每日必读上会师报字(2001)第748号
英雄(集团)股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了 贵公司2001年7月31日的资产负债表及2001年1月至7月 的利润表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报 表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中,我们结合 贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要 的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司2001年7月31日的财务状况及2001年 1至7 月的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
上海上会 中国注册会计师
会计师事务所有限公司 耿 磊
张国文
中国 上海 二OO一年十一月廿四日
会计报表附后
会计报表附注
一、公司简介
本公司系于1993年9月25日经市经委沪经企 1993 404号文批准, 采用公开募集 方式设立的股份有限公司, 公司股票于1994年3月11日在上海证券交易所上市交易 , 公司属制笔行业,经营范围包括：生产销售笔类、礼品类、 电脑绘图仪器类产品 及钟表、打火机、制笔机械、小五金、灶具、彩印包装 不涉及书刊印刷 ；投资兴 办企业。其主要产品包括：笔类、礼品类、电脑绘图仪器类产品及钟表、打火机、 制笔机械、小五金、灶具、彩印包装 不涉及书刊印刷 。生产经营概况公司生产 经营围绕着发展与调整并举、产品经营与资产经营并举、 强化管理与深化改革并 举展开。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、 执行的会计制度：执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》、 《企业会计准则》及其补充规定。
2、会计年度：公历1月1日至12月31日止。
3、记账本位币：人民币。
4、记账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则,以实际成本为计价基础； 各项资产如发生减值,则提取相应的减值准备。
5、外币业务核算方法：对涉及外币的经济业务采用当月1日人民币市场中间汇 价折合人民币记账,期末按期末人民币市场中间汇价进行调整,与购建固定资产有关 的汇兑差额计入相关资产价值, 在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额 计入开办费,其余汇兑差额列作财务费用。 美元、日元、港元之外的外币,先按纽 约市场牌价折合美元,再根据人民币市场中间汇价折合人民币。
6、合并会计报表的编制方法：
1 合并范围的确定原则：公司对其他企业投资其投资额占该被投资企业表决权 资本比例在50%以上,或虽然占被投资企业表决权资本比例不足50%,但具有实际控制 权的,该被投资企业列入合并范围；但如该被投资企业的总资产、 销售收入和净利 润三项指标均低于合并报表的10%,符合[沪财会 1996 5号]文规定, 则不予合并。
2 按照《合并会计报表暂行规定》, 以合并会计报表的母公司和纳入合并范围 的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据, 在将其相互之间的权益性投资与 所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上, 对资 产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
7、现金等价物的确定标准：期限短、 流动性强、 易于转换为已知金额、 价 值变动风险很小的投资。
8、坏账核算方法：
1 坏账确认标准：
A、因债务人破产或死亡,以其破产之财产或遗产清偿后, 确实不能收回的应收 款项；
B、因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征确实不能收回的应收款项；
以上确实不能收回的应收款项,报经董事会批准作为坏账损失。
2 坏账核算采用备抵法,应收账款按期末余额的1%提取,其他应收款按期末余额 的5%提取。
9、存货核算方法：存货包括：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、 材料 成本差异、包装物。取得存货时按计划成本计价,实际成本与计划成本的差异,在月 末采用加权平均法分摊材料成本差异,将计划成本调整为实际成本。 低值易耗品采 用一次摊销法核算。
对由于存货遭受毁损, 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的 存货成本不可收回的部分, 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货 跌价准备。
10、短期投资核算方法：以发生时的实际成本计价,投资收益采取成本法核算。
11、长期投资核算方法：
1 长期债券投资以实际支付的款项记账,按权益法计算应计利息。
2 长期股权投资长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚 未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。
对于长期股权投资,若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下, 或持有 被投资公司有表决权资本总额20%或以上,但不具有重大影响的,按成本法核算,公司 在取得长期股权投资后,当被投资单位宣告分派利润或现金股利时,公司作为当期投 资收益入账；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上,或虽投资不足 20%,但有重大影响的,按权益法核算,公司在取得长期股权投资后, 按应享有或应分 担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额,调整投资账面价值,并作 为当期投资损益。
长期股权投资在采用权益法核算时, 公司将初始投资成本与被投资单位所有者 权益份额之间的股权投资差额按十年平均摊销,计入投资收益。
长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。
长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额, 作为债券溢价或折 价债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销, 摊销方 法为直线法。
期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别 提取长期投资减值准备。
12、固定资产及其折旧：
1 单位价值在2,000元以上,使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产, 按 实际成本计价。
2 折旧方法：按行业的有关规定确定使用年限和净残值率,采用个别折旧率,按 直线法计算折旧。
3 固定资产分类及使用年限
类别 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 10-40年 4% 2.4%-9.6%
机器设备 10-20年 4% 4.8%-9.6%
电子设备 8-18年 4% 5.3%-12%
运输设备 8-12年 4% 8%-12%
其他设备 12-20年 4% 4.8%-8%
固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量, 对可收回金额低于账 面价值的差额,计提固定资产减值准备。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值 即固 定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备 ,以及尚可使用年限重新计算确定折 旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复, 该项固定资产的 折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用年 限重新计算确定折旧率和折旧额。因计提固定资产减值准备而调整固定资产折旧率 和折旧额时,对未计提固定资产减值准备已计提的累计折旧不作调整。
13、在建工程核算方法：
核算工程在建造过程中实际发生的全部支出, 在建工程达到预计可使用状态前 发生的在建工程专门借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的 成本。在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。
在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量, 对可收回金额低于账 面价值的差额,计提在建工程减值准备。
14、无形资产计价和摊销方法：按实际成本计价,在预计收益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
商标使用权 20年
职工住房使用权 30年
土地使用权 50年
无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量, 对可收回金额低于账 面价值的差额,计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销方法：在规定期限或预计收益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
职工分房补贴 10年
租入固定资产装修费 10年
供电、供水、排污等增容费 10年
16、收入确认原则：销售商品的收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报 酬转移给买方,公司既没有保留与该商品所有权相联系的继续管理权,也没有对已售 出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入与成本能够可 靠地计量。
提供劳务：以劳务合同的总收入和完成程度能够可靠地确定, 与交易相关的价 款能够流入,提供劳务的成本能够可靠地计量为前提,确认营业收入的实现, 如果提 供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现。
让渡资产使用权收入确认原则：与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的 金额能够可靠计量。
17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
18、会计政策变更本公司原执行《股份有限公司会计制度》, 根据财政部财会 字[2000]25号文《关于印发＜企业会计制度＞的通知》、财会字[2001]17号文《关 于印发贯彻实施＜企业会计制度＞有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定, 公司从2001年1月1日起执行新的《企业会计制度》,并相应改变以下会计政策：
开办费原按五年期限平均摊销, 现采用企业开始生产经营当月起一次计入当月 的损益；
期末固定资产原按账面净值 即原值减去累计折旧后 计价, 现改为按固定资产 账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产 减值准备；
期末在建工程原按实际发生的购建成本计价, 现改为按在建工程与可收回金额 孰低计价,对可收回金额低于的购建成本差额,计提在建工程减值准备；
期末无形资产原按账面净值 即原值减去摊销后 计价, 现改为按无形资产账面 价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提无形资产减值 准备；
对非货币性交易由原换入资产以公允价值入账改按换出资产账面价值与相关税 费之和入账,并相应调整了有关的收益确认方法；
期末委托贷款原按账面原值计价, 现改为按委托贷款账面价值与可收回金额孰 低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提委托贷款减值准备；
原债务重组收益计入当期收益,现计入资本公积。
上述会计政策变更已采用了追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期 初数；利润表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更累计影响数为 60,615,117.65元,其中因开办费核算办法变更的累计影响数为1,978,322.90元, 计 提固定资产减值准备累计影响数为23,126,857.02元,计提在建工程减值准备累计影 响数为19,895,220.49元,计提无形资产减值准备累计影响数为15,614,717.24元,由 于子公司会计政策变更导致减少的长期股权投资累计影响数为12,345,704.24元 ,, 由于会计政策变更,调减了2001年年初留存收益40,160,728.42元。
三、主要税项
1、流转税： 增值税税率17%。
营业税税率5%和8%。
2、所得税：按应纳税所得额的33%计征,按18%返回,实际执行税率15%。
A、 上海英雄商社有限公司接上海浦东新区财政局浦财经第 4614300485 号和 4614100424号核准通知书,自2001年1月1日至2005年12月31日止,对利润总额予以5% 的财政专项补贴,对增加值予以2%的财政专项补贴。
B、上海英雄永生商社有限公司接上海浦东新区财政局浦财经第4614300525 号 和4614100464号核准通知书, 自 2001 年 1 月 1日至2005年12月31日止,对利润总 额予以5%的财政专项补贴,对增加值予以2%的财政专项补贴。
四、控股子公司情况表
公司名称 注册资本 经营范围 所占 是否
(万元) 比例 合并
上海英雄商社有限公司 4,000 国际贸易 100% 是
上海英雄打字机厂 797.1 打字机 100% 是
上海钢琴有限公司 2,700 钢琴生产及销售 100% 是
上海制笔零件二厂 466.20 制笔零件 100% 是
上海英雄现代厨房设备有限公司 1,000 厨房设备 100% 是
上海英雄彩印包装有限公司 826 彩印包装盒 100% 是
上海英雄贸易有限公司 300 贸易 100% 是
上海英雄大酒店有限公司 1,000 餐饮、住宿 100% 是
上海英雄塑钢门窗安装有限公司 52 室内装潢服务 100% 否
南非英雄文具用品有限公司 95万美元 笔类、礼品 100% 否
上海英雄电子用品有限公司 100 现代办公设备 90% 否
上海英雄现代厨房设备销售有限公司 52 厨房设备、 76.29% 是
卫生洁具销售 75% 是
上海奥斐钟表有限公司 63万美元 钟表生产销售 67.5% 否
苏州英雄置业有限公司 1,000 地产开发 60% 是
上海英雄永生商社有限公司 100 国际贸易 50.50% 否
上海英雄金笔厂常熟有限公司 1,619.8 笔类、礼品
上海英雄电脑绘图仪器用品
无锡有限公司 918.8 电脑绘图仪器 50.50% 否
上海轻工厨房设备有限公司 7,918 厨房设备 50.01% 是
上海英雄桃浦制笔有限公司 233.4 钢套金属零件 50% 否
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 105 笔类及零件加工 50% 否
上海英雄轻工业品进出口有限公司 400 进出口贸易 100% 否
上海埃可迪塑钢门窗有限公司 130万美元 塑钢门窗生产 61% 是
公司名称 母公司投资额 未合并报表原因
上海英雄商社有限公司 40,000,000.00
上海英雄打字机厂 22,689,599.23
上海钢琴有限公司 27,000,000.00
上海制笔零件二厂 11,985,236.90
上海英雄现代厨房设备有限公司 10,000,000.00
上海英雄彩印包装有限公司 8,260,260.64
上海英雄贸易有限公司 3,000,000.00
上海英雄大酒店有限公司 1,000,000.00
上海英雄塑钢门窗安装有限公司 520,000.00 三项指标未达到10%
南非英雄文具用品有限公司 95万美元 说明 2
上海英雄电子用品有限公司 900,000.00 说明 3
上海英雄现代厨房设备销售有限公司 400,000.00
上海奥斐钟表有限公司 47.25万美元
苏州英雄置业有限公司 6,750,000.00 尚未营业
上海英雄永生商社有限公司 600,000.00
上海英雄金笔厂常熟有限公司 6,487,003.27 说明 1
上海英雄电脑绘图仪
器用品无锡有限公司 4,642,000.00 三项指标未达到10%
上海轻工厨房设备有限公司 39,600,000.00
上海英雄桃浦制笔有限公司 1,179,123.93 三项指标未达到10%
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 530,078.27 三项指标未达到10%
上海英雄轻工业品进出口有限公司 2,560,885.81 注册资金尚未投足
上海埃可迪塑钢门窗有限公司 5,751,856.18
说明：
1 公司对上海英雄金笔厂常熟有限公司投资虽占有其表决权资本比例50%以上, 但公司董事会决议近期将减持股权,故暂不合并会计报表。
2 境外子公司资金调度受限制,故暂不合并会计报表。
3 上海英雄电子有限公司已清算并注销工商登记。
五、会计报表项目附注 单位：人民币元
1、货币资金
项 目 期 初 数
外币金额 汇率 人民币金额
现金 127,449.09
银行存款
其中:人民币 56,091,461.89
美元 683,968.26 8.2793 5,662,778.42
港币 185,508.97 1.0651 197,585.60
日元 780,408.00 0.080933 63,160.76
小计 62,014,986.67
其他货币资金
合计 62,142,435.76
项 目 期 末 数
外币金额 汇率 人民币金额
现金 346,737.76
银行存款
其中:人民币 20,831,318.29
美元 394,389.93 8.2767 3,264,247.13
港币 150,945.65 1.0604 160,062.77
日元 781,202.00 0.06647 51,926.50
小计 24,307,554.69
其他货币资金
合计 24,654,292.45
2、应收款项
1 应收账款
项目 期初数
金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 393,742,815.46 88.10% 4,002,022.08 389,740,793.38
1-2年 13,623,057.95 3.05% 136,230.58 13,486,827.37
2-3年 8,303,278.57 1.86% 83,032.79 8,220,245.78
3年以上 31,251,855.47 6.99% 312,518.55 30,939,336.92
合计 446,921,007.45 100.00% 4,533,804.00 442,387,203.45
项目 期末数
金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 366,632,345.20 81.71% 3,666,323.45 362,966,021.75
1-2年 29,066,182.51 6.48% 290,661.82 28,775,520.69
2-3年 31,124,764.86 6.94% 311,247.65 30,813,517.21
3年以上 21,857,684.86 4.87% 218,576.85 21,639,108.01
合计 448,680,977.43 100.00% 4,486,809.77 444,194,167.66
欠款金额前五名的单位：
欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因
上海英雄联合销售公司 163,490,691.00 1年以内 货款
上海钢琴销售有限公司 121,276,913.00 1年以内 货款
上海英雄金笔厂丽水有限公司 14,582,570.00 1年以内 货款
上海海立钢琴有限公司 14,582,370.00 1年以内 货款
上海永生联合销售公司 7,942,043.00 1年以内 货款
无持有本公司5% 含5% 以上股份的股东单位的欠款。
2 其他应收款
项 目 期初数
金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 63,612,316.73 35.36% 3,181,848.46 60,430,468.27
1-2年 60,790,890.96 33.78% 3,039,544.55 57,751,346.41
2-3年 27,279,723.78 15.16% 1,363,986.19 25,915,737.59
3年以上 28,265,800.21 15.70% 1,413,290.01 26,852,510.20
合计 179,948,731.68 100.00% 8,998,669.21 170,950,062.47
项 目 期末数
金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 96,590,759.17 39.73% 4,829,537.96 91,761,221.21
1-2年 76,021,187.86 31.28% 3,801,059.39 72,220,128.47
2-3年 42,005,225.56 17.28% 2,100,261.28 39,904,964.28
3年以上 28,464,883.64 11.71% 1,423,244.18 27,041,639.46
合计 243,082,056.23 100.00% 12,154,102.81 230,927,953.42
欠款金额前五名的单位：
欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因
上海英雄实业有限公司 40,045,608.00 1-2年 往来款项
上海永生制笔有限公司 38,485,406.00 1年以内 往来款项
上海申湖(集团)有限公司 22,190,000.00 1年以内 往来款项
苏州英雄置业有限公司 18,730,000.00 1年以内 往来款项
连云港国际信托投资公司 15,146,361.00 3年以上 诉讼款项
无持有本公司5% 含5% 以上股份的股东单位的欠款。
3 应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
上海英雄联合销售公司 2001.06.30 2001.12.10 119,500,000.00
上海申湖(集团)有限公司 2001.02.28 2001.08.25 9,810,000.00
浙江丽水达克斯文具礼品有限公司 2001.06.25 2001.12.25 8,600,000.00
浙江丽水斯达尔制笔有限公司 2001.06.25 2001.12.25 6,400,000.00
合计 144,310,000.00
无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
3、存货及存货跌价准备
项目 期初数
金额 跌价准备 净值
原材料 53,259,783.47 53,259,783.47
在产品 52,202,320.44 52,202,320.44
产成品 52,820,856.72 3,472,469.00 49,348,387.72
低值易耗品 84,743.02 84,743.02
包装物 2,706,625.78 2,706,625.78
材料成本差异 13,677,175.43 13,677,175.43
委托加工物资 1,967,240.69 1,967,240.69
合计 176,718,745.55 3,472,469.00 173,246,276.55
项目 期末数
金额 跌价准备 净值
原材料 58,854,430.71 58,854,430.71
在产品 37,171,973.45 37,171,973.45
产成品 89,788,989.51 3,544,218.43 86,244,771.08
低值易耗品 68,284.73 68,284.73
包装物 2,830,244.22 2,830,244.22
材料成本差异 -1,050,928.95 -1,050,928.95
委托加工物资 617,165.34 617,165.34
合计 188,280,159.01 3,544,218.43 184,735,940.58
4、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租金 372,801.25 112,666.40 178,280.75 307,186.90
协保人员费用 236,215.60 9,842.32 226,373.28
低值易耗品 362,714.10 1,317,481.00 1,474,658.77 205,536.33
保险费 34,725.00 199,349.24 183,424.38 50,649.86
模具 146,679.24 146,679.24
维修费 36,500.00 36,500.00
其他 60,343.57 471,562.32 459,265.93 72,639.96
合计 977,263.16 2,373,774.56 2,488,651.39 862,386.33
5、长期投资
1 项目
期初数 本期增加
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 152,736,176.13 100,000.00 3,389,635.63 383,400.00
长期债权投资 112,110.00 8,000.00
合计 152,848,286.13 100,000.00 3,397,635.63 383,400.00
本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 4,437,642.28 151,688,169.48 483,400.00
长期债权投资 5,710.00 114,400.00
合计 4,443,352.28 151,802,569.48 483,400.00
2 长期股权投资
①股票投资
公司名称 股份类别 股票数量 股票比例 投资金额
申银万国证券股份有限公司 法人股 6,072,851 1.2% 12,072,851.00
上海原水股份有限公司 法人股 145,360 ＜1% 288,192.00
大邱庄股份有限公司 法人股 20,000 ＜1% 40,400.00
上海九百股份有限公司 法人股 12,096 ＜1% 12,280.00
合计 12,413,723.00
②其他股权投资
公司名称 投资期限 投资金额 占资本
比例
上海永生制笔有限公司 1999.8-2009.8 34,915,214.30 48%
上海英雄丽水有限公司 1996.6-2006.6 21,407,600.00 49.5%
上海华东房地产(集团)有限公司 长期 13,677,612.30 19.32%
上海白金制笔有限公司 1993.10-013.10 9,249,825.54 40%
南非英雄制笔文具有限公司 1994.9-2014.9 10,447,301.29 100%
上海永生企业发展有限公司 1997.7-2007.7 7,448,162.29 18.82%
苏州英雄置业有限公司 1995.5-2045.5 6,750,000.00 67.5%
上海国誉英雄文化用品有限公司 1997.12-2027.12 12,418,374.00 30%
上海英雄常熟有限公司 1996.12-2006.12 6,487,003.27 50.5%
犀飞利永生制笔有限公司 1994.10-2005.10 6,477,355.15 25%
上海英雄电脑绘图仪器
用品无锡有限公司 1995.12-2005.12 4,642,000.00 50.5%
上海海立钢琴有限公司 1993.2-2023.2 8,123,071.24 50%
上海英雄轻工业品进出口有限公司 2001.3-2051.3 2,560,885.81 100%
上海钢琴公司金山铸造厂 1992.12-1999.12 1,230,000.00 43.48%
英雄金笔厂太仓铱粒厂 1993.2-2004.2 663,900.00 30%
英雄塑钢门窗安装公司 1999.3-2029.3 520,000.00 100%
上海英雄联合销售公司 1992.12-1998.12 350,000.00 35%
上海钢琴公司嘉定五金联营厂 长期 470,369.76 45%
上海宝鼎投资股份有限公司 345,048.00 0.48%
四川省川南森林工业(集团)有限公司 长期 297,000.00 0.457%
上海英雄南京有限公司 1996.5-2006.5 155,000.00 5%
上海二轻销售公司 长期 129,000.00 3%
上海钢琴销售有限公司 100,000.00 2%
上海英雄桃浦制笔有限公司 1995.10-2005.10 1,167,449.44 50%
上海英雄桃浦制笔联营二厂 1994.12-2014.12 524,829.97 50%
合计 150,557,002.38
公司名称 本期权益 累计权益
上海永生制笔有限公司 -2,374,597.62 -4,902,255.32
上海英雄丽水有限公司 179,997.83 2,391,463.11
上海华东房地产(集团)有限公司
上海白金制笔有限公司 1,514,924.78 4,121,132.18
南非英雄制笔文具有限公司
上海永生企业发展有限公司
苏州英雄置业有限公司
上海国誉英雄文化用品有限公司 -374,604.72 -5,781,802.05
上海英雄常熟有限公司
犀飞利永生制笔有限公司 -205,159.18 -1,239,304.08
上海英雄电脑绘图仪器用品无锡有限公司 -510,117.52
上海海立钢琴有限公司 -624,689.71 -4,568,595.77
上海英雄轻工业品进出口有限公司
上海钢琴公司金山铸造厂 -168,583.25 -33,793.35
英雄金笔厂太仓铱粒厂 9,776.42 -6,763.98
英雄塑钢门窗安装公司
上海英雄联合销售公司 3,031.85 147,469.77
上海钢琴公司嘉定五金联营厂 27,789.81 11,884.44
上海宝鼎投资股份有限公司
四川省川南森林工业(集团)有限公司
上海英雄南京有限公司
上海二轻销售公司
上海钢琴销售有限公司
上海英雄桃浦制笔有限公司 -455,064.80 -1,167,449.44
上海英雄桃浦制笔联营二厂 -524,829.97
合计 2,467,178.59 -12,062,961.98
公司名称 期末金额 备注
上海永生制笔有限公司 30,012,958.98 年末投资变更注册资本
上海英雄丽水有限公司 23,799,063.11
上海华东房地产(集团)有限公司 13,677,612.30
上海白金制笔有限公司 13,370,957.72
南非英雄制笔文具有限公司 10,447,301.29 境外公司资金调度受限制
上海永生企业发展有限公司 7,448,162.29
苏州英雄置业有限公司 6,750,000.00 尚未营业
上海国誉英雄文化用品有限公司 6,636,571.95
上海英雄常熟有限公司 6,487,003.27 资本金未缴足
犀飞利永生制笔有限公司 5,238,051.07
上海英雄电脑绘图仪器
用品无锡有限公司 4,131,882.48 另一投资方资本金未缴足
上海海立钢琴有限公司 3,554,475.47
上海英雄轻工业品进出口有限公司 2,560,885.81 新成立
上海钢琴公司金山铸造厂 1,196,206.65
英雄金笔厂太仓铱粒厂 657,136.02
英雄塑钢门窗安装公司 520,000.00
上海英雄联合销售公司 497,469.77
上海钢琴公司嘉定五金联营厂 482,254.20
上海宝鼎投资股份有限公司 345,048.00
四川省川南森林工业(集团)有限公司 297,000.00
上海英雄南京有限公司 155,000.00
上海二轻销售公司 129,000.00
上海钢琴销售有限公司 100,000.00
上海英雄桃浦制笔有限公司
上海英雄桃浦制笔联营二厂
合计 138,494,040.40
③股权投资差额
公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限
上海英雄埃可迪
门窗有限公司 828,749.82 股权转让 10年
公司名称 本期摊销 累计摊销 摊余金额
上海英雄埃可迪
门窗有限公司 48,343.74 48,343.74 780,406.08
3 长期债权投资
种类 年利率 购入金额 到期日
上海市电力工业建设债券 114,400.00 2002年
合计 114,400.00
4 长期投资减值准备：483,400.00系对上海钢琴销售有限公司、上海二轻销售 公司和四川省川南森林工业(集团)有限公司提取长期投资减值准备。本期对上海二 轻销售公司提取长期投资减值准备116,100.00元。对四川省川南森林工业(集团)有 限公司提取长期投资减值准备267,300.00元。
6、固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初数 本期增加数 本期减少数
房屋及建筑物 196,733,066.53 3,347,378.03 983,532.88
运输设备 9,481,508.08 817,719.16 1,942,200.21
机器设备 154,024,312.05 5,460,448.37 4,782,026.45
其他设备 21,366,698.87 178,486.22 539,588.14
电子设备 7,809,221.01 353,371.33
合计 389,414,806.54 10,157,403.11 8,247,347.68
累计折旧
房屋及建筑物 44,902,817.08 3,872,372.27 9,715.35
运输设备 5,073,248.18 924,788.52 1,240,470.84
机器设备 65,911,545.41 6,661,179.79 1,761,155.47
其他设备 12,423,354.90 907,519.79 661,126.16
电子设备 3,620,343.73 669,991.98
合计 131,931,309.3 13,035,852.35 3,672,467.82
固定资产净值 257,483,497.24
固定资产原值 期末数 减值准备
房屋及建筑物 199,096,911.68 3,014,300.94
运输设备 8,357,027.03
机器设备 154,702,733.97 20,112,556.08
其他设备 21,005,596.95
电子设备 8,162,592.34
合计 391,324,861.97 23,126,857.02
累计折旧
房屋及建筑物 48,765,474.00
运输设备 4,757,565.86
机器设备 70,811,569.73
其他设备 12,669,748.53
电子设备 4,290,335.71
合计 141,294,693.83
固定资产净值 250,030,168.14 23,126,857.02
7、在建工程
项目 期初数 本期增加 本期转入固 其他减少数
定资产数
引进水槽生产流水线 8,494,767.65
″三废″动迁工程 2,870,058.07 191,699.81
参建房及购商品房 87,754,400.00
北蔡土建工程项目 7,007,004.73 17,863.66
设备更新 796,053.67 228,494.60 785,998.86 55,266.98
三林筹建厂房 7,289,356.53 1,456,951.00
工程预付款 9,361,168.00 182,654.00 1,330,000.00
零星项目 10,255,337.46 1,083,903.16 1,031,476.71 1,913,614.31
合计 133,828,146.11 2,969,866.42 1,817,475.57 3,490,581.1
项目 期末数 减值准备 净值
引进水槽生产流水线 8,494,767.65 2,218,078.22 6,276,689.43
″三废″动迁工程 2,678,358.26 2,678,358.26
参建房及购商品房 87,754,400.00 6,000,000.00 81,754,400.00
北蔡土建工程项目 7,024,868.39 7,024,868.39
设备更新 183,282.43 100,650.00 82,632.43
三林筹建厂房 8,746,307.53 1,967,919.19 6,778,388.34
工程预付款 8,213,822.00 4,280,599.37 3,933,222.63
零星项目 8,394,149.60 2,649,615.45 5,744,534.15
合计 131,489,955.86 19,895,220.49 111,594,735.37
8、无形资产
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权 56,191,574.34 46,807,293.99 508,500.00
房屋使用权 14,637,341.50 13,275,521.91
商标 657,719.34 427,517.68
合计 71,486,635.18 60,510,333.58 508,500.00
项目 本期摊销 期末数 减值准备 净值
土地使用权 4,033,336.51 43,282,457.48 2,573,198.44 40,709,259.04
房屋使用权 234,003.11 13,041,518.80 13,041,518.80
商标 19,183.50 408,334.18 408,334.88
合计 4,286,523.12 56,732,310.46 15,614,717.24 41,117,593.92
9、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
增容费 1,080,237.21 508,500.00 108,994.40 462,742.81
职工分房补贴 364,800.00 35,466.00 329,334.00
修理费 237,628.00 34,518.75 203,109.25
装修费 247,683.19 247,683.19
合计 1,930,348.40 508,500.00 426,662.34 995,186.06
10、短期借款
类别 期初数 期末数
银行借款
其中：抵押* 24,250,000.00 23,450,000.00
担保** 505,868,020.00 501,592,140.00
信用 490,000.00 3,040,000.00
票据贴现 60,600,000.00
合计 530,608,020.00 588,682,140.00
其中：外币短期借款 期末数
外币金额 汇率 折合人民币
420万美元 8.2767 3,476.34万元
*：抵押
其中：1,400万元由上海轻工厨房设备有限公司以房产作抵押；945万元由上海 英雄大酒店以英雄大厦3-5层作抵押。
**：担保
其中：21,376.34万元由上海梅林正广和(集团)有限公司担保；4,041万元由上 海永生股份有限公司担保；13,659万元由上海兴业房地产公司担保；3,700 万元由 上海金丰投资股份有限公司担保。
11、应付款项
1 应付账款 163,144,749.27
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
2 应付票据 18,019,702.73
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
3 预收账款 18,595,054.48
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
4 其他应付款 98,538,057.99
欠本公司控股股东上海轻工控股(集团)公司2,000万元。
其他应付款变动幅度较大主要是由于公司支付当期向欠款单位偿还以前年度欠 款较多所致。
12、应付股利
项目 金额 原因
母公司应付普通股利
社会法人股股东 544,447.16 应付未付的红利
社会公众A股股东 6,877.00 应付未付的红利
社会公众B股股东 24,068.63 应付未付的红利
上海轻工厨房设备有限公事应付少数股东股利
上海搪瓷不锈钢制品联合公司 113,900.00 应付未付的红利
上海联合木材工业公司 121,200.00 应付未付的红利
上海轻工房地产总公司 9,500.00 应付未付的红利
合计 819,992.79
13、应交税金
税种 期初数 期末数
所得税 16,806,827.56 16,859,987.14
营业税 490,460.96 1,318,854.04
城建税 392,470.30 350,043.31
增值税 2,669,784.51 3,559.89
合计 20,359,543.33 18,532,444.38
14、预提费用
项目 结存余额原因 期初数 期末数
预提借款利息 应付未付 1,405,613.67 5,663,571.04
审计费 应付未付 400,000.00 800,000.00
场地费 应付未付 197,730.77
保险费 应付未付 76,417.80
管理参与费 应付未付 30,500.00 70,889.28
水电费 应付未付 39,500.00
合计 1,836,113.67 6,848,108.89
15、一年内到期长期负债
类别 期初数 期末数 备注
银行借款 1,100,000.00 400,000.00 系向建行普陀支行借入的担保
借款到期日为2000年4月15日,
利率为8.784%,逾期未还。
其中：抵押
担保 1,100,000.00
信用
合计 1,100,000.00 400,000.00
16、长期借款
类别 期初数 期末数 备注
银行借款
其中：抵押 6,900,000.00 6,900,000.00
担保 9,723,394.43 9,362,825.86 上海永生股份有限公司担保,
已挂账停息,其中；美元借款
710,717.97
合计 16,623,394.43 16,262,825.86
其中：外币长期借款 期末数
外币金额 汇率 折合人民币
美元710,717.97 8.2774 5,883,394.43
17、股本
期初数 本次变动增减 期末数
配 送 其 小 小
股 股 他 计 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 161,157,847.00 161,157,847.00
其中：国家拥有股份 161,157,847.00 161,157,847.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
2、募集法人股 18,825,622.00 18,825,622.00
3、内部职工股
尚未流通股份合计 179,983,469.00 179,983,469.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 27,684,336.00 27,684,336.00
2、境内上市外资股 96,896,677.00 96,896,677.00
3、境外上市的外资股
已流通股份合计 124,581,013.00 124,581,013.00
三、股份总数 304,564,482.00 304,564,482.00
18、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 169,225,041.65 169,225,041.65
股权投资准备 11,436,333.75 11,436,333.75
被投资单位外
币资本折算差额 1,139,389.00 1,139,389.00
合计 181,800,764.40 181,800,764.40
19、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 45,414,847.85 45,414,847.85
法定公益金 27,939,022.29 27,939,022.29
任意盈余公积 12,498,088.73 12,498,088.73
合计 85,851,958.87 85,851,958.87
20、未分配利润
净利润 1,768,922.20
加：年初未分配利润 48,176,243.39
可供分配的利润 49,945,165.59
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 49,945,165.59
21、财务费用
类别 上期发生数 本期发生数
利息支出 13,144,653.14 19,891,884.47
手续费 247,027.46 146,339.96
减：利息收入 817,659.56 258,199.97
汇兑损失 191,212.55 79,753.23
其他 6,052.77
合计 12,765,233.59 19,865,830.46
22、其他业务利润
类别 收入金额 成本金额 其他业务利润
商标转让 15,000,000.00 791,625.00 14,208,375.00
房屋租金收入 1,441,350.97 72,817.55 1,368,533.42
材料销售 11,047,641.97 10,455,569.89 592,072.08
劳务收入 330,470.00 18,195.00 312,275.00
合计 27,819,462.94 11,338,207.44 16,481,255.50
其他业务利润增加较大主要原因为：本公司于2001年分别与浙江丽水达克斯文 具礼品有限公司和浙江丽水斯达尔制笔有限公司补签了有偿使用″英雄″品牌协议, 协议规定：公司作为出让方向受让方分别收取860万元和640万元使用费, 品牌使用 日期为2000年1月1日至2001年6月 30 日止。 公司分别收到受让方不带息到期日为 2001年12月25日的商业票据。
23、投资收益
项目 本期发生数
提取长期投资减值准备 -383,400.00
股票投资收益 142,416.19
非控股公司分来的红利 123,900.00
收回债券的利息 199.80
公司年末调整被投资公司权益净减额 -2,840,193.19
合计 -2,957,077.20
24、营业外收支
1 营业外收入
主要项目类别 本期发生数
土地出售收入 25,582,999.00
″三废″拆迁收入 4,920,000.00
处理固定资产收益 60,978.87
其他 20,102.60
罚款收入 898.80
合计 30,584,979.27
营业外收入增加主要原因是：
1、根据与上海申湖(集团)有限公司签订″土地使用权有偿转让协议书″,本期 确认收入3,319万元,扣除土地出让金等成本,净收入2,558.3万元。
2、根据上海市经济委员会沪经节 2000 1005号文精神,由上海市财政局拨付的″ 三废″迁建费492万元。
2 营业外支出
主要项目类别 金额
固定资产清理支出 1,150,018.46
其他 50,899.43
罚款 25,129.81
合计 1,226,047.70
25、母公司会计报表主要项目注释
（1） 应收账款
项 目 期初数
金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 90,143,519.34 78.37% 901,435.19 89,242,084.15
1-2年 6,092,400.86 5.30% 60,924.01 6,031,476.85
2-3年 2,125,989.82 1.85% 21,259.90 2,104,729.92
3年以上 16,650,529.89 14.48% 166,505.30 16,484,024.59
合计 115,012,439.91 100% 1,150,124.40 113,862,315.51
项 目 期末数
金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 140,027,029.26 74.11% 1,400,270.29 138,626,758.97
1-2年 12,704,510.63 6.72% 127,045.11 12,577,465.52
2-3年 19,779,525.31 10.47% 197,795.25 19,581,730.06
3年以上 16,430,401.85 8.70% 164,304.02 16,266,097.83
合计 188,941,467.05 100% 1,889,414.67 187,052,052.38
应收账款前五名：
上海永生企业发展有限公司 8,189,488.12
上海英雄桃浦制笔有限公司 5,508,454.10
上海贸中有限公司 5,160,476.52
南京石城文化用品有限公司 5,076,894.45
南非英雄文化用品有限公司 5,048,815.06
（2）长期投资
期初数 本期增加
金额 减值 金额 减值
准备 准备
长期股权投资 472,295,690.22 4,930,487.95
长期债权投资 65,110.00
合计 472,360,800.22 4,930,487.95
本期减少 期末数
金额 减值 金额 减值
准备 准备
长期股权投资 8,299,617.74 468,926,560.43
长期债权投资 1,110.00 64,000.00
合计 8,300,727.74 468,990,560.43
（3）投资收益
项目 本期发生数
股票投资收益 142,416.19
非控股公司分来的红利 123,900.00
债券投资收益 199.80
公司年末调整被投资公司权益净减额 -6,950,276.30
合计 -6,683,760.31
（4）主营业务收入与成本
项目 营业收入 营业成本 营业毛利
笔类 92,971,782.29 92,347,364.20 624,418.09
钢琴 48,212,570.02 41,539,847.98 6,672,722.04
合计 141,184,352.31 133,887,212.18 7,297,140.13
六、分行业资料
项目 营业收入 营业成本
上期数 本期数 上期数 本期数
轻工业 280,462,615.51 219,531,763.12 246,286,784.87 191,856,906.53
项目 营业毛利
上期数 本期数
轻工业 34,175,830.64 27,674,856.59
七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方情况
1、 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
上海轻工控股（集团）公司* 四川中路33号
上海英雄金笔厂常熟有限公司 江苏省常熟市李闸中段
上海英雄电脑绘图仪器用品无锡有限公司 江苏省无锡青石路81号
上海英雄桃浦制笔有限公司 上海市古浪路165号
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 上海市南大路2160号
苏州英雄置业有限公司 苏州十全街89号
南非英雄制笔用品有限公司 Ladysmith 3370 of South Africa
上海英雄彩印包装有限公司 上海市浦东川北公路2400号
上海英雄现代厨房设备有限公司 上海市浦东川北公路2400号
上海英雄商社有限公司 上海浦东外高桥保税区奥纳
路185号628室
上海奥菲钟表有限公司 上海市祁连山路226号
上海埃可迪塑钢门窗有限公司 上海市浦东川北公路2400号
上海英雄电子用品有限公司 上海市浦东川北公路2400号
上海英雄大酒店有限公司 上海市斜土路2671号-2673号
上海制笔零件二厂 上海市霍山路726号
上海英雄打字机厂 上海市天钥桥路500号
上海钢琴有限公司 上海市江浦路627号
上海英雄永生商社有限公司 上海浦东外高桥保税区奥纳
路185号642室
上海英雄现代厨房设备销售有限公司 上海市浦东川北公路2400号
上海英雄塑钢门窗安装有限公司 上海市浦东川北公路2400号
上海英雄贸易有限公司 上海市南大路2088号
上海英雄轻工业品进出口有限公司 上海祁连山路127号
上海轻工厨房设备有限公司 上海市浦东三林路84号
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
上海轻工控股（集团）公司* 开发、投资、销售、 授权经营
设计、制造 本公司
上海英雄金笔厂常熟有限公司 笔类、礼品 子公司
上海英雄电脑绘图仪器用品无锡有限公司 电脑绘图仪器 子公司
上海英雄桃浦制笔有限公司 钢套及金属零件 子公司
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 笔类及零件加工 子公司
苏州英雄置业有限公司 地产开发 子公司
南非英雄制笔用品有限公司 笔类、礼品 子公司
上海英雄彩印包装有限公司 彩印包装盒 子公司
上海英雄现代厨房设备有限公司 厨房设备 子公司
上海英雄商社有限公司 国际贸易 子公司
上海奥菲钟表有限公司 钟表生产销售 子公司
上海埃可迪塑钢门窗有限公司 塑钢门窗生产 子公司
上海英雄电子用品有限公司 现代办公设备 子公司
上海英雄大酒店有限公司 餐饮、住宿 子公司
上海制笔零件二厂 制笔零件 子公司
上海英雄打字机厂 打字机 子公司
上海钢琴有限公司 钢琴 子公司
上海英雄永生商社有限公司 国际贸易 子公司
上海英雄现代厨房设备销售有限公司 厨房设备、 子公司
卫生洁具销售
上海英雄塑钢门窗安装有限公司 室内装潢服务 子公司
上海英雄贸易有限公司 贸易 子公司
上海英雄轻工业品进出口有限公司 进出口贸易 子公司
上海轻工厨房设备有限公司 厨房设备 子公司
上海轻工控股（集团）公司* 国有企业 郑国培
上海英雄金笔厂常熟有限公司 有限公司 赵松生
上海英雄电脑绘图仪器用品无锡有限公司 有限公司 赵松生
上海英雄桃浦制笔有限公司 有限公司 赵松生
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 联营 赵松生
苏州英雄置业有限公司 有限公司 赵松生
南非英雄制笔用品有限公司 有限公司 赵松生
上海英雄彩印包装有限公司 有限公司 赵松生
上海英雄现代厨房设备有限公司 有限公司 赵松生
上海英雄商社有限公司 有限公司 赵松生
上海奥菲钟表有限公司 有限公司 赵松生
上海埃可迪塑钢门窗有限公司 有限公司 赵松生
上海英雄电子用品有限公司 有限公司 赵松生
上海英雄大酒店有限公司 有限公司 黄永昌
上海制笔零件二厂 有限公司 唐家坤
上海英雄打字机厂 有限公司 唐家坤
上海钢琴有限公司 有限公司 赵松生
上海英雄永生商社有限公司 有限公司 赵松生
上海英雄现代厨房设备销售有限公司 有限公司 赵松生
上海英雄塑钢门窗安装有限公司 有限公司 赵松生
上海英雄贸易有限公司 有限公司 赵松生
上海英雄轻工业品进出口有限公司 有限公司 段克奇
上海轻工厨房设备有限公司 有限公司 赵松生
*上海市国有资产管理委员会以沪国资委授（1995）21 号《关于授权上海轻工 控股（集团）公司统一经营上海轻工控股（集团）公司国有资产的批复》授权经营 本公司。
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
上海轻工控股（集团）公司 4,199,410,000.00
上海轻工厨房设备有限公司 79,180,000.00
上海英雄商社有限公司 40,000,000.00
上海钢琴有限公司 10,000,000.00 1,7000,000.00
上海英雄金笔厂常熟有限公司 16,198,191.47
上海埃可迪塑钢门窗有限公司 10,795,063.16
苏州英雄置业有限公司 10,000,000.00
上海英雄现代厨房设备有限公司 10,000,000.00
上海英雄大酒店有限公司 10,000,000.00
上海英雄电脑绘图仪器用品无锡
有限公司 9,164,930.73
上海英雄彩印包装有限公司 8,260,260.64
上海英雄打字机厂 7,970,900.53
上海制笔零件二厂 4,661,748.46
上海奥菲钟表有限公司 3,660,300.00
上海英雄贸易有限公司 3,000,000.00
上海英雄桃浦制笔有限公司 2,334,898.98
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1,049,659.04
上海英雄电子用品有限公司 1,000,000.00
上海英雄永生商社有限公司 1,000,000.00
上海英雄现代厨房设备销售有限公司 520,000.00
上海英雄塑钢门窗安装有限公司 520,000.00
上海英雄轻工业品进出口有限公司
南非英雄制笔文具有限公司 95万美元
企业名称 本期减少 期末数
上海轻工控股（集团）公司 4,199,410,000.00
上海轻工厨房设备有限公司 79,180,000.00
上海英雄商社有限公司 40,000,000.00
上海钢琴有限公司 27,000,000.00
上海英雄金笔厂常熟有限公司 16,198,191.47
上海埃可迪塑钢门窗有限公司 10,795,063.16
苏州英雄置业有限公司 10,000,000.00
上海英雄现代厨房设备有限公司 10,000,000.00
上海英雄大酒店有限公司 10,000,000.00
上海英雄电脑绘图仪器用品无锡
有限公司 9,164,930.73
上海英雄彩印包装有限公司 8,260,260.64
上海英雄打字机厂 7,970,900.53
上海制笔零件二厂 4,661,748.46
上海奥菲钟表有限公司 3,660,300.00
上海英雄贸易有限公司 3,000,000.00
上海英雄桃浦制笔有限公司 2,334,898.98
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1,049,659.04
上海英雄电子用品有限公司 1,000,000.00
上海英雄永生商社有限公司 1,000,000.00
上海英雄现代厨房设备销售有限公司 520,000.00
上海英雄塑钢门窗安装有限公司 520,000.00
上海英雄轻工业品进出口有限公司 2,560,885.81
南非英雄制笔文具有限公司 95万美元
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初数 本期增加数
金额 比例 金额
上海轻工控股（集团）公司 140,137,258.00 52.9%
上海英雄商社有限公司 40,000,000.00 100%
上海轻工厨房设备有限公司 39,600,000.00 50.01%
上海永生金笔有限公司 34,915,214.30 48%
上海英雄打字机厂 22,689,599.23 100%
上海英雄金笔厂丽水有限公司 21,407,600.00 49.5%
上海制笔零件二厂 11,985,236.90 100%
南非英雄制笔文具有限公司 10,447,301.29 100%
上海英雄彩印包装有限公司 8,260,260.64 100%
苏州英雄置业有限公司 6,750,000.00 67.5%
英雄金笔厂常熟有限公司 6,487,000.00 50.5%
上海英雄电脑绘图仪器用品无锡有限公司 4,642,000.00 50.5%
上海英雄贸易有限公司 3,000,000.00 100%
上海奥菲钟表有限公司 2,745,225.00 75%
上海英雄桃浦制笔有限公司 1,167,449.00 50%
上海英雄永生商社有限公司 600,000.00 60%
上海英雄电子用品有限公司 900,000.00 90%
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 524,829.97 50%
上海英雄塑钢门窗安装有限公司 520,000.00 100%
上海英雄轻工业品进出口有限公司 100%
上海英雄现代厨房设备销售有限公司 520,000.00 100%
企业名称 本期减少数 期末数
金额 金额 比例
上海轻工控股（集团）公司 140,137,258.00 52.9%
上海英雄商社有限公司 40,000,000.00 100%
上海轻工厨房设备有限公司 39,600,000.00 50.01%
上海永生金笔有限公司 34,915,214.30 48%
上海英雄打字机厂 22,689,599.23 100%
上海英雄金笔厂丽水有限公司 21,407,600.00 49.5%
上海制笔零件二厂 11,985,236.90 100%
南非英雄制笔文具有限公司 10,447,301.29 100%
上海英雄彩印包装有限公司 8,260,260.64 100%
苏州英雄置业有限公司 6,750,000.00 67.5%
英雄金笔厂常熟有限公司 6,487,000.00 50.5%
上海英雄电脑绘图仪器用品无锡有限公司 4,642,000.00 50.5%
上海英雄贸易有限公司 3,000,000.00 100%
上海奥菲钟表有限公司 2,745,225.00 75%
上海英雄桃浦制笔有限公司 1,167,449.00 50%
上海英雄永生商社有限公司 600,000.00 60%
上海英雄电子用品有限公司 900,000.00 90%
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 524,829.97 50%
上海英雄塑钢门窗安装有限公司 520,000.00 100%
上海英雄轻工业品进出口有限公司 2,560,885.81 100%
上海英雄现代厨房设备销售有限公司 520,000.00 100%
4、存在控制关系的关联方交易
（1） 合并报表子公司关联交易的抵销情况：已全部抵消。
（2） 采购货物（非合并报表子公司）
企业名称 本期发生额
上海英雄桃浦制笔有限公司 2,511,397.00
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 2,329,778.00
（3）销售货物
企业名称 本期发生额
上海英雄桃浦制笔有限公司 853,389.00
（4） 关联方应收、应付款项余额
项目 上期末 本期末
A、应收账款
上海英雄桃浦制笔有限公司 3,799,419.00
上海英雄金笔厂常熟有限公司 1,765,024.00
上海英雄桃浦联营二厂 1,702,083.00
B、预付账款
上海英雄金笔厂常熟有限公司 224,923.00
C、其他应付款
上海轻工控股（集团）公司 20,000,000.00
（二）不存在控制关系的关联方情况
1、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
上海英雄联合销售公司 联营企业
英雄金笔厂南京有限公司 联营企业
上海白金制笔有限公司 联营企业
上海国誉英雄文化用品有限公司 联营企业
上海海立钢琴有限公司 联营企业
上海英雄金笔厂丽水有限公司 联营企业
上海钢琴销售有限公司 联营企业
英雄金笔厂太仓铱粒厂 联营企业
上海晶诚易贸公司 联营企业
2、不存在控制关系的关联方交易
（1）采购货物
企业名称 本期发生额
上海白金制笔有限公司 1,596,276.00
上海英雄联合销售公司 12,286,982.00
上海英雄金笔厂丽水有限公司 13,103,224.00
（2）销售货物
企业名称 本期发生额
上海英雄联合销售公司 18,970,540.00
上海英雄金笔厂丽水有限公司 9,370,397.00
（3）关联方应收、应付款项余额
项目 上期末 本期末
A、应收账款
上海英雄联合销售公司 183,324,130,00 163,490,691.00
上海晶诚工贸公司 378,164.00
上海钢琴销售有限公司 99,915,748.00 67,893.050.00
B、应收票据
上海英雄联合销售公司 119,580,000.00 119,580,000.00
C、应付账款
上海英雄联合销售公司 11,642,355.00 15,664,170.00
上海英雄金笔厂丽水有限公司 3,313,573.00
上海晶诚工贸公司 983,120.00
上海海立钢琴有限公司 50,395.00 19,813,945.00
D、其他应付款
上海英雄实业有限公司 6,000,000.00
八、或有事项
截止2001年7月31日,公司为下列公司向银行借款提供担保（万元）
1、梅林正广和（集团）股份有限公司 29,153
2、上海永生金笔有限公司* 6,768
3、上海兴业房产股份有限公司 6,440
4、上海永生股份有限公司* 6,200
5、上海金丰投资股份有限公司 4,000
6、上海华东房地产（集团）公司* 2,250
7、中国第一铅笔股份有限公司* 1,800
合 计 56,611
*上述担保为关联交易。
本公司于2001年9月20日收到上海市第二中级人民法院的起诉书,起诉本公司为 上海兴业房产股份有限公司提供贷款担保本金2,000万元及利息,应承担连带清偿责 任。法院已对本公司上述事项进行了诉讼保全。
九、承诺事项
无重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
2001年11月21日, 上海轻工控股（集团）公司（本公司控股股东：国家股持有 者）与上海市农业投资总公司签署了＂关于英雄（集团）股份有限公司国家股股份 转让协议＂,上海轻工控股（集团）公司拟将所持有本公司国家股股份88,871, 916 股（占公司总股本的29.18%）转让给上海市农业投资总公司,转让价格为每股4. 73 元,转让款为42,000万元,本协议签署后的第一个工作日, 上海市农业投资总公司向 上海轻工控股（集团）公司支付1,500万元,在2001年12月31日前支付21, 500万元, 在2002年3月20日之前全额支付。
上述股份转让协议尚需报上海市国有资产管理办公室并报国家财政部批准后方 可正式生效。有关申报手续正在办理之中（详见刊登在2001年11月22日上海证券报 上的本公司董事会公告）。
十一、债务重组事项
无重大债务重组事项。
