事长。
(8)李柏龄，历任上海白猫有限公司副总经理，现任上海国有资产经营有限公司财务
融资部总经理。
(9)陈金才，历任上海市农委直属企业管理办公室主任、党委书记，现任上海市农业
投资总公司董事长、党委书记。
(10)李尉玉，现任上海轻工控股（集团）公司审计室主任。
(11)周宗涵，历任英雄（集团）股份有限公司董事、上海英雄实业有限公司财务部
部长、上海海文（集团）有限公司监察审计室主任，现任本公司审计部部长。
(12)杨春方，历任上海申兰（集团）肉禽销售有限公司总经理、上海申兰（集团）
有限公司副总经理。
(13)沈雅芸，历任上海永生股份有限公司监事、企业法律顾问，英雄（集团）股份
有限公司企业法律顾问，上海英雄实业有限公司企划部部长，现兼任本公司办公室主任
。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
上海市农业投资总公
孙继武 党委副书记 2004-02-01
司
中国华融资产管理公
诸玮 上海办事处高级经理 2004-02-01
司
上海市农业投资总公
陈金才 董事长、党委书记 2004-02-01
司
上海轻工控股（集团）
李尉玉 审计室主任 2003-01-01
公司
是否领取报酬
姓名 任期终止日期
津贴
孙继武 2007-02-01 是
诸玮 2006-06-01 是
陈金才 2007-02-01 是
是
李尉玉 2005-12-01
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期
廖德荣 上海海文（集团）有限公司 副董事长、总经理
上海英雄实业有限公司 董事长
吴爱平 光明食品（集团）有限公司 人力资源部总经理
姚庆 上海海文（集团）有限公司 副总经理
上海英雄实业有限公司 总经理
贝政明 上海市联合律师事务所 律师
龚介民 上海城乡资产评估所 名誉董事长
李柏龄 上海国有资产经营有限公司 财务融资部总经理
是否领取报
姓名 任期终止日期
酬津贴
廖德荣 是
否
吴爱平 是
姚庆 是
否
贝政明 是
龚介民 是
李柏龄 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：《薪资制度》由总经理室于2003年
2月9日制订；
独立董事津贴发放标准由2003年6月30日公司2002年年度股东大会确定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：《薪资制度》和股东大会决议。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位
领取报酬津贴
廖德荣 是
吴爱平 是
姚庆 是
孙继武 是
诸玮 是
陈金才 是
李尉玉 是
不在公司兼任其他职务的董、监事均不在本公司领取报酬。独立董事津贴发放标准
为每人每年3万元（不含税）。
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
蒋茂荣 董事 辞职
陈训明 常务副总经理，财务负责人 辞职
宋孔杰 副总经理 免职
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为89人，需承担费用的离退休职工为0人，职工总数指
公司本部和合并报表范围内的5家子公司的人数总和。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 46
销售人员 5
技术人员 5
财务人员 12
行政人员 21
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
本科及以上 1
大、中专 23
其他 65
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
1、关于股东和股东大会：公司股东能认真履行信息披露义务；公司按照《上市公司
股东大会规范意见》和《公司章程》的要求召集、召开了年度股东大会,聘请专业律师对
股东大会作现场见证,出具了法律意见书。
2、关于控股股东和上市公司：公司股东没有直接或间接干预公司正常的决策和经营
活动；公司与大股东严格做到人员、资产、财务、机构和业务的“五分开”。公司董事
会、监事会和内部机构能够独立运作,公司没有为大股东或其他关联单位提供担保。
3、关于董事和董事会：公司董事会由8名董事组成，其中独立董事3名。公司董事认
真履行职责，积极参加董事会会议，提出自己的意见和建议，充分行使决策权。
4、关于监事和监事会：公司监事会由3名监事组成。报告期内，公司监事能够认真
履行职责，对公司的经营和高管人员履行职责的合法性进行监督。
5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护其他债权人、员工、消费者等其他利
益相关者的合法权益，在经济往来中互惠互利，共同维护公司可持续发展。
6、信息披露与投资者关系：公司设立董秘办负责信息披露和投资者关系工作，由董
事会秘书负责。董秘办能热情接待投资者的来电来访，认真履行信息披露义务，确保所
有股东享有平等获得信息的权利。
存在的差异及改进措施：
1、董事会人数缺额一名，总经理和财务负责人职务空缺，公司将在适当的时候进行
整改。
2、尚未根据《上市公司治理准则》设立战略、审计、提名、薪酬考核委员会，公司
将在在适当的时候建立专门委员会。
3、尚未根据《上市公司治理准则》制定《总经理工作细则》，公司将在适当的时候
制定该细则以完善内部管理机制。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
贝政明 12 12
龚介民 12 12
李柏龄 12 12
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
贝政明 0 0
龚介民 0 0
李柏龄 0 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司自主经营，自负盈亏，主营业务与控股股东不存在同业竞争。
2)、人员方面：公司的劳动人事管理独立，经理人员、董事会秘书均未在股东单位
任职或获取其他报酬。
3)、资产方面：公司资产独立完整、权属基本清晰，拥有独立的采购及销售系统。
4)、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，与控股股东及其
职能部门完全分开，各自独立运作，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没
有上下级关系。
5)、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，按有关法律、法规的要求建
立了财务、会计管理制度，独立核算，独立开立银行帐户，依法独立进行纳税申报和缴
纳。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司目前对高管人员的考评主要是根据其业务实绩和工作表现，由行政部门对其履
行职责情况和工作业绩进行考评，综合其他各方面，使高管人员的酬薪和奖励与其能力
、经营业绩相挂钩。
七、股东大会情况简介
年度股东大会情况
公司于2005年6月22日召开2004年年度股东大会，决议公告刊登在2005年6月23日的
《上海证券报》、《香港商报》上。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
（1）公司报告期内总体经营情况
报告期内，公司实现主营业务收入1263.45万元、主营业务利润104.60万元、净利润
281.63万元。2005年公司总体经营活动仍遇到较大困难，但公司仍积极采取对主营业务
中农业产业布局调整，以及房地产业异地开发等措施来开展一定的生产经营活动。子公
司上海大盈肉禽联合有限公司投资成立泰州大盈肉禽有限公司于2005年四季度开始生产
。子公司上海联鑫房地产有限公司投资成立南宁联协房地产开发有限公司，开发的广西
南宁经协大楼（现更名为新上海大厦），2005年底已对外开始预售。上海大盈肉禽联合
有限公司留存的熟食加工业务，以及上海申盈实业有限公司的农副产品销售基本稳定在
去年同期水平以上。
报告期内，公司通过加大关联方债权债务清理、资产盘活和处置以及银行债务整合
的力度，使大股东关联欠款问题解决取得了实质性突破，上海轻工控股（集团）公司子
公司上海英雄实业有限公司共计向公司归还现金1.73亿元。公司将出售自有房产所获得
的资金归还债权银行的贷款，获得了减免本金2905万元，降低了公司费用的支出。
报告期内，公司的经营性获利资产不足的局面尚未得到实质性的改观，对公司的进
一步发展带来了一定影响。
（2）公司主营业务及其经营状况
1）主营业务分行业、分产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务利
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本
润率(%)
行业
农业 12,623,214.34 12,094,131.72 4.19
产品
肉禽销售 8,084,217.10 8,292,427.56 -2.58
农副产品销售 4,538,997.24 3,801,704.16 16.24
主营业务收 主营业务成 主营业务利
分行业或分产品 入比上年增 本比上年增 润率比上年
减（％） 减（％） 增减（%）
行业
农业 -32.29 -33.52 72.42
产品
肉禽销售 -47.55 -45.66 -358.00
农副产品销售 40.54 29.69 75.76
与2004年度相比，报告期内未发生房地产销售，肉禽销售有所减少，但农副产品销
售有所增加。
2）主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
上海地区 12,186,289.54 -74.74
江苏地区 448,176.00 新增
新增的江苏地区主营业务来自于三级子公司泰州大盈肉禽有限公司。
3）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
农业 12,623,214.34 12,094,131.72 4.19
肉禽销售 8,084,217.10 8,292,427.56 -2.58
农副产品销售 4,538,997.24 3,801,704.16 16.24
4）主要供应商、客户情况
单位:
元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 4,892,062.49 占采购总额比重 62.51
前五名销售客户销售金额合计 8,325,632.25 占销售总额比重 65.90
（3）报告期公司资产构成同比发生重大变动的项目
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
货币资金 165,861,583.10 48,803,723.26
应收帐款 30,690,979.65 95,134,792.48
其他应收款 140,134,932.92 298,196,766.16
存货 17,779,576.42 2,818,195.32
固定资产净值 81,154,430.71 124,889,452.82
短期借款 156,172,738.00 285,205,000.00
其他应付款 107,699,338.14 138,906,077.31
项目 增减额 增减幅度(%)
货币资金 117,057,859.84 239.85
应收帐款 -64,443,812.83 -67.74
其他应收款 -158,061,833.24 -53.01
存货 14,961,381.10 530.89
固定资产净值 -43,735,022.11 -35.02
短期借款 -129,032,262.00 -45.24
其他应付款 -31,206,739.17 -22.47
变动主要原因说明：
1）货币资金期末比期初增长239.85%，主要原因是收到大股东部分欠款所致。
2）应收帐款期末比期初下降67.74%，主要原因是收到大股东部分欠款所致。
3）其他应收款期末比期初下降53.01%，主要原因是收到大股东部分欠款所致。
4）存货期末比期初增长530.89%，主要原因是合并报表范围发生变化，增加了南宁
房地产开发成
5）固定资产净值期末比期初下降35.02%，主要原因是年初出售了位于上海市斜土路
和上海市东
6）短期借款期末比期初下降45.24%%，主要原因是归还了部分银行的借款所致。
7）其他应付款期末比期初下降22.47%，主要原因是清理债权债务所致。
（4）报告期公司财务数据同比发生重大变动的项目
单位:元币种:人民币
项目 2005 年度 2004 年度
主营业务收入 12,634,465.54 48,244,320.79
管理费用 14,908,404.89 396,612,784.71
财务费用 9,032,184.53 16,215,467.19
投资收益 -2,008,125.63 -15,342,542.34
营业外收入 15,636,828.59 22,792,811.14
营业外支出 496,318.03 11,546,503.06
净利润 2,816,276.04 -393,300,346.39
项目 增减额 增减幅度(%)
主营业务收入 -35,609,855.25 -73.81
管理费用 -381,704,379.82 -96.24
财务费用 -7,183,282.66 -44.30
投资收益 13,334,416.71 86.91
营业外收入 -7,155,982.55 -31.40
营业外支出 -11,050,185.03 -95.70
净利润 396,116,622.43 不适用
变动主要原因说明：
变动主要原因说明：
1）主营业务收入本期与上期同比下降73.81%，主要原因是本期未发生房地产销售所
致。
2）管理费用本期与上期同比下降96.24%，主要原因是2004年巨额计提了坏帐准备。
3）财务费用本期与上期同比下降44.30%，主要原因是归还了银行借款，减少了利息
支出所致。
4）投资收益本期与上期同比增加86.91%，主要原因是全额摊销对子公司上海大盈肉
禽联合有限公司投资差异所致。
5）营业外收入本期与上期同比下降31.40%，主要原因是2004年下属子公司获得饲料
厂动迁补偿净收益。
6）营业外支出本期与上期同比下降95.70%，主要原因是2004年下属子公司饲料厂机
器设备计提减值准备。
7）净利润本期与上期同比大幅增长，主要原因是2004年巨额计提了坏帐准备。
（5）报告期公司现金流量同比发生重大变动的项目。
单位:元 币种:人民币
项目 2005年度 2004年度
经营活动产生现金流量净额 164,941,296.46 183,444,843.98
投资活动产生现金流量净额 55,700,758.15 82,962,720.77
筹资活动产生现金流量净额 -103,434,150.75 -221,176,962.44
项目 增减额 增减幅度(%)
经营活动产生现金流量净额 -18,503,547.52 -10.09
投资活动产生现金流量净额 -27,261,962.62 -32.86
筹资活动产生现金流量净额 117,742,811.69 53.23
变动主要原因说明：
1）经营活动现金产生流量净额本期与上期同比下降10.09%，主要原因是当年未发生
房产销售。
2）投资活动现金产生流量净额本期与上期同比下降32.86%，主要原因是股权转让收
入减少。
3）筹资活动现金产生流量净额本期与上期同比下降53.23%，主要原因是当年归还银
行借款较去年同期有所减少。
4）报告期经营活动产生的现金流量净额为164，941，296.46元，净利润为2，816，
276.04元，其主要原因是2005年收到大股东关联企业的欠款1.73亿。
（6）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
单位:元 币种:人民币
业务
公司名称 主要产品或服务 注册资本
性质
上海大盈肉禽联合有限公
农业 肉禽加工及销售等 55,370,000.00
司
房地 房地产开发、物业管
上海联鑫房地产有限公司 31,000,000.00
产 理
上海申盈实业有限公司 商贸 农副产品批发零售 40,000,000.00
南宁联协房地产开发有限 房地
房地产开发 10,000,000.00
公司 产
泰州大盈肉禽有限公司 农业 肉禽加工及销售等 2,000,000.00
资产规模 净利润
公司名称
上海大盈肉禽联合有限公 100,114,912.41 -13,732,412.11
司
20,234,328.01 1,505,438.56
上海联鑫房地产有限公司
42,453,708.91 -1,489,723.27
上海申盈实业有限公司
南宁联协房地产开发有限 17,178,879.73 -559,787.07
公司 3,273,936.05 -165,708.74
泰州大盈肉禽有限公司
1）上海大盈肉禽联合有限公司：公司控股90.30%，该公司主要从事“大盈鸭”产品
的加工、销售业务，2005年实现销售收入7,636，041.10元，实现主营业务利润-396,08
6.06元。
2）上海联鑫房地产有限公司：公司控股80.00%，该公司主要从事房地产、销售，以
及物业管理，2005年实现销售收入11,251.20元，实现主营业务利润559,737.08元。
3）上海申盈实业有限公司：公司控股90.00%，该公司主要从事农副产品的批发零售
业务，2005年实现销售收入4,538,997.24元，实现主营业务利润712,935.46元。
4）南宁联协房地产开发有限公司：子公司上海联鑫房地产有限公司控股60.00%，该
公司主要从事房地产开发经营，2005年投资成立，当年未实现销售。
5）泰州大盈肉禽有限公司：子公司上海大盈肉禽联合有限公司控股75.00%，该公司
主要从事肉禽及其制品，2005年实现销售收入1,642,502.40元，实现主营业务利润169,
368.73元。
报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的
情况。
2、2006年的发展规划及未来发展的展望
（1）公司将于2006年度基本完成广西南宁房地产项目的销售，预计将增加房地产销
售收入2600万元。我国目前的房地产业仍存在较大商机，整个行业在经过前一阶段的调
整之后正朝健康、良性的轨道上发展，2006年度公司将继续寻找合适的房地产开发项目
。公司的农业产业今后仍将以调整与发展并重，熟食加工计划在适当的时机迁移到江苏
泰州。农副产品的销售规模在目前基础上2006年度将逐步扩大，销售门店将达到40家左
右，以逐步形成规模效应。
（2）公司将充分利用目前较充足的现金流，积极寻找有获利能力的投资项目。
（3）存在的风险及对策：公司现有的经营性资产仍然不足，而且获利能力不强；截
止本报告披露日有约1.2亿元的银行短期借款已逾期；肉禽业受禽流感因素的影响还未消
除；巨额的关联方欠款问题仍未得到解决。上述因素均制约了公司的可持续发展。
在政府有关部门的关心下，公司将首先与大股东和关联方积极沟通，通过各种手段
，包括法律措施，解决关联方资金占用这一历史遗留问题。同时，公司将充分借助股权
分置改革的契机，通过资产注入、资产置换等方式来解决经营性可获利资产不足的问题
，调整产业结构，不断提高公司可持续经营能力。
（二）公司投资情况
报告期内公司投资额为750万元人民币，比上年增加750万元人民币。控股子公司上
海联鑫房地产有限公司与自然人共同出资1000万元，于2005年1月成立了南宁联协房地产
开发有限公司，用以开发广西南宁新上海大厦6,665㎡的房产项目，其中上海联鑫房地产
有限公司出资600万元，占注册资本的60%。
控股子公司上海大盈肉禽联合有限公司与自然人共同出资200万元，于2005年8月成
立了泰州大盈肉禽有限公司，其中上海大盈肉禽联合有限公司出资150万元，占注册资本
的75%。
占被投资
被投资的公司名
主要经营活动 公司权益
称
的比例(%)
南宁联协房地产 房地产开发及咨询，销售建筑材料，
60
开发有限公司 五金交电等
泰州大盈肉禽有 禽肉及其制品、熟食等加工销售，苗
75
限公司 禽孵化、销售，配合饲料销售
被投资的公司名
备注
称
南宁联协房地产 由公司控股子公司上海联鑫
开发有限公司 房地产有限公司投资
泰州大盈肉禽有 由公司控股子公司上海大盈
限公司 肉禽联合有限公司投资
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（三）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005年2月15日召开四届十七次董事会会议，决议公告刊登在2005年2月
17日的《上海证券报》、《香港商报》上；
2)、公司于2005年3月4日召开四届十八次董事会会议，决议公告刊登在2005年3月5
日的《上海证券报》、《香港商报》上；
3)、公司于2005年4月26日召开四届十九次董事会会议，决议公告刊登在2005年4月
28日的《上海证券报》、《香港商报》上；
4)、公司于2005年5月31日召开四届二十次董事会会议，决议公告刊登在2005年6月
2日的《上海证券报》、《香港商报》上；
5)、公司于2005年6月14日召开四届二十一次董事会会议，议题（1）关于不将上海
市农业产业化发展（集团）有限公司临时提案提交公司2004年度股东大会审议的决议20
05年6月10日，公司第一大股东上海市农业产业化发展（集团）有限公司（持有公司15%
的股份，下称“产业化公司”）向公司提出增补二名董事和一名独立董事，并相应将公
司章程中董事会人数由“九名”修改为“十二名”的二项临时提案，并拟提交公司于20
05年6月22日召开的2004年度股东大会审议。由于直至本次董事会召开之日，产业化公司
没有提供给公司完备的资料以上报有关部门进行独立董事候选人的任职资格审核工作，
公司无法进行相应的公告以保证公司股东的充分知情权，故董事会决定不将产业化公司
的临时提案提交本次股东大会审议。（2）关于授权公司经营层向产业化公司提起诉讼追
讨欠款的决议，产业化公司占用公司资金巨大，虽经公司与产业化公司多次沟通，但至
目前为止，产业化公司仍没有落实还款的具体措施，董事会决定授权公司经营层根据实
际情况的变化，随时启动对产业化公司约1.05亿元直接欠款的诉讼程序；
6)、公司于2005年7月25日召开四届二十二次董事会会议，审议公司将向浦发银行普
陀支行890万元的贷款展期6个月的议案；
7)、公司于2005年8月17日召开四届二十三次董事会会议，决议公告刊登在2005年8
月19日的《上海证券报》、《香港商报》上；
8)、公司于2005年8月29日召开四届二十四次董事会会议，决议公告刊登在2005年8
月31日的《上海证券报》、《香港商报》上；
9)、公司于2005年9月6日召开四届二十五次董事会会议，决议公告刊登在2005年9月
9日的《上海证券报》、《香港商报》上；
10)、公司于2005年10月26日召开四届二十六次董事会会议，决议公告刊登在2005年
10月28日的《上海证券报》、《香港商报》上；
11)、公司于2005年12月12日召开四届二十七次董事会会议，审议公司为上海大盈肉
禽联合有限公司195万银行贷款提供担保的议案；
12)、公司于2005年12月29日召开四届二十八次董事会会议，决议公告刊登在2005年
12月30日的《上海证券报》、《香港商报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
1）报告期内公司利润分配
根据股东大会关于本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本的决议，董事
会在2005年度未进行任何形式的利润分配。
2）修改公司章程
根据关于修改章程的决议，公司已将修改后的章程上传至上海证券交易所网站，并
到有关政府部门办理变更手续。
3）续聘会计师事务所
公司补聘上海上会会计师事务所、德豪国际会计师事务所为公司2004年度审计机构
，并按规定支付了相应的报酬。同时续聘上海上会会计师事务所、德豪国际会计师事务
所为公司2005年度审计机构。
4）增补董事
2004年度股东大会上，蒋茂荣先生被增补为公司四届董事会董事。2005年7月27日蒋
茂荣先生向董事会提出辞去公司董事职务。
5）2004年度会计估计变更
公司对2004年末的应收款项逐笔认定并计提可能发生的坏账准备，该项会计估计变
更增加计提坏帐准备约3.89亿元。
6）公司股票暂停上市事项
因连续三年亏损，公司股票于2004年年报公布后被暂停上市。2004年度股东大会后
，董事会聘请申银万国证券股份有限公司作为公司的保荐机构。2006年1月18日，公司A
、B股股票获准在上海证券交易所恢复上市。
（四）利润分配或资本公积金转增预案
公司2005年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（五）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:累计未分配利润为负值。
公司未分配利润的用途和使用计划:弥补以前年度亏损。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、四届六次监事会会议于2005年4月26日上午在公司会议室召开，会议审议并通过
了如下决议：
（1）公司监事会2004年工作报告。
（2）公司2004年度报告及摘要。
（3）公司2004年度财务决算预案。
（4）公司2004年利润分配预案。
（5）修改公司章程及附件的议案。
（7）公司2005年度第一季度报告。
（8）公司2004年度会计估计变更的议案。
2、四届七次监事会会议于2005年5月31日以通讯方式召开，会议审议并通过了如下
决议：同意将公司章程及附件中有关监事会人数的规定由“三至五名”修改为“三名”
，并提交公司股东大会审议。
3、四届八次监事会会议于2005年8月17日上午在公司会议室召开，会议就公司拟用
合法拥有的部分资产及负债与上海轻工控股（集团）公司全资子公司上海海文（集团）
有限公司合法拥有的三家子公司的权益和一处房地产进行资产置换，海文集团将本公司
置出的资产和负债转让至上海英雄实业有限公司的重大资产置换暨关联交易提案作出决
议。
4、四届九次监事会会议于2005年8月29日上午在公司会议室召开，会议审议通过了
公司2005年半年度报告及摘要。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司依据国家法律、法规和公司章程等规定运作，同时进一步制定和完
善了公司内部各项管理制度；公司的各项决策程序合法，执行了股东大会的决议；公司
董事、经理履行职务时无违反国家法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为发生，
并注意保护公司和公司全体股东的利益。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
经认真审查，监事会认为公司的财务报告真实地反映了公司2005年度的财务状况和
经营成果。
（四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
监事会认为，在报告期内公司出售资产主要定价依据是根据中介机构出具的评估报
告，并参照市场价进行适当浮动，从而保证了交易的公平性，决策程序符合法律、法规
和公司章程的规定，有利于公司整体利益，并未发现内幕交易和损害股东权益或造成公
司资产流失的情况。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
重大诉讼
1)、2006年3月21日，上海市第一中级人民法院已正式受理了公司起诉前大股东上海
市农业产业化发展（集团）有限公司105,205,582.38元欠款的民事诉讼案。该重大诉讼
事项已于2006年3月24日刊登在《上海证券报》、《香港商报》上。
2)、2005年12月，上海浦东发展银行普陀支行向上海市第一中级人民法院提起诉讼
，要求公司归还890万元借款本金和相关利息、诉讼费等，法院冻结了公司持有的上海大
盈肉禽联合有限公司90.3%的股权。2006年1月，法院作出了“（2005）沪一中民三（商
）初字第417号”民事判决书，公司据此支付了全部借款本金、相关利息、案件受理费和
财产保全费。法院已解冻了对上海大盈肉禽联合有限公司股权的冻结，本诉讼案已经结
案。该重大诉讼事项已于2005年12月10日、2005年12月16日、2006年2月10日和2006年3
月4日刊登在《上海证券报》、《香港商报》上。
3)、2005年12月，中国农业银行上海市闸北支行向上海市第一中级人民法院提起诉
讼，要求公司归还1000万元借款本金和相关利息、诉讼费等。2006年2月，法院作出了“
(2005)沪一中民三(商)初字第432号”民事判决书，公司据此支付了全部借款本金和利息
，并支付了与本案有关的相关诉讼费用。本诉讼案已经结案。该重大诉讼事项已于2006
年1月5日、3月4日和3月25日刊登在《上海证券报》、《香港商报》上。
4)、2005年12月，上海吴泾冷藏公司起诉公司控股子公司上海大盈肉禽联合有限公
司，要求归还仓储费人民币76.90万元，并支付诉讼费。上海市第一中级人民法院于200
6年1月作出了“（2006）沪一中民四（商）初字第4号”民事判决书，要求上海大盈肉禽
联合有限公司向原告归还仓储费人民币73.31万元，并支付诉讼费1.21万元。目前该案已
进入执行阶段。
5)、2004年7月，在中国农业银行上海市青浦支行诉公司控股子公司上海大盈肉禽联
合有限公司800万元借款案中，上海市第一中级人民法院判决上海大盈肉禽联合有限公司
应归还贷款本金、逾期息和诉讼费等，目前此案还在执行阶段。该重大诉讼事项已于20
04年7月31日刊登在《上海证券报》、《香港商报》上。
6)、公司为上海兴业房产股份有限公司向中国银行上海市宝山支行和上海浦东发展
银行借款提供担保引发的诉讼案，目前仍在执行之中。2003年9月15日法院冻结了本公司
在上海联鑫房地产有限公司中的全部出资额及权益，公司已在2002年度就上述担保全额
计提了坏账准备。该重大诉讼事项刊登在公司2002、2003、2004年报上。
7)、公司2003、2004年报披露的南京五彩石科技实业有限公司诉公司联营纠纷案，
经发回重审后，南京市秦淮区人民法院于2006年3月21日作出了“（2004）秦民二初字第
169号”民事判决书，判令公司应于本判决生效后15日内向原告回收价值约4.3万元的笔
尖，回购价值约96.53万元（约28.6万支）成品笔中的合格品，并承担部分诉讼费用。公
司将向南京市中级人民法院提起上诉。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项出售资产情况
1)、2005年3月4日，公司向上海申湖（集团）有限公司转让位于上海市斜土路2669
号202室房产，该资产的帐面价值为501.05万元人民币，评估价值为927.55万元人民币，
实际出售金额为899.92万元人民币，产生收益398.87万元人民币，本次出售价格的确定
以评估价为依据，参照市场价适当浮动。该事项已于2005年3月5日刊登在《上海证券报
》、《香港商报》上。回笼的资金用于银行还贷，该房屋产权交割已办理完毕。
2)、2005年3月4日，公司向林范有、杨星定转让位于上海市斜土路2669号三至五层
房产，该资产的帐面价值为2,508.16万元人民币，评估价值为3,791.75万元人民币，实
际出售金额为3,567.86万元人民币，产生收益1,059.70万元人民币，本次出售价格的确
定以评估价为依据，参照市场价适当浮动。该事项已于2005年3月5日刊登在《上海证券
报》、《香港商报》上。回笼的资金用于银行还贷，该房屋产权交割已办理完毕。
3)、2005年1月7日，公司向杜伟民、王新源转让位于上海市东诸安浜路223-231号二
层西座房产，该资产的帐面价值为650.53万元人民币，评估价值为927.00万元人民币，
实际出售金额为862.65万元人民币，产生收益212.13万元人民币，本次出售价格的确定
以评估价为依据，参照市场价适当浮动。回笼的资金用于银行还贷，该房屋产权交割已
办理完毕。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额
一、存在控制关系的关联方往来款项
余额
1、其他应收款
上海市农业产业化发展(集团)有限
参股股东 115,400,828.85
公司
参股子公
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 2,034,727.93
司
2、其他应付款
上海市农业投资总公司 参股股东
其他关联
上海农凯发展(集团)有限公司
关系
提供资金往来及余额 117,435,556.78
二、不存在控制关系的关联方往来款
项余额
1、应收账款 49,272,198.55
2、其他应收款 242,036,085.74
3、应付账款
4、预收账款
5、其他应付款
提供资金往来及余额 291,308,284.29
合计 / 408,743,841.07
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
一、存在控制关系的关联方往来款项
余额
1、其他应收款
上海市农业产业化发展(集团)有限
公司
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂
2、其他应付款
上海市农业投资总公司 11,394,785.82
上海农凯发展(集团)有限公司 7,131,312.85
提供资金往来及余额 18,526,098.67
二、不存在控制关系的关联方往来款
项余额
1、应收账款
2、其他应收款
3、应付账款 383,579.41
4、预收账款 474,052.85
5、其他应付款 43,878,715.17
提供资金往来及余额 44,736,347.43
合计 63,262,446.10
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向
控股股东及其子公司提供资金的余额408,743,841.07元人民币。
关联债权债务形成原因：
1）因资产重组中途停止而遗留的债权债务合计为18,353.47万元；
2）因股权未确认而产生的债权债务为3961.06万元；
3）因经营活动而产生的债权债务为4927.22万元；
4）因借款而产生的债权债务为13632.63万元。
关联债权债务清偿情况：报告期内公司收回关联债务18,739.64万元，归还关联欠款
1,088.34万元；
报告期内公司对以前年度遗留的与上海轻工控股（集团）有限公司间的部分债权2,
431.61万元和部分债务2,431.61万元及与上海市农业投资总公司间的部分债权634.01万
元和部分债务634.01万元进行了清理。
报告期末资金被占用情况及清欠方案
截止报告期末，公司第一大股东上海轻工控股（集团）公司的关联企业占用公司资
金18664.06万元，累计已提取坏帐准备8107.26万元，账面净额10556.81万元，主要是公
司重组遗留形成的。公司董事会经与相关股东沟通后，将采取以资产置换等方式，预计
2006年12月前解决上海轻工控股（集团）公司的关联企业占用资金问题。
截止报告期末，公司第二大股东上海市农业产业化发展（集团）有限公司及其关联
企业占用公司资金21845.54万元，已累计提取坏帐准备16093.99万元，账面净额5751.8
8万元，主要是资金拆借、投资款转入和采购形成的。上海市农业产业化发展（集团）有
限公司于2006年1月18日在其披露持股变动（减持）报告书中说明：“出让人农业产业化
对*ST大盈股份存在未清偿负债。出让人农业产业化将通过正当途径，努力筹措资金，尽
快解决对*ST大盈股份未清偿负债问题”。但截止本报告披露日，公司尚未收到其清欠方
案及实施时间表，公司已通过司法途径向上海市农业产业化发展（集团）有限公司追讨
105,205,582.38元欠款，对于其他欠款，公司将于2006年12月前采取司法或其他有效的
途径来清理上海市农业产业化发展（集团）有限公司关联资金占用问题。
截止报告期末，公司第三大股东上海市农业投资总公司的关联企业占用公司资金86
7.27万元，已累计提取坏帐准备88.54万元，账面净额778.73万元，主要是资金拆借和采
购形成的。公司董事会经与上海市农业投资总公司沟通后，将采取债权债务冲抵、司法
途径及其他有效方式于2006年12月前解决上海市农业投资总公司的关联企业占用资金问
题。（董事孙继武对此条有异议）
上述清欠方案中，如涉及需由国资部门、中国证监会审核通过或股东大会审议通过
的，在履行完相关审批决策程序后予以实施。
清欠方案实施时间表
清欠 清欠金额
计划还款时间
方式 （万元）
以资
2006年12月底 18,664.06
抵债
其它 10,520.56
其它 11,324.98
其它 867.27
合计 40,670.91
计划还款时间 备注
2006年12月底 轻工控股关联企业欠款将采用资产置换的方式解决。
产业化集团对公司的直接欠款，2006年3月公司已提起诉讼。
包括上海大盛食品有限公司705.97万元（产业化集团持股
57.14%，农投公司持股42.86%）。产业化集团及其关联方的
剩余欠款，将于2006年12月前采取司法或其他有效的途径
来清理。
包括上海大盛食品有限公司705.97万元。农投公司的关联企
业欠款，将于2006年12月前采取债权债务冲抵、司法途径
及其他有效方式解决。
合计 已剔除重复计算的上海大盛食品有限公司705.97万元。
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
公司将上海市浦东新区川北公路807号的房产租赁给上海大南门家具市场经营管理有
限公司，该资产涉及的金额为净值3,189.68万元人民币，租赁的期限为2004年9月1日至
2012年8月31日，年租金约为300万元人民币，租金的确定依据是市场定价，租金收入用
于日常开支。
（七）担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保类 担保是否已 是否为关联
担保对象 发生日期 担保金额 担保期限
型 经履行完毕 方担保
～
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 765
报告期末对控股子公司担保余额合计 765
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 765
担保总额占公司净资产的比例(%) 12.58
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象
765
提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 765
截止本报告披露日，上述二笔贷款已经归还，公司的担保责任已经解除。2005年8月
29日公司四届二十四次董事会曾通过与上海华源制药股份有限公司续签对等互保协议的
议案，华源制药继续履行了公司2250万元贷款的担保责任，但公司未履行过对华源制药
的实际担保责任。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
根据公司2004年度股东大会通过的决议，公司与申银万国证券股份有限公司签订了
《推荐恢复上市/委托代办股份转让协议》，由申银万国作为保荐人全权办理公司股票恢
复上市的推荐工作，或者终止上市后的代办股份转让事宜。根据补充协议，申银万国对
公司的持续督导责任将持续到2007年底。
（十）承诺事项履行情况
公司预计将于2006年内完成股权分置改革。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司继续聘任上海上会会计师事务所为公司
的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约35万元人民币，拟支付报告期内
审计工作的酬金共约60万元人民币（其中半年报25万元），截止本报告期末，该会计师
事务所已为本公司提供了12年审计服务。
公司继续聘任德豪国际会计师事务所为公司的境外审计机构，支付其上一年度审计
工作的酬金共约45万元人民币，拟支付报告期内审计工作的酬金共约75万元人民币（其
中半年报30万元），截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了4年审计服务。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
1)、自2002年度起，因连续三年亏损，公司A、B股股票被暂停上市。公司按期披露
了2005年上半年报表，显示盈利810.48万元。2005年9月7日，公司向上海证券交易所提
出恢复上市的申请，申银万国证券股份有限公司为公司出具了保荐书。2005年12月28日
，上海证券交易所签发同意本公司股票恢复上市的通知。2006年1月18日，公司A、B股股
票恢复上市。
2)、2005年6月，上海英雄实业有限公司向公司归还了现金5000万元，用以归还该公
司及其关联企业对公司的部分欠款。
3)、2005年8月17日，公司与相关各方签订了《资产置换协议书》，公司拟用合法拥
有的部分资产及负债与上海轻工控股（集团）公司全资子公司上海海文（集团）有限公
司合法拥有的三家子公司的权益及一处房地产进行资产置换，上海海文（集团）有限公
司将公司置出的资产和负债转让至上海英雄实业有限公司。事后公司将该重大资产置换
暨关联交易方案上报中国证监会审议。因客观情况发生变化，2005年12月公司撤回了该
重组方案。
4)、2005年12月，公司第一大股东上海轻工控股（集团）公司（甲方）与上海大盛
资产有限公司（乙方）签订了《合作意向书》，主要内容为：
乙方同意帮助甲方解决大盈股份资产重组和关联欠款的问题。甲方在2005年12月31
日之前，用1.23亿元现金偿还其关联企业对大盈股份的1.23亿元欠款。甲方支持乙方依
法取得甲方拥有的对大盈股份的有关权利。为支持大盈股份的实质性资产重组，甲方将
用下述方式尽快全部偿还甲方及其关联企业对大盈股份的剩余欠款：①甲方用资产偿还
与该等资产评估值同等金额的甲方及其关联企业对大盈股份的欠款，且甲方同意该等资
产作价不高于1.07亿元；②甲方用大盈股份对其关联企业的欠款抵偿同等金额的甲方及
其关联企业对大盈股份的欠款；③剩余的甲方及其关联企业对大盈股份的欠款甲方优先
以承担同等金额债务的方式偿还，如债权人不同意甲方承担债务并追索该等债务的情况
下，则承诺用现金偿还或合适的资产抵偿。
2005年12月29日，公司收到上海英雄实业有限公司归还的现金1.23亿元。详见2005
年12月30日的临时公告。
5)、2002年12月27日，公司原四届二十三次董事会决议同意向金山区亭林镇对外经
济发展公司（简称“金山亭林”）购买土地。据此，公司分三次向对方支付了共计人民
币1亿元的土地预付款，金山亭林将收到的款项转付给上海市农业产业化发展（集团）有
限公司（简称“产业化集团”），产业化集团也书面确认收到了此1亿元款项。但截止目
前，公司与金山亭林并未完成购买土地的交易，从而造成产业化集团间接占用公司资金
1亿元。公司多次向金山亭林和产业化集团发函进行征询和催讨，但归还情况一直未有进
展。公司将继续加大催讨力度，必要时将采取法律措施。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经上海上会会计师事务所有限公司注册会计师赵彧非、刘小虎
审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）、审计报告
审计报告
上会师报字(2006)第0828号
大盈现代农业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的贵公司2005年12月31日的资产负债表和2005年度的利润及利润分
配表以及现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在
实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成
果和现金流量。
上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师
上海威海路755号文新报业大厦20楼 赵彧非
中国注册会计师
刘小虎
中国上海 二〇〇六年四月二十七日
（二）财务报表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:大盈现代农业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目 合 母公
期末数 期初数
并 司
资产：
流动资产：
货币资金 1 165,861,583.10 48,803,723.26
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 2 1 30,690,979.65 95,134,792.48
其他应收款 3 2 140,134,932.92 298,196,766.16
预付账款 4 131,997.84 337,876.70
应收补贴款
存货 5 17,779,576.42 2,818,195.32
待摊费用
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 354,599,069.93 445,291,353.92
长期投资：
长期股权投资 6 3 31,073,976.34 33,811,857.88
长期债权投资
长期投资合计 31,073,976.34 33,811,857.88
其中：合并价差(贷差
以“-”号表示，合并 6 3 16,814,807.00 19,575,933.16
报表填列)
其中：股权投资差额
(贷差以“-”号表示， 6 3 16,814,807.00 19,575,933.16
合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 7 165,039,340.22 207,270,753.25
减：累计折旧 7 71,095,494.29 69,526,934.38
固定资产净值 93,943,845.93 137,743,818.87
减：固定资产减值准备 7 12,789,415.22 12,854,366.05
固定资产净额 81,154,430.71 124,889,452.82
工程物资
在建工程 8 1,120,980.00 1,381,190.00
固定资产清理
固定资产合计 82,275,410.71 126,270,642.82
无形资产及其他资产：
无形资产 9 7,385,520.69 7,546,659.33
长期待摊费用 10 1,263,649.64 1,806,823.07
其他长期资产
无形资产及其他资产
8,649,170.33 9,353,482.40
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 476,597,627.31 614,727,337.02
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 11 156,172,738.00 285,205,000.00
应付票据
应付账款 12 41,916,451.95 42,877,718.61
预收账款 13 2,457,478.68 5,834,437.59
应付工资 11,388.40 64,556.82
应付福利费 2,319,246.02 2,087,013.35
应付股利 14 575,392.79 575,392.79
应交税金 15 8,583,038.80 5,014,356.67
其他应交款 16 1,677,843.01 1,647,681.99
其他应付款 17 107,699,338.14 138,906,077.31
预提费用
预计负债 18 56,723,102.38 56,723,102.38
一年内到期的长期负
债
其他流动负债
流动负债合计 378,136,018.17 538,935,337.51
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 31,448,172.26 31,448,172.26
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 31,448,172.26 31,448,172.26
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 409,584,190.43 570,383,509.77
少数股东权益(合并报
6,202,467.70 1,666,722.00
表填列)
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 19 304,564,482.00 304,564,482.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
额
资本公积 20 227,668,311.37 198,618,311.37
盈余公积 21 56,144,485.97 56,144,485.97
其中：法定公益金 21 13,128,575.13 13,128,575.13
未分配利润 22 -503,083,578.99 -505,899,855.03
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合
并报表填列)
减：未确认投资损失
24,482,731.17 10,750,319.06
(合并报表填列)
所有者权益（或股东权
60,810,969.18 42,677,105.25
益）合计
负债和所有者权益（或
476,597,627.31 614,727,337.02
股东权益）总计
母公司
项目
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 123,276,017.54 255,175.55
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 63,587,982.11
其他应收款 155,090,495.11 297,790,618.83
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 278,366,512.65 361,633,776.49
长期投资：
长期股权投资 65,574,968.18 68,407,119.05
长期债权投资
长期投资合计 65,574,968.18 68,407,119.05
其中：合并价差(贷差
以“-”号表示，合并
报表填列)
其中：股权投资差额
(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 41,739,422.09 83,586,023.89
减：累计折旧 8,849,750.52 10,718,779.27
固定资产净值 32,889,671.57 72,867,244.62
减：固定资产减值准备
固定资产净额 32,889,671.57 72,867,244.62
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 32,889,671.57 72,867,244.62
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 376,831,152.40 502,908,140.16
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 93,142,738.00 222,900,000.00
应付票据
应付账款 34,971,195.45 38,808,829.25
预收账款 961.36 4,500,961.36
应付工资
应付福利费 141,041.73 96,501.13
应付股利 575,392.79 575,392.79
应交税金 4,820,688.37 2,150,808.31
其他应交款 1,363,488.91 1,273,666.90
其他应付款 67,720,844.56 89,391,327.14
预提费用
预计负债 56,723,102.38 56,723,102.38
一年内到期的长期负
债
其他流动负债
流动负债合计 259,459,453.55 416,420,589.26
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 31,448,172.26 31,448,172.26
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 31,448,172.26 31,448,172.26
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 290,907,625.81 447,868,761.52
少数股东权益(合并报
表填列)
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 304,564,482.00 304,564,482.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
额
资本公积 231,240,106.10 202,190,106.10
盈余公积 56,144,485.97 56,144,485.97
其中：法定公益金 13,128,575.13 13,128,575.13
未分配利润 -506,025,547.48 -507,859,695.43
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合
并报表填列)
减：未确认投资损失
(合并报表填列)
所有者权益（或股东权
85,923,526.59 55,039,378.64
益）合计
负债和所有者权益（或
376,831,152.40 502,908,140.16
股东权益）总计
公司法定代表人:廖德荣 主管会计工作负责人:廖德荣
会计机构负责人:曾昆
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:大盈现代农业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目 合 母公
本期数 上年同期数
并 司
一、主营业务收入 23 12,634,465.54 48,244,320.79
减：主营业务成本 23 12,102,491.72 34,120,462.12
主营业务税金及附加 24 -513,981.39 1,646,996.54
二、主营业务利润（亏
1,045,955.21 12,476,862.13
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
25 1,531,702.20 1,321,742.19
损以“-”号填列）
减:营业费用 3,892,037.18 3,223,678.81
管理费用 14,908,404.89 396,612,784.71
财务费用 26 9,032,184.53 16,215,467.19
三、营业利润（亏损以
-25,254,969.19 -402,253,326.39
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
27 4 -2,008,125.63 -15,342,542.34
“-”号填列）
补贴收入 28 1,242,193.89 2,057,025.42
营业外收入 29 15,636,828.59 22,792,811.14
减：营业外支出 30 496,318.03 11,546,503.06
四、利润总额（亏损总
-10,880,390.37 -404,292,535.23
额以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益 35,745.70 -241,869.78
加：未确认投资损失
13,732,412.11 10,750,319.06
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-?
2,816,276.04 -393,300,346.39
号填列）
加：年初未分配利润 -505,899,855.03 -112,599,508.64
其他转入
六、可供分配的利润 -503,083,578.99 -505,899,855.03
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
-503,083,578.99 -505,899,855.03
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润(未弥
-503,083,578.99 -505,899,855.03
补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
1,684,392.82 938,368.06
损以“-”号填列）
减:营业费用
管理费用 6,010,774.82 335,867,878.33
财务费用 6,575,114.77 10,342,522.61
三、营业利润（亏损以
-10,901,496.77 -345,272,032.88
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
-2,715,552.13 -53,445,531.76
“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 15,451,196.85 6,160,561.78
减：营业外支出 100,000.00
四、利润总额（亏损总
1,834,147.95 -392,657,002.86
额以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-?
1,834,147.95 -392,657,002.86
号填列）
加：年初未分配利润 -507,859,695.43 -115,202,692.57
其他转入
六、可供分配的利润 -506,025,547.48 -507,859,695.43
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
-506,025,547.48 -507,859,695.43
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润(未弥
-506,025,547.48 -507,859,695.43
补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:廖德荣 主管会计工作负责人:廖德荣
会计机构负责人:曾昆
现金流量表
2005年1-12月
编制单位:大盈现代农业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 32
经营活动现金流出小计
经营活动现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 31
减：现金的期初余额 31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
本期数
项目
合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 21,475,793.33 3,234,651.00
收到的税费返还 126,947.90
收到的其他与经营活动有关的现金 192,677,988.85 176,799,878.18
经营活动现金流入小计 214,280,730.08 180,034,529.18
购买商品、接受劳务支付的现金 24,405,614.87
支付给职工以及为职工支付的现金 4,782,865.54 966,771.40
支付的各项税费 1,806,949.66 154,675.90
支付的其他与经营活动有关的现金 18,344,003.55 4,906,761.62
经营活动现金流出小计 49,339,433.62 6,028,208.92
经营活动现金流量净额 164,941,296.46 174,006,320.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 729,755.91 116,598.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
56,221,893.86 55,736,378.05
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 56,951,649.77 55,852,976.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
1,250,891.62 169,778.20
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,250,891.62 169,778.20
投资活动产生的现金流量净额 55,700,758.15 55,683,198.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 4,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
4,500,000.00
现金
借款所收到的现金 55,950,000.00 40,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 60,450,000.00 40,400,000.00
偿还债务所支付的现金 156,907,262.00 141,107,262.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,976,888.75 5,961,370.84
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 163,884,150.75 147,068,632.84
筹资活动产生的现金流量净额 -103,434,150.75 -106,668,632.84
四、汇率变动对现金的影响 -44.02 -44.02
五、现金及现金等价物净增加额 117,207,859.84 123,020,841.99
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,816,276.04 1,834,147.95
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 35,745.70
减：未确认的投资损失 13,732,412.11
加：计提的资产减值准备 -748,657.54 1,743,128.65
固定资产折旧 5,528,798.43 1,126,896.44
无形资产摊销 161,138.64
长期待摊费用摊销 647,369.83
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-15,584,248.57 -15,451,196.85
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 9,275,468.61 6,573,638.70
投资损失（减：收益） 2,008,125.63 2,715,552.13
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -14,708,815.25
经营性应收项目的减少(减：增加) 223,597,826.62 157,107,522.86
经营性应付项目的增加(减：减少) -34,355,319.57 18,356,630.38
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 164,941,296.46 174,006,320.26
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 165,861,583.10 123,276,017.54
减：现金的期初余额 48,653,723.26 255,175.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 117,207,859.84 123,020,841.99
公司法定代表人:廖德荣 主管会计工作负责人:廖德荣
会计机构负责人:曾昆
合并资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:大盈现代农业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
资产
本年
项目 行 年初余额 价值
增加数
次 转回
数
一、坏账准备合
1 423,853,613.74 40,909,409.00 /
计
其中：应收账款 2 76,071,556.53 950,326.35 /
其他应收款 3 347,782,057.21 39,959,082.65 /
二、短期投资跌
4
价准备合计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准
7 868,217.73 692,238.62
备合计
其中：库存商品 8 868,217.73 97,090.63
原材料 9 595,147.99
四、长期投资减
10 3,791,615.10
值准备合计
其中：长期股权
11 3,791,615.10
投资
长期债权投资 12
五、固定资产减
13 12,854,366.05
值准备合计
其中：房屋、建
14
筑物
机器设备 15 12,789,415.22
运输设备 64,950.83
其他设备
六、无形资产减
16 11,231,143.44
值准备合计
其中：专利权 17
商标权 18
职工住房使用权 11,231,143.44
七、在建工程减
19 1,685,620.00 240,210.00
值准备合计
八、委托贷款减
20
值准备合计
九、总计 21 454,284,576.06 41,841,857.62
本年减少数
项目 其他原因转出 年末余额
合计
数
一、坏账准备合
/ 41,645,710.69 423,117,312.05
计
其中：应收账款 / 38,143,448.82 38,878,434.06
其他应收款 / 3,502,261.87 384,238,877.99
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准
944,804.47 944,804.47 615,651.88
备合计
其中：库存商品 944,804.47 944,804.47 20,503.89
原材料 595,147.99
四、长期投资减
1,966,785.13 1,966,785.13 1,824,829.97
值准备合计
其中：长期股权
1,966,785.13 1,966,785.13 1,824,829.97
投资
长期债权投资
五、固定资产减
64,950.83 64,950.83 12,789,415.22
值准备合计
其中：房屋、建
筑物
机器设备 12,789,415.22
运输设备 64,950.83 64,950.83
其他设备
六、无形资产减
11,231,143.44
值准备合计
其中：专利权
商标权
职工住房使用权 11,231,143.44
七、在建工程减
1,925,830.00
值准备合计
八、委托贷款减
值准备合计
九、总计 2,976,540.43 44,622,251.12 451,504,182.56
公司法定代表人:廖德荣 主管会计工作负责人:廖德荣
会计机构负责人:曾昆
母公司资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:大盈现代农业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本年
项目 年初余额
行 增加数
次
一、坏账准备合计 1 367,002,047.96 39,875,642.85
其中：应收账款 2 49,132,514.20
其他应收款 3 317,869,533.76 39,875,642.85
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10 524,829.97
其中：长期股权投资 11 524,829.97
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
运输设备
其他设备
六、无形资产减值准备合计 16 11,231,143.44
其中：专利权 17
商标权 18
职工住房使用权 11,231,143.44
七、在建工程减值准备合计 19 1,205,200.00
八、委托贷款减值准备合计 20
九、总计 21 379,963,221.37 39,875,642.85
本年减少数
资产 其他
项目 年末余额
价值 原因 合计
转回 转出
一、坏账准备合计 / / 38,132,514.20 368,745,176.61
其中：应收账款 / / 38,132,514.20 11,000,000.00
其他应收款 / / 357,745,176.61
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 524,829.97
其中：长期股权投资 524,829.97
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
运输设备
其他设备
六、无形资产减值准备合计 11,231,143.44
其中：专利权
商标权
职工住房使用权 11,231,143.44
七、在建工程减值准备合计 1,205,200.00
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 38,132,514.20 381,706,350.02
公司法定代表人:廖德荣 主管会计工作负责人:廖德荣 会计机构负责人:曾昆
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净
资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.720 2.373
营业利润 -41.530 -57.287
净利润 4.631 6.388
扣除非经常性损益后的净利润 -92.326 -127.354
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.003 0.003
营业利润 -0.083 -0.083
净利润 0.009 0.009
扣除非经常性损益后的净利润 -0.184 -0.184
会计附注
一. 公司简介
大盈现代农业股份有限公司(以下简称“公司”)系1993年9月25日经上海市经委沪经
企(1993)404号文件批准，采用公开募集方式设立的股份有限公司，公司股票于1994年3
月11日在上海证券交易所上市交易。
经营范围包括：肉禽、肉禽种苗养殖、加工；禽蛋制品、农副产品、饲料加工；农
业投资与科研技术开发；房地产开发经营。生产笔类、礼品类、电脑绘图仪器类产品和
厨房设备、办公用品、建筑装潢材料、钢琴乐器、体育用品及钟表、打火机、制笔器械
、小五金及彩印包装(不涉及书刊印刷)，销售自产产品(涉及许可证的凭许可证经营)。
二. 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计制度
公司及所属子公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制
度》及相关补充规定。
2. 会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3. 记账本位币人民币元。
4. 编制基础、记账基础和计价原则
以持续经营会计假设为编制基础，以权责发生制为记账基础，按实际成本为计价原
则。各项财产如果发生减值，则计提相应的减值准备。
5. 外币业务
对涉及外币的经济业务采用业务发生当月月初中国人民银行公布的人民币基准汇率
折合人民币记账。美元、日元、港元、欧元之外的外币对人民币的汇率，根据美元对人
民币的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场美元对其他主要外币的汇率进行
套算，按照套算后的汇率作为折算汇率。美元对人民币以外的其他货币的汇率，直接采
用国家外汇管理局提供的纽约外汇市场美元对其他主要货币的汇率。美元、人民币以外
的其他货币之间的汇率，按国家外汇管理局提供的纽约外汇市场美元对其他主要外币的
汇率进行套算，按套算后的汇率作为折算汇率。
月末按月末中国人民银行公布的人民币基准汇率进行调整。按照月末汇率折合的人
民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间
与购建固定资产无关的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇
兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，计入相关资产价值。
6. 外币会计报表
根据《合并会计报表暂行规定》，所有资产、负债类项目按照期末市场汇价折算为
人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价折
算为人民币金额；利润表所有项目和“未分配利润”有关发生额的项目按期末市场汇价
折算为人民币金额，利润及利润分配表中的“年初未分配利润”项目以上期折算后的人
民币金额入账；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数差额，作为
“外币报表折算差额”，在“未分配利润”项下单列反映。
7. 现金等价物
指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的短期
投资。
8. 短期投资
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括股
票、债券、基金等。
短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或
已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。
短期投资的现金股利或债券利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投
资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。
期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损
益。
9. 坏账准备
应收款项(包括应收账款及其他应收款)坏账核算采用备抵法，公司在期末根据期末
应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。坏账准备计提方法为
余额百分比法，计提比例为：应收账款1%，其他应收款5%。对有确凿证据证明无法收回
的应收款项，逐笔认定并计提可能发生的坏账准备。
债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的，或因债务人逾
期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项，按审批权限规定批准后，
冲销提取的坏账准备。
10. 存货
存货包括：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、产成品、开发成本和开发产
品等。
存货以其成本入账。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
采购成本包括采购价格、进口关税和其他税金、运输费、装卸费、保险费以及其他
直接归属于存货采购的费用。加工成本包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用
。其他成本是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其
他支出。
发出时按加权平均法计价。存货采用永续盘存制。低值易耗品和包装物采用领用时
一次摊销法核算。开发用土地的核算方法：已签订了不可撤销的土地出让合同或土地购
置协议后，且已支付第一笔价款或实际施工已开始时，按合同或协议确定的金额入账。
公共配套设施费用的核算方法：已签订不可撤销的购买公共设施和劳务的合同且已
支付第一笔价款或对方义务已履行时，按合同或协议确定的金额入账，并在相关的开发
产品中按开发产品建筑面积的比例分摊。
出租开发产品、周转房的摊销方法：按自有的房屋建筑物的折旧政策摊销。
期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司
在正常生产经营过程中，以存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税金后的金额。存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值孰低计量
。
11. 长期投资
长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资,不能变现或不准
备随时变现的债券以及其他债权投资等。
长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或
已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。
对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投
资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若公司持有
被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益
法核算。
长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本大于股权购买日享有被投
资单位所有者权益份额的差额按被投资单位剩余经营年限或十年孰短平均摊销，计入损
益。初始投资成本小于股权购买日享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公
积。(2002年12月31日前已计入股权投资差额的部分不追溯调整)
长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认为投资收益(利息收入)。
长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；
债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线
法。
期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的数额分别提取
长期投资减值准备。
12. 固定资产及折旧
固定资产的确认标准是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年
限超过一年，单位价值较高的资产。
固定资产按成本入账。融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最
低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，将其差额计入“未确认融资费用”，
并在租赁期内各个期间，按直线法进行分摊。若融资租赁资产占公司资产总额比例等于
或小于30%，则按最低租赁付款额作为固定资产入账价值。
固定资产折旧方法为年限平均法，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除
残值4%制定折旧率，预计使用年限如下：
类别 使用年限
房屋及建筑物 30-40年
机器设备 5-30年
运输设备 8-9年
其他设备 5-9年
固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提固定资产减值准备。
13. 在建工程
在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。
在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提在建工程减值准备。
14. 无形资产
无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的
，没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价，投入时按其他股东确认
的价格入账。无形资产在下列预计受益期限内平均摊销：
类别 摊销年限
土地使用权 50年
无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提无形资产减值准备。
15. 长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。其中
开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其
余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销：
类别 摊销年限
已出租临时设施 5年
商铺使用权 20年
16. 借款费用
为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状
态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状
态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接
计入当期财务费用。
17. 预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债：
a) 该义务是企业承担的现时义务；
b) 该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
c) 该义务金额能够可靠地计量。
如果清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额
在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价
值。
18. 收入
销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的
主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权
，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入
与成本能够可靠地计量。
让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关
的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入
按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定
的收费时间和方法计算确定收入。
提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如
果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即
劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成
程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易
的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下三种情况确认和计量：
a) 如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入
，并按相同金额结转成本；
b) 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成
本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；
c) 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作
为当期费用，不确认收入。
19. 农产品饲料及农产品流转
公司未从事畜禽养殖，全部待加工的畜禽均向畜禽养殖公司采购，经公司加工后对
外销售。公司向畜禽养殖公司销售畜禽养殖所需要的饲料，并从畜禽养殖公司采购检验
合格的畜禽。公司向畜禽养殖公司采购的畜禽成本中已含有向其销售畜禽养殖所需饲料
的毛利，因此公司期末根据同期类似销售市场的市价确定库存畜禽的可变现净值，同时
计提存货跌价准备。
20. 所得税
采用应付税款法。
21. 合并会计报表
按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的
半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式
拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业
的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，
以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依
据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售
收入等进行抵消的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表
。
22. 未确认投资损失
根据财政部1999年3月7日颁布的财会函字(1999)10号《关于资不抵债公司合并会计
报表问题请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投
资企业应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投
资减计至零为限。其未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计
报表的“未分配利润”项目上增设“减：未确认的投资损失”项目；同时在利润及利润
分配表的“少数股东损益”项目下增设“加：未确认的投资损失”项目。这两个项目分
别反映母公司未确认的子公司的投资累计亏损额和当期亏损额。
三. 主要税项
流转税：增值税税率17% (肉禽熟制品及加工产品13%)
营业税税率5%
所得税：所得税税率33%
四. 控股子公司情况
公司名称 注册资本 经营范围
(万元)
上海大盈肉禽联合有限 5,537 肉鸭系列，种苗，副食品，禽蛋制品，配合饲
公司 料等
上海申盈实业有限公司 4,000 优良种畜、种禽培育；花卉苗木种植；饲料，
销售等
上海联鑫房地产有限 3,100 房地产开发经营及咨询服务、物业管理、建筑
公司 材料等
南宁联协房地产开发 1,000 房地产开发经营及咨询，销售建筑材料，五金
有限公司 交电
泰州大盈肉禽有限公司 200 肉禽及其制品、酱卤类、熟食卤类加工、销售等
上海英雄金笔厂桃浦 105 笔类及其零件的加工
联营二厂
公司名称 合并实际 母公司投 合并控制
投资额 资比例(%) 比例(%)
上海大盈肉禽联合有限 55,370,000.00 90.30 100.00
公司
上海申盈实业有限公司 40,000,000.00 90.00 100.00
上海联鑫房地产有限 24,800,000.00 80.00 80.00
公司
南宁联协房地产开发 6,000,000.00 - 60.00
有限公司
泰州大盈肉禽有限公司 1,500,000.00 - 75.00
上海英雄金笔厂桃浦 524,829.97 50.00 50.00
联营二厂
公司名称 是否 不合并
合并 报表说明
上海大盈肉禽联合有限 是 -
公司
上海申盈实业有限公司 是 -
上海联鑫房地产有限 是 -
公司
南宁联协房地产开发 是 -
有限公司
泰州大盈肉禽有限公司 是 -
上海英雄金笔厂桃浦 否 三项指标
联营二厂 未达10%
报告期内合并会计报表报表范围变化：
1.报告期内子公司上海联鑫房地产有限公司与其他自然人共同出资1,000万元设立南
宁联协房地产开发有限公司。公司因此而增加合并报表范围。
2.报告期内子公司上海大盈肉禽联合有限公司与其他自然人共同出资200万元设立泰
州大盈肉禽有限公司。公司因此而增加合并报表范围。
五. 合并会计报表项目注释
1. 货币资金
项目 期末数
外币金额 汇率 人民币金额
现金 160,934.43
银行存款-人民币 165,693,259.15
-美元 186.03 8.0702 1,501.30
-港元 0.05 1.0403 0.05
银行存款小计 165,694,760.50
其他货币资金
信用卡存款 5,888.17
被冻结之存款 -
其他货币资金小计 5,888.17
合计 165,861,583.10
项目 期初数
外币金额 汇率 人民币金额
现金 101,682.34
银行存款-人民币 48,540,316.22
-美元 214.42 8.2765 1,774.65
-港元 0.05 1.0637 0.05
银行存款小计 48,542,090.92
其他货币资金
信用卡存款 9,950.00
被冻结之存款 150,000.00
其他货币资金小计 159,950.00
合计 48,803,723.26
2. 应收账款
账龄 期末数
账面余额 比例(%) 坏账准备金额
1年以内 2,151,729.11 3.09 35,679.00
1至2年 854,426.59 1.23 103,648.39
2至3年 24,948,004.27 35.86 10,438,160.78
3年以上 41,615,253.74 59.82 28,300,945.89
合计 69,569,413.71 100.00 38,878,434.06
账龄 计提比例(%) 账面价值
1.66 2,116,050.11
1年以内 12.13 750,778.20
1至2年 41.84 14,509,843.49
2至3年 68.01 13,314,307.85
3年以上 30,690,979.65
合计
账龄 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备金额
1年以内 2,634,696.61 1.54 26,346.96
1至2年 25,043,015.56 14.63 10,439,110.87
2至3年 11,916,972.47 6.96 11,010,393.93
3年以上 131,611,664.37 76.87 54,595,704.77
合计 171,206,349.01 100.00 76,071,556.53
账龄 计提比例(%) 账面价值
1.00 2,608,349.65
1年以内 41.68 14,603,904.69
1至2年 92.39 906,578.54
2至3年 41.48 77,015,959.60
3年以上 95,134,792.48
合计
应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位的总额及比例 59,905,001.50 86.11
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位的总额及比例 156,931,701.31 91.66
3. 其他应收款
账龄
账面余额 比例(%)
1年以内 1,048,373.63 0.19
1至2年 828,337.95 0.16
2至3年 255,928,273.85 48.81
3年以上 266,568,825.48 50.84
合计 524,373,810.91 100.00
账龄 期末数
坏账准备金额 计提比例(%) 账面价值
1年以内 57,168.70 5.45 991,204.93
1至2年 488,183.78 58.94 340,154.17
2至3年 230,520,960.06 90.07 25,407,313.79
3年以上 153,172,565.45 57.46 113,396,260.03
合计 384,238,877.99 140,134,932.92
账龄 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备金额
1年以内 9,977,239.02 1.55 945,628.83
1至2年 260,525,089.25 40.33 179,411,474.80
2至3年 49,440,721.00 7.65 15,269,955.51
3年以上 326,035,774.10 50.47 152,154,998.07
合计 645,978,823.37 100.00 347,782,057.21
账龄
计提比例(%) 账面价值
1年以内 9.48 9,031,610.19
1至2年 68.87 81,113,614.45
2至3年 30.89 34,170,765.49
3年以上 46.67 173,880,776.03
合计 298,196,766.16
其他应收款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款：
股东名称 期末数 期初数
上海市农业产业化发展(集团)有限公司 115,400,828.85 115,400,828.85
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位的总额及比例 396,979,822.63 75.71
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位的总额及比例 426,185,694.17 65.98
4. 预付账款
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 89,310.92 67.66 103,349.62 30.59
1至2年 42,686.92 32.34 3,657.07 1.08
2至3年 - - 230,870.01 68.33
3年以上 - - - -
合计 131,997.84 100.00 337,876.70 100.00
公司无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
5. 存货
a) 账面价值
项目 期末数
账面余额 跌价准备 账面价值
房产开发成本 14,563,343.75 - 14,563,343.75
产成品(库存商品) 1,552,195.50 20,503.89 1,531,691.61
分期收款发出商品 1,188,000.00 - 1,188,000.00
原材料 865,300.55 595,147.99 270,152.56
在产品 226,388.50 - 226,388.50
低值易耗品 - - -
合计 18,395,228.30 615,651.88 17,779,576.42
项目 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值
房产开发成本 - - -
产成品(库存商品) 2,506,038.03 868,217.73 1,637,820.30
分期收款发出商品 - - -
原材料 935,895.44 - 935,895.44
在产品 50,298.32 - 50,298.32
低值易耗品 194,181.26 - 194,181.26
合计 3,686,413.05 868,217.73 2,818,195.32
b) 存货跌价准备
项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数
原材料 - 595,147.99 - 595,147.99
产成品 868,217.73 97,090.63 944,804.47 20,503.89
合计 868,217.73 692,238.62 944,804.47 615,651.88
6. 长期股权投资
a) 账面价值
项目 期末数
期末余额 其中：股权投资差额 减值准备 账面价值
其他股权投资 32,898,806.31 16,814,807.00 1,824,829.97 31,073,976.34
项目 期初数
期初余额 其中：股权投资差额 减值准备 账面价值
其他股权投资 37,603,472.98 19,575,933.16 3,791,615.10 33,811,857.88
b) 其他股权投资(不含股权投资差额)
项目 期末数
期末余额 减值准备 账面价值
上海华东房地产(集团)有限公司 14,002,283.16 - 14,002,283.16
丹阳市柳盈肉禽有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 -
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 524,829.97 524,829.97 -
上海鑫诚物业有限公司 256,886.18 - 256,886.18
合计 16,083,999.31 1,824,829.97 14,259,169.34
项目 期初数
期初余额 减值准备 账面价值
上海华东房地产(集团)有限公司 14,002,283.16 - 14,002,283.16
海南三亚碧海度假村有限公司 1,966,785.13 1,966,785.13 -
丹阳市柳盈肉禽有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 -
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 524,829.97 524,829.97 -
上海鑫诚物业有限公司 233,641.56 - 233,641.56
合计 18,027,539.82 3,791,615.10 14,235,924.72
c) 子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资
被投资公司 经营期限 注册资本
上海华东房地产(集团)有限公司 不约定期限 77,500,000.00
丹阳市柳盈肉禽有限公司 1995.06-2005.06 3,250,000.00
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1994.12-2014.12 1,049,659.94
上海鑫诚物业有限公司 1999.06-2009.06 500,000.00
被投资公司 占被投资单位
注册资本比例
上海华东房地产(集团)有限公司 19.358%
丹阳市柳盈肉禽有限公司 40.000%
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 50.000%
上海鑫诚物业有限公司 50.000%
d) 其他股权投资权益法核算内容
被投资公司 期初数
投资成本 损益调整 期初余额
上海鑫诚物业有限公司 250,000.00 -16,358.44 233,641.56
被投资公司 期末数
本期损益调
整 投资成本 损益调整 期末余额
上海鑫诚物业有限公司 23,244.62 250,000.00 6,886.18 256,886.18
e) 股权投资差额
被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期限
上海大盈肉禽联合有限公司 24,518,014.90 溢价购入 2002.01-2004.12
上海联鑫房地产有限公司 26,281,207.06 溢价购入 2002.01-2011.12
上海联鑫房地产有限公司 676,380.77 溢价购入 2003.04-2013.03
上海申盈实业有限公司 653,753.77 溢价购入 2004.07-2014.06
合计 52,129,356.50
被投资公司 期初数 本期增加 本期摊销
上海大盈肉禽联合有限公司 - - -
上海联鑫房地产有限公司 18,396,844.95 - 2,628,120.70
上海联鑫房地产有限公司 558,022.13 - 67,630.08
上海申盈实业有限公司 621,066.08 - 65,375.38
合计 19,575,933.16 - 2,761,126.16
被投资公司 期末数
上海大盈肉禽联合有限公司 -
上海联鑫房地产有限公司 15,768,724.25
上海联鑫房地产有限公司 490,392.05
上海申盈实业有限公司 555,690.70
合计 16,814,807.00
f) 长期股权投资减值准备
被投资公司 期初数 本期转销
丹阳市柳盈肉禽有限公司 1,300,000.00 -
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 524,829.97 -
海南三亚碧海度假村有限公司 1,966,785.13 1,966,785.13
合计 3,791,615.10 1,966,785.13
被投资公司 期末数 计提原因
丹阳市柳盈肉禽有限公司 1,300,000.00 可收回金额低于账面价值
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 524,829.97 可收回金额低于账面价值
海南三亚碧海度假村有限公司 -
合计 1,824,829.97
g) 本期处置的长期股权投资
被投资公司 账面余额 减值准备
海南三亚碧海度假村有限公司 1,966,785.13 1,966,785.13
被投资公司 处置收入 投资收益
海南三亚碧海度假村有限公司 613,157.17 613,157.17
7. 固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加
原值
房屋及建筑物 139,941,883.53 100,585.20
机器设备 61,756,568.57 546,164.59
运输设备 5,188,921.50 528,812.62
其他设备 383,379.65 48,732.81
合计 207,270,753.25 1,224,295.22
累计折旧
房屋及建筑物 29,608,834.06 2,637,092.00
机器设备 37,267,713.16 2,509,887.66
运输设备 2,451,092.63 328,472.01
其他设备 199,294.53 53,346.76
合计 69,526,934.38 5,528,798.43
净值 137,743,818.87
项目 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物 42,073,980.00 97,968,488.73
机器设备 598,086.35 61,704,646.81
运输设备 783,641.90 4,934,092.22
其他设备 - 432,112.46
合计 43,455,708.25 165,039,340.22
累计折旧
房屋及建筑物 2,995,925.19 29,250,000.87
机器设备 598,086.35 39,179,514.47
运输设备 366,226.98 2,413,337.66
其他设备 - 252,641.29
合计 3,960,238.52 71,095,494.29
净值 93,943,845.93
a) 其中：位于上海市北蔡川北公路807号的房屋建筑物(期末净值为31,896,
846.01元)权证[沪房地浦字(1996)第001201号]记载于上海英雄电脑绘图仪器用品有限公
司名下，相关产权变更登记尚在办理过程中。
b) 固定资产减值准备
项目 期初数 本期计提 本期转销
机器设备 12,789,415.22 - -
运输设备 64,950.83 - 64,950.83
合计 12,854,366.05 - 64,950.83
项目 期末数 计提原因
机器设备 12,789,415.22 可收回金额低于账面价值
运输设备 -
合计 12,789,415.22
8. 在建工程
a) 账面价值
项目 期末数 期初数
账面余额 3,046,810.00 3,066,810.00
减：减值准备 1,925,830.00 1,685,620.00
账面价值 1,120,980.00 1,381,190.00
b) 增减变动
工程名称 期初数 本期增加
待结转房屋 1,841,610.00 -
常熟筹建项目 1,205,200.00 -
固定资产改良工程 20,000.00 30,000.00
合计 3,066,810.00 30,000.00
工程名称 本期转入 其他减少 期末数
固定资产
待结转房屋 - - 1,841,610.00
常熟筹建项目 - - 1,205,200.00
固定资产改良工程 50,000.00 - -
合计 50,000.00 - 3,046,810.00
c) 在建工程减值准备
项目 期初数 本期计提
常熟筹建项目 1,205,200.00 -
待结转房屋 480,420.00 240,210.00
合计 1,685,620.00 240,210.00
项目 本期转回 期末数 计提原因
常熟筹建项目 - 1,205,200.00 可收回金额低于账面价值
待结转房屋 - 720,630.00 可收回金额低于账面价值
合计 - 1,925,830.00
9. 无形资产
a) 账面价值
项目 期末数 期初数
账面余额 18,616,664.13 18,777,802.77
减：减值准备 11,231,143.44 11,231,143.44
账面价值 7,385,520.69 7,546,659.33
b) 增减变动
项目 期初数 本期增加 本期减少
职工使用权房 11,231,143.44 - -
土地使用权 7,546,659.33 - -
合计 18,777,802.77 - -
项目 本期摊销 期末数
职工使用权房 - 11,231,143.44
土地使用权 161,138.64 7,385,520.69
合计 161,138.64 18,616,664.13
c) 其他资料
项目 取得方式 原始金额 累计摊销
职工使用权房 购买 12,726,040.31 1,494,896.87
土地使用权 出让 8,056,935.67 671,414.98
合计 20,782,975.98 2,166,311.85
项目 期末数 剩余摊销期限
职工使用权房 11,231,143.44 -
土地使用权 7,385,520.69 45年10个月
合计 18,616,664.13
d) 无形资产减值准备
项目 期初数 本期计提 本期转回
职工使用权房 11,231,143.44 - -
项目 期末数 计提原因
职工使用权房 11,231,143.44 预计可收回金额低于账面价值
10. 长期待摊费用
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
已出租临时设施 2,808,545.67 1,081,739.71 104,196.40 540,869.88
商铺使用权 650,000.00 373,750.04 - 32,499.96
其他 370,000.00 351,333.32 - 73,999.99
合计 3,828,545.67 1,806,823.07 104,196.40 647,369.83
项目 本期转出 累计摊销 期末数 剩余摊销年限
已出租临时设施 - 2,163,479.44 645,066.23 1年
商铺使用权 - 308,749.92 341,250.08 10年6个月
其他 - 92,666.67 277,333.33 3年6个月-3年9个月
合计 - 2,564,896.03 1,263,649.64
11. 短期借款
项目 期末数
币种 年利率(%) 人民币金额
未逾期借款
保证借款 人民币 6.8299 13,550,000.00
已逾期借款
保证借款 人民币 5.8410-6.4350 142,622,738.00
抵押借款 人民币 -
合计 156,172,738.00
项目 期初数
币种 年利率(%) 人民币金额
未逾期借款
保证借款 人民币 5.3100-6.2658 45,800,000.00
已逾期借款
保证借款 人民币 4.8000-6.4350 219,405,000.00
抵押借款 人民币 5.8410-5.9292 20,000,000.00
合计 285,205,000.00
12. 应付账款
项目 期末数 期初数
余额 41,916,451.95 42,877,718.61
其中：账龄超过三年的余额 35,762,021.84 39,420,809.40
应付账款中公司无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
13. 预收账款
项目 期末数 期初数
余额 2,457,478.68 5,834,437.59
其中：账龄超过一年的余额 1,241,630.73 4,925,058.10
预收账款中公司无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
14. 应付股利
投资人 期末数 期初数
募集法人股股东 544,447.16 544,447.16
社会公众B股股东 24,068.63 24,068.63
社会公众A股股东 6,877.00 6,877.00
合计 575,392.79 575,392.79
15. 应交税金
税种 计缴标准 期末数 期初数
增值税 13%或17% 2,776,324.04 2,947,697.53
营业税 应税收入的5% 2,673,129.85 1,897,156.96
房产税 1.2%或12% 2,118,697.58 1,730,539.46
企业所得税 应纳税所得额的33% 970,164.49 -1,573,937.93
城建税 应交流转税的1%或7% 38,052.23 31,051.91
个人所得税 超额累进税率 6,670.61 -18,151.26
合计 8,583,038.80 5,014,356.67
16. 其他应交款
项目 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 应交流转税的3% 935,596.69 913,042.27
堤防维护费 应交流转税的1% 568,568.84 568,568.84
工业科技发展基金 销售收入0.2% 82,023.85 82,023.85
农村合作医疗保险基金 销售收入0.2% 80,373.73 80,373.73
河道管理费 应交流转税的1% 10,235.18 2,628.58
义务兵优待金 应交流转税的0.3% 1,044.72 1,044.72
合计 1,677,843.01 1,647,681.99
17. 其他应付款
项目 期末数 期初数
余额 107,699,338.14 138,906,077.31
其中：账龄超过三年的余额 29,680,269.80 43,923,932.99
其他应付款中公司欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项：
股东名称 期末数 期初数
上海市农业投资总公司 11,394,785.82 17,734,928.82
上海轻工控股(集团)公司 - 175,182.37
18. 预计负债
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计诉讼损失 56,723,102.38 148,850.00 148,850.00 56,723,102.38
原告 第一被告 金额
本期新增诉讼损失 谭延良 丹阳市柳盈肉禽有限公司 148,850.00
19. 股本
项目 期末数 期初数
尚未流通股份 179,983,469.00 179,983,469.00
境内上市的人民币普通股 27,684,336.00 27,684,336.00
境内上市的外资股 96,896,677.00 96,896,677.00
股份总数 304,564,482.00 304,564,482.00
20. 资本公积
项目 期初数 本期增加
股本溢价 169,225,041.65 -
其他资本公积 11,747,675.67 29,050,000.00
关联交易差价 17,645,594.05 -
合计 198,618,311.37 29,050,000.00
项目 本期减少 期末数
股本溢价 - 169,225,041.65
其他资本公积 - 40,797,675.67
关联交易差价 - 17,645,594.05
合计 - 227,668,311.37
报告期内，债权银行免除了公司共计29,050,000.00元的债务本金，并对该部分本金
自期初始不计利息。
21. 盈余公积
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 29,428,422.11 -
法定公益金 13,128,575.13 -
任意盈余公积 13,587,488.73 -
合计 56,144,485.97 -
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 - 29,428,422.11
法定公益金 - 13,128,575.13
任意盈余公积 - 13,587,488.73
合计 - 56,144,485.97
22. 未分配利润
项目 本期数 上期数
净利润 2,816,276.04 -393,300,346.39
加：年初未分配利润 -505,899,855.03 -112,599,508.64
其他转入 - -
可供分配的利润 -503,083,578.99 -505,899,855.03
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
可供股东分配的利润 -503,083,578.99 -505,899,855.03
减：应付普通股股利 - -
未分配利润 -503,083,578.99 -505,899,855.03
根据公司2006年4月27日第四届第二十九次董事会决议，2005年度不进行红利分配也
不进行资本公积转增股本。
23. 主营业务收入及主营业务成本
a) 按主营业务种类列示
项目 本期数
主营业务收入 主营业务成本
肉禽销售 8,084,217.10 8,292,427.56
农副产品销售 4,538,997.24 3,801,704.16
商品销售 11,251.20 8,360.00
房产销售 - -
合计 12,634,465.54 12,102,491.72
项目 上期数
主营业务收入 主营业务成本
肉禽销售 15,414,541.13 15,260,092.08
农副产品销售 3,229,779.66 2,931,321.92
商品销售 - -
房产销售 29,600,000.00 15,929,048.12
合计 48,244,320.79 34,120,462.12
b) 业务分部报表
项目 本期数 上期数
(i) 主营业务收入
农业 12,623,214.34 18,644,320.79
商品流通业 11,251.20 -
房地产业 - 29,600,000.00
合计 12,634,465.54 48,244,320.79
(ii)主营业务成本
农业 12,094,131.72 18,191,414.00
商品流通业 8,360.00 -
房地产业 - 15,929,048.12
合计 12,102,491.72 34,120,462.12
c) 其他资料
项目 本期数
报告期内公司前五名销售总额 8,325,632.25
报告期内公司前五名采购总额 4,892,062.49
24. 主营业务税金及附加
税种 计缴标准 本期数 上期数
城建税 应交流转税的1%或7% 14,075.47 45,585.16
农村教育费附加 销售收入0.2% 10,758.85 12,493.48
河道管理费 应交流转税的1% 789.52 12,664.34
教育费附加 应交流转税的3% -9,253.50 89,792.61
营业税 应税收入5% -530,351.73 1,480,000.00
工业科技发展基金 销售收入0.2% - 6,460.95
合计 -513,981.39 1,646,996.54
25. 其他业务利润
项目 收入金额
本期数 上期数
租金收入 4,387,233.00 4,840,878.73
鸭苗销售 11,050.00 -
承包费 - 45,000.00
原材料 - 11,840.00
肉禽 - 226,517.00
其他 63,605.68 79,802.21
合计 4,461,888.68 5,204,037.94
项目 支出金额
本期数 上期数
租金收入 2,930,186.48 3,481,228.13
鸭苗销售 - -
承包费 - -
原材料 - 11,840.00
肉禽 - 382,892.84
其他 - 6,334.78
合计 2,930,186.48 3,882,295.75
项目 其他业务利润
本期数 上期数
租金收入 1,457,046.52 1,359,650.60
鸭苗销售 11,050.00 -
承包费 - 45,000.00
原材料 - -
肉禽 - -156,375.84
其他 63,605.68 73,467.43
合计 1,531,702.20 1,321,742.19
26. 财务费用
类别 本期数 上期数
利息支出 9,275,424.59 16,471,309.10
减：利息收入 259,159.82 266,933.92
汇兑损失 44.02 228.96
其他 15,875.74 10,863.05
合计 9,032,184.53 16,215,467.19
报告期内，债权银行免除了公司共计29,050,000.00元的债务本金，并对该部分本金
自期初始不计利息；另有61,950,000.00元本期已归还的借款本金自期初始不计利息。
27. 投资收益
项目 本期数 上期数
股权投资处置收益 613,157.17 6,974,092.48
股票股利 116,598.74 -
权益法下被投资单位权益净增加额 23,244.62 26,215.57
股权投资差额摊销 -2,761,126.16 -22,342,850.39
合计 -2,008,125.63 -15,342,542.34
28. 补贴收入
类别 收入来源 本期数
税款返还 上海市南汇区芦潮港镇人民政府 723,645.99
种禽补偿收入 上海市青浦区农业委员会 361,600.00
增值税退税 上海市青浦区国税局第十税务所 126,947.90
电价补贴款 上海市青浦区赵屯镇财政所 30,000.00
合计 1,242,193.89
29. 营业外收入
项目 本期数 上期数
固定资产处置净收入* 15,606,628.57 22,781,658.54
其他 30,000.02 1,908.20
罚款收入 200.00 9,244.40
合计 15,636,828.59 22,792,811.14
*：报告期内，公司处置了位于上海市斜土路及上海市东诸安浜路的二处房产，转让
价款共计57,042,808.00元。其中，售予关联方上海英雄轻工业品进出口有限公司所得之
价款为1,208,532.00元，交易单价不高于同期售予非关联方同类房产之平均单价。
30. 营业外支出
项目 本期数 上期数
在建工程减值准备 240,210.00 240,210.00
赔偿支出 233,728.03 312,978.12
固定资产处置净损失 22,380.00 11,269.12
固定资产减值准备 - 10,874,280.40
罚款支出 - 100,000.00
其他 - 7,765.42
合计 496,318.03 11,546,503.06
31. 现金(现金流量表)
现金包括资产负债表日的现金、银行存款、其他货币资金(不包括被冻结之存款、票
据保证金或保函等限定用途之存款)。
项目 期末数 期初数
货币资金 165,861,583.10 48,803,723.26
减：被冻结之存款 - 150,000.00
现金合计 165,861,583.10 48,653,723.26
32. 支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：
项目 本期数
支付的其他与经营活动有关的现金 18,344,003.55
其中：企业间资金往来 8,682,913.18
所占比例 47.33%
六. 母公司会计报表主要项目注释
1. 应收账款
账龄
账面余额 比例(%)
1年以内 - -
1至2年 - -
2至3年 - -
3年以上 11,000,000.00 100.00
合计 11,000,000.00 100.00
账龄 期末数
坏账准备 计提比例(%) 账面价值
1年以内 - - -
1至2年 - - -
2至3年 - - -
3年以上 11,000,000.00 100.00 -
合计 11,000,000.00 -
账龄
账面余额 比例(%)
1年以内 - -
1至2年 - -
2至3年 11,000,000.00 9.76
101,720,496.3
3年以上 1 90.24
112,720,496.3
合计 1 100.00
账龄 期初数
坏账准备 计提比例(%) 账面价值
1年以内 - - -
1至2年 - - -
2至3年 11,000,000.00 100.00 -
3年以上 38,132,514.20 37.49 63,587,982.11
合计 49,132,514.20 63,587,982.11
应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位的总额及比例 11,000,000.00 100.00
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位的总额及比例 112,720,496.31 100.00
2. 其他应收款
账龄
账面余额 比例(%)
1年以内 6,597,198.94 1.29
1至2年 21,915,550.21 4.27
2至3年 244,723,664.98 47.72
3年以上 239,599,257.59 46.72
合计 512,835,671.72 100.00
账龄 期末数
坏账准备 计提比例(%) 账面价值
1年以内 329,859.95 5.00 6,267,338.99
1至2年 1,095,777.52 5.00 20,819,772.69
2至3年 223,681,495.03 91.40 21,042,169.95
3年以上 132,638,044.11 55.36 106,961,213.48
合计 357,745,176.61 155,090,495.11
账龄
账面余额 比例(%) 坏账准备
1年以内 26,591,540.32 4.32 1,329,577.02
1至2年 249,275,300.98 40.49 172,569,750.80
2至3年 29,884,566.92 4.85 7,665,237.60
3年以上 309,908,744.37 50.34 136,304,968.34
合计 615,660,152.59 100.00 317,869,533.76
账龄 期初数
计提比例(%) 账面价值
1年以内 5.00 25,261,963.30
1至2年 69.23 76,705,550.18
2至3年 25.65 22,219,329.32
3年以上 43.98 173,603,776.03
合计 297,790,618.83
其他应收款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款：
股东名称 期末数 期初数
上海市农业产业化发展(集团)有限公司 105,205,582.38 105,205,582.38
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位的总额及比例 397,258,602.60 77.46
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位的总额及比例 426,185,694.17 69.22
3. 长期股权投资
a) 账面价值
期末数
期末余额 其中：股权投资差额 减值准备 账面价值
66,099,798.15 16,259,116.30 524,829.97 65,574,968.18
期初数
期初余额 其中：股权投资差额 减值准备 账面价值
其他股权投资 68,931,949.02 18,954,867.08 524,829.97 68,407,119.05
b) 其他股权投资(不含股权投资差额)
项目 期末账面价值 期初账面价值
上海申盈实业有限公司 27,442,329.89 28,783,080.83
上海华东房地产(集团)有限公司 14,002,283.16 14,002,283.16
上海联鑫房地产有限公司 7,871,238.83 6,666,887.98
上海大盈肉禽联合有限公司 - -
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 - -
合计 49,315,851.88 49,452,251.97
c)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资
被投资公司 经营期限 注册资本
上海华东房地产(集团)有限公司 不约定期限 77,500,000.00
上海大盈肉禽联合有限公司 1997.08–2015.12 55,370,000.00
上海申盈实业有限公司 2002.09-2012.09 40,000,000.00
上海联鑫房地产有限公司 1995.02-2015.02 31,000,000.00
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1994.12-2014.12 1,049,659.94
被投资公司 占被投资单位
注册资本比例
上海华东房地产(集团)有限公司 19.358%
上海大盈肉禽联合有限公司 90.300%
上海申盈实业有限公司 90.000%
上海联鑫房地产有限公司 80.000%
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 50.000%
d)其他股权投资权益法核算内容(不含股权投资差额)
被投资公司 期初数
投资成本 投资准备
上海大盈肉禽联合有限公司 68,487,785.10 3,571,794.73
上海联鑫房地产有限公司 25,197,712.17 -
上海申盈实业有限公司 36,000,000.00 -
合计 129,685,497.27 3,571,794.73
被投资公司 期初数
损益调整 期初余额
上海大盈肉禽联合有限公司 -72,059,579.83 -
上海联鑫房地产有限公司 -18,530,824.19 6,666,887.98
上海申盈实业有限公司 -7,216,919.17 28,783,080.83
合计 -97,807,323.19 35,449,968.81
被投资公司
投资成本 损益调整 本期变动
上海大盈肉禽联合有限公司 - - -
上海联鑫房地产有限公司 - 1,204,350.85 1,204,350.85
上海申盈实业有限公司 - -1,340,750.94 -1,340,750.94
合计 - -136,400.09 -136,400.09
被投资公司 期末数
投资成本 投资准备
上海大盈肉禽联合有限公司 68,487,785.10 3,571,794.73
上海联鑫房地产有限公司 25,197,712.17 -
上海申盈实业有限公司 36,000,000.00 -
合计 129,685,497.27 3,571,794.73
被投资公司 期末数
损益调整 期末余额
上海大盈肉禽联合有限公司 -72,059,579.83 -
上海联鑫房地产有限公司 -17,326,473.34 7,871,238.83
上海申盈实业有限公司 -8,557,670.11 27,442,329.89
合计 -97,943,723.28 35,313,568.72
e) 股权投资差额
被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期限
上海大盈肉禽联合有限公司 24,518,014.90 溢价购入 2002.01-2004.12
上海联鑫房地产有限公司 26,281,207.06 溢价购入 2002.01-2011.12
上海联鑫房地产有限公司 676,380.77 溢价购入 2003.04-2013.03
合计 51,475,602.73
被投资公司 期初数 本期增加 本期摊销
上海大盈肉禽联合有限公司 - - -
上海联鑫房地产有限公司 18,396,844.95 - 2,628,120.70
上海联鑫房地产有限公司 558,022.13 - 67,630.08
合计 18,954,867.08 - 2,695,750.78
被投资公司 期末数
上海大盈肉禽联合有限公司 -
上海联鑫房地产有限公司 15,768,724.25
上海联鑫房地产有限公司 490,392.05
合计 16,259,116.30
4.投资收益
项目 本期数 上期数
股票股利 116,598.74 -
股权投资处置收益 - 6,974,092.48
股权投资差额摊销 -2,695,750.78 -22,310,162.70
期末调整的权益法下被投资单位权益净增加额 -136,400.09 -38,109,461.54
合计 -2,715,552.13 -53,445,531.76
七.子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表影响
子公司编报会计政策无与母公司会计政策不一致之处。
八.关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方情况
a)存在控制关系的关联方性质
公司名称 注册地址
上海轻工控股(集团)公司 上海市肇嘉浜路376号
上海大盛资产有限公司 上海市医学院路69号201
室
上海市农业产业化发展(集团) 上海市南汇区三灶镇
有限公司 五星村南六公路876号
上海市农业投资总公司 上海市斜土路2600号
海高大厦6楼
上海农凯发展(集团)有限公司 上海市南汇区康士路
17号300室
上海大盈肉禽联合有限公司 上海市青浦区香大路
885号
上海申盈实业有限公司 上海市西藏北路489号
9号楼西侧(9幢A-18)
上海联鑫房地产有限公司 上海市芦潮港镇特别
贸易区香港街B座4号
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 上海市南大路2160号
南宁联协房地产开发有限公司 南宁市人民西路57号
泰州大盈肉禽有限公司 姜堰市俞垛镇俞叶路8号
公司名称 经营范围
上海轻工控股(集团)公司 市国资部门授权范围内的国有资产经营与管理
上海大盛资产有限公司 实业投资，资本运作，资产收购、包装和出让等
上海市农业产业化发展(集团) 农业投资，农业基础设施改造与建设，农副产品生
有限公司 产等
上海市农业投资总公司 农村一二三产业及相关投资开发等
上海农凯发展(集团)有限公司 农业及相关产业的实业投资与股权投资；企业托管、
重组与购并
上海大盈肉禽联合有限公司 肉鸭系列，种苗，副食品等
上海申盈实业有限公司 优良种畜、种禽培育，花卉苗木种植，饲料销售等
上海联鑫房地产有限公司 房地产开发经营及咨询服务、物业管理等
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 笔类及零件加工
南宁联协房地产开发有限公司 房地产开发及咨询，销售建筑材料，五金交电
泰州大盈肉禽有限公司 肉禽及其制品、酱卤类、熟食卤类加工、销售等
公司名称 与公司关系 企业性质 法定代表人
上海轻工控股(集团)公司 主要股东 国有企业 吕永杰
上海大盛资产有限公司 期后新增主要股东 国有独资 熊亦桦
上海市农业产业化发展(集团) 主要股东 国内合资 蒋东亮
有限公司
上海市农业投资总公司 主要股东 国有企业 陈金才
上海农凯发展(集团)有限公司 前实际控制方 国内合资 周正明
上海大盈肉禽联合有限公司 子公司 国内合资 杨春方
上海申盈实业有限公司 子公司 国内合资 杨春方
上海联鑫房地产有限公司 子公司 国内合资 陈训明
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 子公司 国内合资 赵松生
南宁联协房地产开发有限公司 子公司 国内合资 陈培昌
泰州大盈肉禽有限公司 子公司 国内合资 杨春方
b) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
控制方名称 期初数 本期增加
上海轻工控股(集团)公司 3,653,300,000.00 -
上海大盛资产有限公司 3,000,000,000.00 -
上海市农业产业化发展(集团)有限公司 500,000,000.00 -
上海市农业投资总公司 56,000,000.00 -
上海农凯发展(集团)有限公司 800,000,000.00 -
控制方名称 本期减少 期末数
上海轻工控股(集团)公司 - 3,653,300,000.00
上海大盛资产有限公司 - 3,000,000,000.00
上海市农业产业化发展(集团)有限公司 - 500,000,000.00
上海市农业投资总公司 - 56,000,000.00
上海农凯发展(集团)有限公司 - 800,000,000.00
被投资方名称 期初数 本期增加
上海大盈肉禽联合有限公司 55,370,000.00 -
上海申盈实业有限公司 40,000,000.00 -
上海联鑫房地产有限公司 31,000,000.00 -
南宁联协房地产开发有限公司 - 10,000,000.00
泰州大盈肉禽有限公司 - 2,000,000.00
被投资方名称 本期减少 期末数
上海大盈肉禽联合有限公司 - 55,370,000.00
上海申盈实业有限公司 - 40,000,000.00
上海联鑫房地产有限公司 - 31,000,000.00
南宁联协房地产开发有限公司 - 10,000,000.00
泰州大盈肉禽有限公司 - 2,000,000.00
被投资方名称 期初数 本期增加 本期减少
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1,049,659.94 - -
被投资方名称 期末数
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1,049,659.94
c) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化
主要股东 期末数
持股比例(%) 所持股数
上海轻工控股(集团)公司 22.62 68,885,941
上海大盛资产有限公司 - -
上海市农业产业化发展(集团)有限公司 15.00 45,684,673
上海市农业投资总公司 6.57 20,000,000
主要股东 期初数
持股比例(%) 所持股数
上海轻工控股(集团)公司 14.98 45,637,784
上海大盛资产有限公司 - -
上海市农业产业化发展(集团)有限公司 15.00 45,684,673
上海市农业投资总公司 14.20 43,248,156
(i) 公司于2003年6月5日公告，上海市农业产业化发展(集团)有限公司将其持有
的45,684,673股公司法人股(占公司总股本的15.00%)为华信投资(集团)有限公司与兴业
银行上海分行签署的5.75亿授信合同提供质押担保。该质押已于2003年6月2日在中国证
券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续。原质押期限为2003年6月2日
至2005年6月6日止。公司于2006年1月23日公告，该部分股权已解除质押并过户至上海大
盛资产有限公司，上海大盛资产有限公司因此持有公司15.00%的股权。
(ii) 公司于2005年7月27日接中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通知，公
司股东上海市农业投资总公司持有的本公司43,248,156股的股份因涉及与中国农业银行
上海市长宁支行债务纠纷诉讼案，已被上海市徐汇区人民法院冻结，期限1年，自2005年
7月26日起至2006年7月25日。上述股权自2004年9月起已被上海市第一中级人民法院冻结
，期限1年，自2004年9月9日至2005年9月8日。
公司于2005年8月18日公告，公司股东上海市农业投资总公司持有的本公司23,248,
156股国有股(占公司总股本7.63%)，被公司另一股东上海轻工控股(集团)公司于2005年
8月16日通过司法拍卖拍得。并于2005年9月2日办理登记过户手续，成为本公司第一大股
东，上海市农业投资总公司由原占公司总股本14.20%变更为6.57%，仍是本公司第三大股
东。
公司于2005年9月12日公告，公司股东上海市农业投资总公司持有的本公司2,000万
股国家股(占总股本的6.57%)因债务纠纷诉讼案，继续被上海市第一中级人民法院冻结，
期限为6个月，自2005年9月8日至2006年3月7日止。此后，公司于2006年2月24日公告，
该股权继续被上海市第一中级人民法院冻结，期限自2006年2月22日至2006年8月21日止
。
(iii) 公司于2006年1月17日公告，公司股东上海证券有限责任公司已将所持有的公
司14,705,871股社会法人股股份(占总股本4.83%)通过协议方式全部转让给第一大股东上
海轻工控股(集团)公司。股权转让手续已于2006年1月16日办理完毕。截至本报告日止，
上海轻工控股(集团)公司持有的公司股份比例由22.62%增加到27.45%。
公司于2006年1月17日公告，公司股东上海国际信托投资有限公司与上海大盛资产有
限公司签订了股权转让协议，上海国际信托投资有限公司拟将持有的9,575,138股国有法
人股(占总股本3.14%)转让给上海大盛资产有限公司。股权转让手续尚在办理中。
公司于2006年1月19日公告，公司股东中国华融资产管理公司与上海大盛资产有限公
司签订了股权转让协议，中国华融资产管理公司拟将持有的公司17,012,096股国家股(占
总股本5.59%)转让给上海大盛资产有限公司。股权转让手续尚在办理中。
(iv) 截至本报告日止，上海大盛资产有限公司已持有公司45,684,673股公司法
人股(占总股本的15.00%)。在上述股权转让手续全部完成后，上海大盛资产有限公司将
持有公司72,271,907股股份(占公司总股本的23.73%)。
子公司名称 期末数
合并控制比例(%) 合并所持股数
上海大盈肉禽联合有限公司 100.00 55,370,000.00
上海申盈实业有限公司 100.00 40,000,000.00
上海联鑫房地产有限公司 80.00 24,800,000.00
泰州大盈肉禽有限公司 75.00 1,500,000.00
南宁联协房地产开发有限公司 60.00 6,000,000.00
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 50.00 524,829.97
子公司名称 期初数
合并控制比例(%) 合并所持股数
上海大盈肉禽联合有限公司 100.00 55,370,000.00
上海申盈实业有限公司 100.00 40,000,000.00
上海联鑫房地产有限公司 80.00 24,800,000.00
泰州大盈肉禽有限公司 - -
南宁联协房地产开发有限公司 - -
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 50.00 524,829.97
d) 存在控制关系的关联方交易
(i) 采购货物
公司本期及上年同期无向存在控制关系的关联方采购货物。
(ii)销售货物
公司本期及上年同期无向存在控制关系的关联方销售货物。
(iii)向关联方支付房屋租赁费
关联方名称 本期数 上期数
上海农凯发展(集团)有限公司 - 308,187.20
(iv)为公司借款担保
担保企业 担保目的 期末数 期初数
上海市农业投资总公司*1 获得贷款 67,442,738.00 99,305,000.00
上海市农业产业化发展(集团)有限公司*2 获得贷款 10,000,000.00 10,000,000.00
*1：其中，与上海高校科技产业(集团)有限公司共同为公司期初借款担保20,000,0
00.00元，至期末该金额减少为12,974,000.00元；与公司共同为子公司上海大盈肉禽联
合有限公司期初借款担保7,800,000.00元，至期末该借款已经归还。
*2：与上海海鸟企业发展股份有限公司共同为公司担保。(截至本报告日止，如本附
注十一3所述，公司已归还被担保的1,000万元借款。)
(v)关联方往来款项余额
项目 期末数 期初数
其他应收款
上海市农业产业化发展(集团)有限公司 115,400,828.85 115,400,828.85
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 2,034,727.93 2,034,727.93
其他应付款
上海市农业投资总公司 11,394,785.82 17,734,928.82
上海农凯发展(集团)有限公司 7,131,312.86 7,131,312.86
上海轻工控股(集团)公司 - 175,182.37
2. 不存在控制关系的关联方情况
a) 不存在控制关系的关联方性质
关联方名称 关联方关系
丹阳市柳盈肉禽有限公司 联营企业
上海华东房地产(集团)有限公司 联营企业
富友证券经纪有限责任公司 同受一方控制
福州利盟进出口有限公司 同受一方控制
华信投资(集团)有限公司 同受一方控制
南非英雄制笔用品有限公司 同受一方控制
上海奥斐钟表有限公司 同受一方控制
上海澳盈畜禽养殖有限公司 同受一方控制
上海白金制笔有限公司 同受一方控制
上海大盛食品有限公司 同受一方控制
上海钢琴有限公司 同受一方控制
上海高校科技产业(集团)有限公司 同受一方控制
上海国誉英雄文化用品有限公司 同受一方控制
上海海立钢琴有限公司 同受一方控制
上海海文(集团)有限公司 同受一方控制
上海梅林正广和(集团)有限公司 同受一方控制
上海轻工业供销公司 同受一方控制
上海轻工业供销公司浦东公司 同受一方控制
上海申兰(集团)肉禽销售有限公司 同受一方控制
上海申兰(集团)有限公司 同受一方控制
上海申兰肉类厂 同受一方控制
上海申藤畜禽有限公司 同受一方控制
上海手表厂 同受一方控制
上海顺风进出口有限公司 同受一方控制
上海泰琳实业有限公司 同受一方控制
上海桃士商贸有限公司 同受一方控制
上海提琴厂 同受一方控制
上海犀飞利永生制笔有限公司 同受一方控制
上海英雄彩印包装有限公司(2005年后非关联方) 同受一方控制
上海英雄打字机厂 同受一方控制
上海英雄大酒店有限公司 同受一方控制
上海英雄电脑绘图仪器用品有限公司 同受一方控制
上海英雄电子办公用品有限公司 同受一方控制
上海英雄金笔厂 同受一方控制
上海英雄金笔厂常熟有限公司 同受一方控制
上海英雄金笔厂温州华立厂 同受一方控制
上海英雄金笔销售有限公司 同受一方控制
上海英雄科技发展部 同受一方控制
上海英雄礼品有限责任公司 同受一方控制
上海英雄联合销售公司 同受一方控制
上海英雄南京有限公司 同受一方控制
上海英雄轻工业品进出口有限公司 同受一方控制
上海英雄商社有限公司 同受一方控制
上海英雄实业有限公司 同受一方控制
上海英雄塑钢门窗安装有限公司 同受一方控制
上海英雄桃浦制笔有限公司 同受一方控制
上海英雄现代厨房设备有限公司 同受一方控制
上海英雄永生商社有限公司 同受一方控制
上海永生金笔有限公司 同受一方控制
上海永生联合销售公司 同受一方控制
上海永生文教用品有限公司 同受一方控制
上海圆珠笔厂有限公司 同受一方控制
上海制笔电化厂 同受一方控制
上海制笔化工厂 同受一方控制
上海制笔零件二厂 同受一方控制
上海制笔零件三厂 同受一方控制
上海制笔零件四厂 同受一方控制
上海制笔零件五厂 同受一方控制
上海制笔零件一厂 同受一方控制
英雄金笔厂江阴有限公司 同受一方控制
中国第一铅笔二厂 同受一方控制
中国第一铅笔一厂 同受一方控制
b) 不存在控制关系的关联方交易
(i) 采购货物
关联方名称 本期数 上期数
上海申兰肉类厂 2,984,801.66 1,968,677.69
(ii)销售货物
关联方名称 本期数 上期数
上海申兰(集团)肉禽销售有限公司 - 11,451.97
(iii)公司向关联方出售房产
关联方名称 本期数 上期数
上海英雄轻工业品进出口有限公司 1,208,532.00 2,431,425.00
上海海文房地产有限公司 - 3,496,575.00
交易单价不高于同期售予非关联方同类房产之平均单价。
(iv)为公司借款担保
担保企业 担保目的 期末数
上海梅林正广和(集团)有限公司 获得贷款 29,000,000.00
上海高校科技产业(集团)有限公司* 获得贷款 12,974,000.00
上海大盛食品有限公司 获得贷款 8,000,000.00
华信投资(集团)有限公司 获得贷款 -
担保企业 期初数
上海梅林正广和(集团)有限公司 29,000,000.00
上海高校科技产业(集团)有限公司* 20,000,000.00
上海大盛食品有限公司 8,000,000.00
华信投资(集团)有限公司 50,000,000.00
*：与上海市农业投资总公司共同为公司借款担保。
(v) 为关联方承担连带责任
报告期内，镇江市润州区人民法院于2005年4月21日作出民事判决书，判决子公司上
海大盈肉禽联合有限公司在出资不到位的范围内为被投资公司丹阳市柳盈肉禽有限公司
的违约行为承担连带责任。后上海大盈肉禽联合有限公司提起上诉。镇江市中级人民法
院于2005年7月12日作出二审判决，驳回上诉，维持原判。截至本报告日止，上海大盈肉
禽联合有限公司已实际履行连带责任148,850.00元，该连带责任已履行完毕。
(vi)关联方往来款项余额
项目 期末数 期初数
应收账款
福州利盟进出口有限公司 44,211,205.00 44,211,205.00
上海大盛食品有限公司 3,476,474.30 3,476,474.30
上海申藤畜禽有限公司 1,584,519.25 1,584,519.25
上海英雄永生商社有限公司 - 75,745,529.05
上海英雄商社有限公司 - 25,974,967.26
其他应收款
上海钢琴有限公司 131,960,070.78 136,243,069.60
富友证券经纪有限责任公司 34,470,000.00 34,470,000.00
上海永生联合销售公司 14,987,699.24 14,987,699.24
上海英雄打字机厂 14,389,127.97 14,664,750.04
上海澳盈畜禽养殖有限公司 8,335,395.38 8,335,395.38
上海英雄桃浦制笔有限公司 8,166,600.63 8,286,450.57
上海申藤畜禽有限公司 7,393,779.00 7,393,779.00
上海犀飞利永生制笔有限公司 5,140,569.31 5,140,569.31
上海英雄电脑绘图仪器用品有限公司 4,670,713.66 4,725,073.65
上海英雄塑钢门窗安装有限公司 4,531,988.19 5,046,988.19
上海大盛食品有限公司 3,583,243.01 3,583,243.01
上海桃士商贸有限公司 1,313,025.14 1,313,025.14
上海英雄金笔厂常熟有限公司 1,059,523.14 1,059,523.14
上海英雄大酒店有限公司 963,749.00 963,749.00
英雄金笔厂江阴有限公司 311,166.22 311,166.22
上海申兰(集团)有限公司 300,000.00 300,000.00
上海英雄金笔厂温州华立厂 132,953.06 132,953.06
上海国誉英雄文化用品有限公司 127,087.60 127,087.60
南非英雄制笔用品有限公司 103,194.41 103,194.41
上海手表厂 96,200.00 96,200.00
上海永生金笔有限公司 - 50,267,042.19
项目 期末数 期初数
上海英雄实业有限公司 - 22,994,067.82
上海英雄联合销售公司 - 9,089,665.04
上海英雄现代厨房设备有限公司 - 8,244,103.75
上海华东房地产(集团)有限公司 - 3,122,299.00
上海提琴厂 - 2,930,145.32
上海英雄彩印包装有限公司 N/A 2,294,383.95
上海英雄永生商社有限公司 - 2,005,246.70
上海永生文教用品有限公司 - 1,400,882.00
上海英雄电子办公用品有限公司 - 1,115,093.57
上海制笔零件二厂 - 912,349.89
上海圆珠笔厂有限公司 - 830,768.68
上海英雄金笔销售有限公司 - 467,500.00
上海海立钢琴有限公司 - 300,000.00
上海英雄商社有限公司 - 216,328.01
上海轻工业供销公司 - 193,794.04
上海白金制笔有限公司 - 155,689.10
上海制笔零件五厂 - 153,935.00
上海奥斐钟表有限公司 - 64,892.25
上海制笔零件三厂 - 23,000.00
应付账款
上海申兰肉类厂 292,002.90 892,309.68
上海海立钢琴有限公司 50,395.01 50,395.01
上海白金制笔有限公司 32,658.30 188,347.40
中国第一铅笔二厂 6,830.98 6,830.98
中国第一铅笔一厂 1,692.22 1,692.22
上海英雄联合销售公司 - 1,285,268.49
上海制笔电化厂 - 576,834.51
上海英雄打字机厂 - 275,622.07
上海制笔零件三厂 - 241,928.35
上海永生金笔有限公司 - 226,466.93
上海英雄金笔厂 - 188,201.75
上海制笔零件一厂 - 177,149.00
上海轻工业供销公司浦东公司 - 152,000.00
上海制笔化工厂 - 146,307.33
上海英雄桃浦制笔有限公司 - 119,849.94
上海英雄金笔销售有限公司 - 82,160.44
项目 期末数 期初数
上海海文(集团)有限公司 - 81,601.40
上海制笔零件四厂 - 72,694.50
上海英雄电脑绘图仪器用品有限公司 - 54,359.99
上海英雄实业有限公司 - 17,290.06
上海英雄礼品有限责任公司 - 1,500.00
预收账款
上海澳盈畜禽养殖有限公司 474,052.85 474,052.85
上海顺风进出口有限公司 - 4,500,000.00
其他应付款
上海泰琳实业有限公司 43,517,385.49 43,517,385.49
上海申兰(集团)肉食销售有限公司 360,063.84 360,063.84
上海英雄永生商社有限公司 1,037.17 1,037.17
上海海文(集团)有限公司 114.40 114.40
上海申兰(集团)有限公司 114.27 114.27
上海英雄实业有限公司 - 12,197,746.42
上海英雄礼品有限责任公司 - 10,880,477.21
上海英雄轻工业品进出口有限公司 - 1,133,084.06
上海英雄科技发展部 - 836,666.00
上海英雄塑钢门窗安装有限公司 - 515,000.00
上海英雄彩印包装有限公司 - 258,000.00
上海英雄现代厨房设备有限公司 - 120,000.00
上海英雄南京有限公司 - 117,480.21
上海英雄金笔厂 - 28,000.00
九. 或有事项
1.未决诉讼
原告 起诉要求 起诉金额
南京五彩石科技实业有限责任公司 履行合同义务并支付违约金 2,682,599.00
南京市秦淮区人民法院于2006年3月21日作出(2004)秦民二初字第169号《民事判决
书》，判令公司从原告回购价值为1,008,186.39元的笔制品。公司拟向江苏省南京市中
级人民法院提起上诉。
2.已在合并报表范围内抵销的或有负债
被担保企业 与本公司关系 担保企业 担保目的 担保金额
上海大盈肉禽联合有限公司 子公司 本公司 获得贷款 7,650,000.00
3. 报告期末无对非关联企业提供的债务担保
十. 承诺事项
截至本报告日止，公司无重大承诺事项。
十一. 资产负债表日后事项
1. 截至本报告日止，已到期但未偿还的借款及偿付情况如下：
项目 期末已到期未偿还数 截至本报告日止已减少数
逾期借款 142,622,738.00 27,038,000.00
2. 截至本报告日止，期末已到期但未偿还的应付款项偿付情况如下：
项目 期末未偿还数 截至本报告日止已偿还数
账龄超过三年的应付账款 35,762,021.84 -
账龄超过三年的其他应付款 29,680,269.80 -
3.截至本报告日止，依据上海市第一中级人民法院出具的《民事判决书》，公司已
归还中国农业银行上海市闸北支行诉讼标的所指逾期借款本金1,000万元及利息。
4.截至本报告日止，在上海市第一中级人民法院的调解下，公司已归还上海浦东发
展银行普陀支行诉讼标的所指逾期借款本金890万元及利息。
十二. 其他重要事项
1. 公司披露的2004年年度报告显示公司最近三年连续亏损，根据《上海证券交易
所股票上市规则》的规定，公司股票自2005年5月18日起被上海证券交易所暂停上市交易
。后经公司申请，根据中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的相关规定，上海证
券交易所以上证上字[2005]275号《关于同意大盈现代农业股份有限公司股票恢复上市申
请的通知》批准了公司恢复上市的申请。公司股票于2006年1月18日恢复上市。
2. 2005年重大资产重组进行情况
a) 报告期内，公司对以前年度遗留的与上海轻工控股(集团)公司及其子公司
间的部分债权债务进行了清理；
b) 报告期内，上海轻工控股(集团)公司之子公司上海英雄实业有限公司先后
向公司支付了共计173,000,000.00元，用以归还上海轻工控股(集团)公司关联企业对公
司的部分欠款。
c) 报告期内，上海轻工控股(集团)公司与上海大盛资产有限公司签订了《合
作意向书》，主要内容为上海大盛资产有限公司同意帮助上海轻工控股(集团)公司解决
公司资产重组和关联欠款的问题。
为推进公司的实质性资产重组，上海轻工控股(集团)公司承诺将用其全资子公司上
海海文(集团)有限公司名下之资产偿还与该等资产评估价值同等金额的其关联企业对公
司的欠款。资产置换后，对于未归还的债权债务净值，上海轻工控股(集团)公司将优先
以承担同等金额债务的方式偿还。鉴于上述情况，公司已撤回原重大资产置换及关联交
易方案。
3. 针对公司缺乏经营性获利资产拟采取的措施
a) 公司董事会和相关股东将会尽快落实本附注十二2所述实施计划，使公司缺乏经
营性获利资产的问题有所改观。
b) 截至报告期末，子公司南宁联协房地产开发有限公司开发的位于南宁市朝
阳路的新上海大厦住宅楼项目已取得预售许可证，该项目计划于2006年度实现销售。
4. 债务重组
报告期内无重大债务重组。
5. 非货币性交易
报告期内无重大非货币性交易。
6. 其他事项
a) 2004年度公司前实际控制方上海农凯发展(集团)有限公司之法定代表人周正毅
被依法追究刑事责任，由此影响公司对上海农凯发展(集团)有限公司及其关联企业债权
的可收回性。截止本报告日止，公司已对上海市农业产业化发展(集团)有限公司提起诉
讼，要求归还大额欠款。
b) 2002年度公司为履行对上海申兰生猪肉品物流中心有限公司的投资承诺和之后
项目顺利开展，代上海申兰生猪肉品物流中心有限公司向上海市金山区亭林镇对外经济
发展公司预先支付了土地购置款人民币一亿元整。上海市金山区亭林镇对外经济发展公
司告知公司该款项已转付给上海市农业产业化发展(集团)有限公司，故其不再对该笔债
务予以确认。
c) 上海市第二中级人民法院受理中国银行上海市宝山支行申请执行公司为上
海兴业房产股份有限公司债务担保一案，出具《上海市第二中级人民法院协助执行通知
书》冻结公司对子公司上海联鑫房地产有限公司的投资。
d) 公司于2005年12月15日公告，在债权银行诉公司890万元借款合同纠纷案中，因
财产保全，公司持有的上海大盈肉禽联合有限公司90.30%的股权已被冻结，被冻结期限
为2年，自2005年12月13日至2007年12月12日止。截至本报告日止，因本附注十一4所述
事项，该股权已解除冻结。
7. 非经常性损益
本期数 上期数
a) 处置资产损益
(i) 长期股权投资 613,157.17 6,974,092.48
(ii) 固定资产 15,584,248.57 22,770,389.42
b) 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - -
c) 各种形式的政府补贴 1,242,193.89 2,057,025.42
d) 对非金融企业收取的资金占用费 - 2,428,318.77
e) 营业外收入(扣除资产减值准备项目) 30,200.02 11,152.60
f) 营业外支出(扣除资产减值准备项目) -233,728.03 -420,743.54
g) 因不可抗力因素而计提的资产减值准备 - -
h) 以前年度已经计提各项资产减值准备的转回
(i) 应收账款 38,143,448.82 83,470.20
(ii) 其他应收款 3,502,261.87 8,316,156.00
(iii)存货 944,804.47 -
(iv) 长期股权投资 - -
(v) 固定资产 - -
(vi) 在建工程 - -
i) 所得税影响 - -
j) 少数股东当期收益影响 -865,570.40 -166,250.49
合计 58,961,016.38 42,053,610.86
十二、备查文件目录
（一）载有公司董事长亲笔签名的二〇〇五年年度报告正文；
（二）载有公司法定代表人、财务机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）载有公司会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的境内外审计报告原件
；
（四）报告期内公司在《上海证券报》、《香港商报》披露的公司文件正本及公司
原稿。
董事长：廖德荣
大盈现代农业股份有限公司
2006年4月27日
董事和高级管理人员对公司2005年度报告的书面确认意见
根据《证券法》第68条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第
2号<年度报告的内容与格式>（2005年修订）》的有关要求，我们作为公司的董事和高级
管理人员，在全面了解和审核公司2005年度报告后，认为：
1、公司严格按照股份公司财务制度规范运作，公司2005年度报告公允地反映了公司
本年度的财务状况和经营成果；
2、经上海上会会计师事务所和德豪国际会计师事务所注册会计师审计的《大盈现代
农业股份有限公司2005年度审计报告》是实事求是、客观公正的；
3、我们保证公司2005年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
签名：
廖德荣、吴爱平、姚庆、孙继武、诸玮、贝政明、龚介民、李柏龄、杨春方、沈雅
芸
2006年4月27日
每日必读
