每日必读上会师报字（2001）第745号
上海大盈肉禽联合总公司董事会：
我们接受委托,审计了贵公司 1999年12月31日、2000年12月31日和2001年9 月 30日的资产负债表及1999年度、2000年度、2001年度1-9月利润表和2001年1-9月现 金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年度、2000年度、2001年9月30日的财 务状况及1999年度、2000年度、2001年1-9月经营成果和2001年1-9月现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们还注意到,由于贵公司会计政策变更及重大会计差错更正的影响导致 本会计报表1999年度、2000年度与贵公司1999年度、2000年度纳税申报表所示利润 不一致。至2001年9月30日累计影响数为4,486,925.27元。
上海上会 中国注册会计师
会计师事务所有限公司 刘小虎
倪 颖
中国 上海 二OO一年十一月二十五日
会计报表附后
一、 公司简介
本公司系由上海农业投资总公司与青浦县大盈镇联合投资组建,成立于1993 年 12月。公司引进英国樱桃谷农场有限公司SM2型种鸭,比利时全自动孵化设备, 以及 荷兰全自动饲料生产流水线和全自动屠宰流水线,从事制造、 加工和进出口肉鸭制 品。经营范围包括：肉鸭系列、种苗、副食品、禽蛋制品、经营本企业自产产品及 相关技术的出口业务,本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、 零 配件及相关技术的进口业务,进料加工和＂三来一补＂业务。 公司注册资本为人民 币5,000万元。公司现为国有联营企业（非公司法人）。
二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本会计报表已根据中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》及其补充规 定作调整编制。
2、 会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、 记帐本位币
人民币。
4、 记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础, 按实际成本为计价原则,各项资产如果发生减值,则 提取相应的减值准备。
5、 现金等价物的确定标准
指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金, 价值变动风险很小的 投资。
6、 外币业务的折算
对涉及外币的经济业务采用当月1 日中国人民银行公布的人民币市场中间汇价 折合人民币记账,期末按中国人民银行公布的人民币市场中间汇价进行调整,汇兑差 额列作财务费用。
7、 短期投资核算方法
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资, 包括股票、债券、基金等。
短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股 利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。
短期投资的现金股利或利息于实际收到时,冲减投资的账面价值。
期末按成本与市价孰低法计价,按单项投资计提短期投资跌价准备,并计入当期 损益。
8、 应收款项（包括应收帐款和其他应收款）坏账损失的核算方法
（1） 坏帐的确认标准
a：因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后, 仍然不能收回的应收款 项；
b：因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项,报经董事会或其授权者批准后 ,作为坏帐损失, 并冲销提取的坏帐准备。
（2） 坏帐准备计提方法
坏帐准备采用备抵法核算,公司在期末根据年末应收款项的可收回性,预计可能 产生的坏账损失,采用账龄分析法计提坏账准备。
（3） 坏帐准备计提比例
账龄 计提比例
一年以内（含一年） 0%
1-2年（含2年） 2%
2-3年（含3年） 5%
3年以上 10%
9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法
存货包括：原材料、在产品、低值易耗品和包装物。取得存货时按实际支付的 价款计价,发出存货时按加权平均法计价。低值易耗品采用九一摊销法核算,在领用 时计入相关成本费用90%,按规定报废时结转剩余10%。
期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备, 可变现净值是指 公司在正常经营过程中, 以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后 的价值,存货跌价准备按单个存货项目（或存货类别）成本与可变现净值计量。
10、 长期投资及其减值准备的核算方法
长期投资是指持有时间准备超过一年（不含一年）的各项股权性投资, 不能变 现或不准备随时变现的债券、其他债权投资等。
长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股 利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。
对于长期股权投资,若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下, 或持有 被投资公司有表决权资本总额20%或以上,但不具有重大影响的,按成本法核算,公司 在取得长期股权投资后,当被投资单位宣告分派利润或现金股利时,公司作为当期投 资收益入账；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上,或虽投资不足 20%,但有重大影响的,按权益法核算,公司在取得长期股权投资后, 按应享有或应分 担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额,调整投资账面价值,并作 为当期投资损益。
长期股权投资在采用权益法核算时, 公司将初始投资成本与被投资单位所有者 权益份额之间的股权投资差额按规定的投资期限平均摊销,计入损益。
期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资帐面价值的差额分别 提取长期投资减值准备。
11、 固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产, 或不属于生产经营主要设 备的物品,单位价值在人民币2,000元以上,并且使用年限超过两年的资产。 固定资 产按购建时的实际成本计价。
折旧方法：按直线法平均计算折旧, 并按各类固定资产的原值和估计的经济使 用年限扣除残值后确定折旧率。
固定资产分类及使用年限：
类别 使用年限 年折旧率 残值率
房屋及建筑物 30年 3.17% 5%
机械设备 9-30年 3.17%-10.56% 5%
运输设备和其他设备 9年 10.56% 5%
固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量, 对可收回金额低于账 面价值的差额,计提固定资产减值准备。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时, 按照该项固定资产的账面价值（即 固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）, 以及尚可使用年限重新计算确 定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复, 该项固定资 产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使 用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因计提固定资产减值准备而调整固定资产折 旧率和折旧额时,对未计提固定资产减值准备已计提的累计折旧不作调整。
12、 在建工程核算方法
核算工程在建造过程中实际发生的全部支出, 在建工程达到预计可使用状态前 发生的在建工程专门借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的 成本。在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。
在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量, 对可收回金额低于账 面价值的差额,计提在建工程减值准备。
13、 无形资产计价和摊销方法
无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持 有的、没有实物形态的非货币性长期资产。
无形资产取得时按实际成本计价,在预计收益期限内平均摊销：
类别 摊销年限
土地使用权 20年
无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量, 对可收回金额低于账 面价值的差额,计提无形资产减值准备。
14、 开办费、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用是指已经支出,但收益期限在一年以上（不含一年）的各项费用, 其中开办费先在长期待摊费用中归集, 待企业开始生产经营当月起一次计入当月的 损益,其余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的, 则将其尚未摊销的摊余 价值全部转入当期损益。
15、 收入确认原则
销售商品的收入, 在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的 主要风险和报酬转移给买方, 公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管 理权,也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入公司, 相关 的收入与成本能够可靠地计量。
16、 所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
17、预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司将其列为负债：
（1） 该义务是企业承担的现时义务。
（2） 该义务履行很可能导致经济利益流出企业。
（3） 该义务金额能够可靠地计量。
18、会计政策变更
本公司原执行乡镇企业会计制度,根据股份公司改制有关规定的要求,公司1999 年、2000年和2001年1-9月会计报表已按《企业会计制度》进行了追溯调整。 主要 改变以下会计政策：
（1）坏帐准备原按期末应收账款个别认定计提,现按期末应收款项（包括应收 账款和其他应收款）的余额采用账龄分析法计提坏账准备,计提比例如下：
账龄 计提比例
一年以内（含一年） 0%
1-2年（含2年） 2%
2-3年（含3年） 5%
3年以上 10%
（2）短期投资期末原按账面价值计价,现按成本与市价孰低法计价, 按单项投 资计提短期投资跌价准备,并计入当期损益；
（3）期末存货原按账面成本计价 ,现按存货账面价值与可变现净值孰低计价, 对存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备。可变现净值是指公司在正 常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值,存 货跌价准备按单个存货项目（或存货类别）成本与可变现净值计量。
（4）开办费原按五年期限平均摊销,现采用企业开始生产经营当月一次计入当 月的损益；
（5）期末固定资产原按账面净值（即原值减去累计折旧后）计价,现改为按固 定资产账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固 定资产减值准备；
（6）期末在建工程原按实际发生的购建成本计价,现改为按在建工程与可收回 金额孰低计价,对可收回金额低于购建成本的差额,计提在建工程减值准备；
（7）期末无形资产原按账面净值（即原值减去摊销后）计价,现改为按无形资 产账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提无形资 产减值准备；
（8）长期投资期末原按账面价值计价,现按账面价值与未来可收回金额孰低计 价。期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资帐面价值的差额分别 提取长期投资减值准备。
上述会计政策变更已采用了追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期 初数；利润表的上年数栏已按调整后的数字填列。
会计政策变更项目 会计政策变更累计影响数
变更坏帐准备计提方法 1,166,243.17
变更长期投资计提方法 520,000.00
合计 1,686,243.17
上述会计政策变更累计影响数为1,686,243.17元,系计提坏帐准备、 长期投资 减值准备累计影响数。由于会计政策变更,调减了2001年年初留存收益1,686, 243 .17。
上述会计政策变更,对2001年1-9月影响数为3,518,825.03元。其中, 因变更坏 帐准备计提方法的影响数为556,800.39元,变更存货计价方法的影响数为1,046,889. 82元,变更固定资产计价方法的影响数为1,915,134.82元。
19、重大会计差错的更正：
内容 更正金额 对利润总额的影响
2001年1-9月
更正累计折旧计算差错 4,667,831.34 ＋1,261,421.64
更正利息收入列支期间 2,445,900.00 ＋552,300.00
更正多预计冷藏费 873,158.74
合计 ＋1,813,721.64
内容 对利润总额的影响
2000年 1999年
更正累计折旧计算差错 ＋1,706,459.50 ＋1,699,950.20
更正利息收入列支期间 ＋946,800.00 ＋946,800.00
更正多预计冷藏费 ＋664,398.58 ＋208,760.16
合计 ＋3,317,658.08 ＋2,855,510.36
由于上述调整,导致本会计报表与公司1999、2000 年度纳税申报表所示利润不 一致。
三、主要税项
增值税 饲料、农业初级产品 0%
熟制品及加工产品 13%
所得税 肉禽初产品 免税
熟制品及加工产品 33%
四、 会计报表项目附注（单位：人民币元）
1、 货币资金
项目 本期数
人民币金额
现金 125,111.44
银行存款 4,971,955.94
合计 5,097,067.38
2、 应收账款
账龄 本期数
金额 比例（%） 坏帐准备 净值
1年以内 36,056,250.99 85.39 0.00 36,056,250.99
1-2年 2,363,205.36 5.60 47,264.11 2,315,941.25
2-3年 1,852,683.36 4.39 92,634.17 1,760,049.19
3年以上 1,954,161.24 4.62 195,416.12 1,758,745.12
合计 42,226,300.95 100.00 335,314.40 41,890,986.55
应收帐款欠款前五名单位：
欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1.福州利盟贸易有限公司 27,552,529.90 一年以内 货款
2.上海大盛食品公司 1,223,820.60 一年以内 贷款
3.上海锦江麦德龙购物中心有限公司 906,531.04 一年以内 货款
4.南京雨润肉食品有限公司 805,363.76 一年以内 货款
5.上海顶顶鲜超市有限公司 681,622.83 一年以内 货款
无持公司5%以上表决权股份的股东欠款。
3、其他应收款
账龄 本期数
金额 比例（%） 坏帐准备 净值
1年以内 34,945,758.21 64.02 0.00 34,945,758.21
1-2年 102,500.00 0.19 2,050.00 100,450.00
2-3年 9,883,555.26 18.11 494,177.76 9,389,377.50
3年以上 9,653,821.26 17.68 965,382.13 8,688,439.13
合计 54,585,634.73 100.00 1,461,609.89 53,124,024.84
欠款金额前五名单位：
欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1.上海农凯工贸有限公司 20,000,000.00 一年以内 暂借款
2.上海青浦大盈集体资产 14,440,000.00 1-8年 暂借款
经营投资公司
3.上海市农业投资总公司 13,697,797.26 1-3年 降价产品销售差
额、银行贷款利息补贴
4.上海联鑫房地产有限公司 2,337,900.00 一年以内 借款
5.沈港蛋品总公司 800,000.00 一年以内 借款
持公司5%以上表决权股份的股东欠款：
上海青浦大盈集体资产经营投资公司 14,440,000.00元
上海市农业投资总公司 13,697,797.26元
4、预付账款 1,024,815.66元
预付单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
徐泾振青饲料厂 487,826.06 一年以内 预付货款
青浦供电局 216,895.20 一年以内 预付电费
上海盈新经济有限公司 214,664.40 一年以内 预付工程款
上海吴泾冷藏公司 100,150.80 一年以内 预付冷藏款
吴江横扇粮油经营部 59,079.24 三年 预付货款
5、存货及存货跌价准备
项目 本期数
金额 跌价准备 净值
原材料 3,743,874.33 3,743,874.33
在产品 3,290,991.61 3,290,991.61
产成品* 33,384,306.32 1,046,889.82 32,337,416.50
低值易耗品 153,533.31 153,533.31
合计 40,572,705.57 1,046,889.82 39,525,815.75
公司以存货期末的市场价为参照依据,确定存货的可变现净值,按照账面成本高 于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
*说明：产成品中包括发出出口商品鸭肉卷等共计 19,298,239.50元。 由上海 农凯发展（集团）有限公司提供担保。
6、 长期投资
项 目 期初数 本期增加
投资成本 减值准备 投资成本 减值准备
长期股权投资 1,040,000.00 520,000.00
合计 1,040,000.00 520,000.00
长期股权投资
其他股权投资
项 目 本期减少 期末数
投资成本 减值准备 投资成本
长期股权投资 520,000.00
合计 520,000.00
长期股权投资
其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 本期 累计
注册资本比例 权益 权益
丹阳市柳盈肉禽 1995.6.9. 1,040,000.00 40%
有限公司 -2005.6.30
7、 固定资产、累计折旧及减值准备
项目 期初价值 本期增加 本期减少
原值
房屋及建筑物 51,911,249.26 15,712,695.06
机器设备 38,761,047.32 24,155,318.65 114,105.82
运输设备 2,849,253.34 233,243.00 207,488.50
其他设备 352,193.66 423,352.34
合 计 93,873,743.58 40,524,609.05 321,594.32
累计折旧
房屋及建筑物 10,457,852.58 1,577,703.48
机器设备 16,501,521.06 3,397,350.98 2,217.60
运输设备 1,545,736.59 225,790.69 147,897.90
其他设备 35,332.08 8,368.12
合计 28,540,442.31 5,209,213.27 150,115.50
净值 65,333,301.27 35,315,395.78 171,478.82
项目 期末价值 减值准备
原值
房屋及建筑物 67,623,944.32
机器设备 62,802,260.15 1,915,134.82
运输设备 2,875,007.84
其他设备 775,546.00
合 计 134,076,758.31 1,915,134.82
累计折旧
房屋及建筑物 12,035,556.06
机器设备 19,896,654.44
运输设备 1,623,629.38
其他设备 43,700.20
合计 33,599,540.08
净值 100,477,218.23 1,915,134.82
8、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产数
饲料场建造工程 19,405,636.77 19,964,953.63 39,370,590.40
固定资产改良工程 661,966.21 1,821,261.75 508,712.05 21,343.00
其他 193,127.78 2,100.00 107,597.78
合计 20,260,730.76 21,788,315.38 39,986,900.23 21,343.00
工程名称 期末数 资金来源 工程进度
饲料场建造工程 借款融次 待验收
固定资产改良工程 1,953,172.91 自有资金 待验收
其他 87,630.00 自有资金 待验收
合计 2,040,802.91
9、无形资产
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权 2,279,850.00 1,786,171.15
类别 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
土地使用权 119,078.08 1,667,093.07 14年
10、 长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额
广告费 63,906.00 63,906.00
出国商标注册费 13,333.33 13,333.33
合计 77,239.33 77,239.33
11、短期借款
A.短期借款
类别 期末数 备注
担保借款 60,080,000.00 由上海市农业投资总公司担保
抵押借款 15,300,000.00 以公司土地使用权、房屋建筑物抵押
合计 75,380,000.00
B、一年内到期的长期负债
类别 外币金额 汇率 折人民币 期限
抵押借款 USD1,188,196.00 8.28 9,834,341.83 1998.07-2002.07
担保借款 2,800,000.00 2000.06-2002.06
合计 12,634,341.83
类别 年利率
抵押借款 固定资产6个月浮动利率
担保借款 5.1%
合计
12、应付账款 11,397,439.48元
无欠持本公司5%以上表决权股东的款项。
13、应交税金
税种 期末数
增值税 2,976,800.95
企业所得税 699,479.04
合 计 3,676,279.99
14、其他应付款 15,270,864.53元
持本公司5%以上表决权股东的欠款：
上海市农业投资总公司 9,900,000.00元
15、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率
上海市财政局农财处 34,780,000.00 1995.03-1998.12 4.8%-9.6%
系市政府支持上海菜篮子工程贷款。其中,贷款本金为32,500,000.00 元。 至 2001年9月30日公司共计提利息2,280,000.00元。
16、长期应付款
客户名称 金额 欠款原因 借款期限
上海市农业投资总公司 15,300,000.00 借款 1998.10.01.-2003.09.30.
根据公司与上海市农业投资总公司借款协议,该笔借款不计息。
17、实收资本
投资单位名称 2001年9月 2000年
投资金额 投资比例 投资金额 投资比例
上海市农业投资总公司 28,105,000.00 56.21% 28,105,000.00 56.21%
上海青浦大盈集体资产 21,895,000.00 43.79% 21,895,000.00 43.79%
经营投资公司
合计 50,000,000.00 100% 50,000,000.00 100%
投资单位名称 1999年
投资金额 投资比例
上海市农业投资总公司 28,105,000.00 56.21%
上海青浦大盈集体资产 21,895,000.00 43.79%
经营投资公司
合计 50,000,000.00 100%
说明：2001年6 月上海市农业产业化发展（集团）有限公司与上海青浦大盈集 体资产经营投资公司协议受让上海青浦大盈集体资产经营投资公司所拥有的公司43. 79%股权,并于2001年7月19日进行了产权交割。但尚未办理有关工商变更登记。
18、资本公积
项目 2001年9月30日 2000年 1999年
资本溢余 6,897,707.26 6,897,707.26 6,897,707.26
接受捐赠非现金资产准备* 8,154,273.75
合计 15,051,981.01 6,897,707.26 6,897,707.26
*本期增加8,154,273.75元是公司接受荷兰政府捐赠款,用于引进饲料加工设备。 截止到日前,设备已购进。
19、 盈余公积
项目 2001年9月30日 2000年 1999年
法定盈余公积 1,671,532.28 1,671,532.28 1,370,960.94
公益金 1,465,273.80 1,465,273.80 1,314,988.13
合计 3,136,806.08 3,136,806.08 2,685,949.07
20、 未分配利润
2001年9月30日 2000年 1999年
净利润 1,537,904.03 3,005,713.39 3,103,265.40
加：年初未分配利润 3,506,394.13 951,537.75 -1,983,809.22
可供分配的利润 5,044,298.16 3,957,251.14 1,119,456.18
减：提取法定盈余公积 300,571.34 111,945.62
提取法定公益金 150,285.67 55,972.81
可供投资者分配的利润 5,044,298.16 3,506,394.13 951,537.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 5,044,298.16 3,506,394.13 951,537.75
21、主营业务收入
项目 2001年1-9月 2000年 1999年
饲料 21,881,698.36 10,808,421.60 6,527,187.50
肉禽产品 69,253,690.51 75,355,528.20 49,545,404.11
合计 91,135,388.87 86,163,949.80 56,072,591.61
22、主营业务税金及附加
项目 计缴标准 2001年1-9月 2000年 1999年
城建税 应纳增值税额的1% 27,768.03 549.72 209.02
义务兵优待金 应纳增值税额的1.5% 33,321.99 824.61 313.52
工业发展基金 产品销售收入的0.2% 101,667.94 85,563.98 50,746.22
农业综合附加 产品销售收入的0.2% 100,117.91 85,563.98 50,746.22
以工补医金 产品销售收入的0.15% 77,801.00 64,172.99 38,059.62
河道工程维护费 应纳增值税额的0.25% 36.74
合计 340,676.87 236,712.02 140,074.60
23、其他业务利润
类别 2001年1-9月
收入金额 成本金额 其他业务利润
材料销售
收入 527,220.61 506,161.10 21,059.51
包装物销售收入 82550.30 4,826.61 77,723.69
加工费收入
租赁收入
其他
合计 609,770.91 510,987.71 98,783.20
类别 2000年
收入金额 成本金额 其他业务利润
材料销售
收入 729,730.88 606,904.91 122,825.97
包装物销售收入 6,918.00 6,918.00
加工费收入 3,668.00 2531.21 1,136.79
租赁收入 78,036.00 78,036.00
其他
合计 818,352.88 609,436.12 208,916.76
类别 1999年
收入金额 成本金额 其他业务利润
材料销售
收入 13,234,724.21 9,332,883.08 3,901,841.13
包装物销售收入 54,196.02 49,527.93 4,668.09
加工费收入 1,013,953.50 811,967.89 201,985.61
租赁收入 125,310.00 13,333.00 111,977.00
其他 1,484.00 1,484.00
合计 14,429,667.73 10,207,711.90 4,221,955.83
24、 补贴收入
项目 金额 来源 补贴依据
2001年1-9月 2000年 1999年
救灾拨款 8,000.00 青浦区农委 青浦区农
委通知单
肉禽补贴 1,200,000.00 青浦区农委
研究开发补贴 24,000.00 青浦区农委
合计 1,232,000.00
25、 财务费用
类别 2001年1-9月 2000年 1999年
利息支出 2,922,765.27 2,436,538.89 2,355,507.85
减：利息收入 7,151,983.20* 107,791.99 1,376,840.76
汇兑损失 28,380.74 7,907.68
减：汇兑收益
其他 12,721.92 47,511.92 19,822.13
合计 -4,188,115.27 2,384,166.50 998,489.22
其中,银行贷款利息补贴650万元由上海市农业投资总公司补贴。
26、 营业外收入
主要项目类别 2001年1-9月 2000年 1999年
赔偿金 175,064.76 9,383.70 63.74
出售废料收入 11,270.50 14,638.06
罚款收入 175.00 1,045.00 235.00
房租收入 7,004.00
风险金 20,000.00
其他 1,016.00 1,915.45 7,112.95
合计 194,530.26 26,982.21 27,411.69
27、 营业外支出
主要项目类别 2001年1-9月 2000年 1999年
固定资产减值准备 1,915,134.82
固定资产报废清理损失 29,430.00 34,443.08
赔偿金 21,261.80 1,481.60 8,038.70
其他 9,043.00 555.00 21,219.20
合计 1,974,869.62 36,479.68 29,257.90
28、 所得税
项目 2001年1-9月 2000年 1999年
应纳所得税额 443,164.42 206,833.40 80,155.35
五、 关联方关系及其交易
1、 存在控制关系的关联方情况
A. 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企
业关系
上海市农业 上海浦东新区 农村一、二、三产业 母公司
投资总公司 沈家弄路新力 及其相关的投资开发,
大厦F8A套 计改资金及设备租赁、
金属材料,五金交电,
机电设备,建筑装潢材
料,日用百货,文化用品。
上海青浦大 上海青浦 投资开发,本镇集体资产 投资方
盈集体资产 大盈镇 保值增值管理,金属材料,
经营投资公司 化工原料,建筑装潢材料,
机械设备,日用百货,烟
酒零售,糖果
企业名称 经济性 法定代表人
质或类型
上海市农业 国有企业 陈金才
投资总公司 （非公司法人）
上海青浦大 集体企业 盛建国
盈集体资产 （法人）
经营投资公司
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海农业投资总公司 5,600万 5,600万
上海青浦大盈集体资
产经营投资公司 500万 500万
C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加数
金额 % 金额 %
上海农业投资总公司 28,105,000.00 56.21
上海青浦大盈集体资 21,895,000.00 43.79
产经营投资公司*
企业名称 本期减少 期末数
金额 % 金额 %
上海农业投资总公司 28,105,000.00 56.21
上海青浦大盈集体资 21,895,000.00 43.79
产经营投资公司*
*2001年6月上海市农业产业化发展（集团）有限公司与上海青浦大盈集体资产 经营投资公司协议受让上海青浦大盈集体资产经营投资公司所拥有的公司43.79%股 权,并于2001年7月19日进行了产权交割。但尚未办理有关工商变更登记。
D、存在控制关系的关联方交易
关联方应收、应付款项余额 （单位：万元）
项目 本期末
其他应收款
上海青浦大盈集体资产经营投资公司 14,440,000.00
上海市农业投资总公司 13,697,797.26
其他应付款
上海市农业投资总公司 9,900,000.00
2、不存在控制关系的关联方情况
A、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
上海申兰（集团）有限公司 同一母公司
上海大盛食品有限公司 同一母公司
丹阳市柳盈肉禽有限公司 子公司
B、不存在控制关系的关联方交易
（1）销售饲料
关联方名称 本期发生额
上海大盛食品公司 1,233,820.60
定价政策：按出厂价格销售
（2）关联方应收、应付款项余额（单位：万元）
项目 本期末
应收帐款
上海大盛食品有限公司 1,233,820.60
丹阳市柳盈肉禽有限公司 158,398.46
六、或有事项
本公司为下列单位提供借款担保： （单位：万元）
被担保单位 金额 担保期限
上海华兴绿色工程有限公司 1150 1999.9.23.-2002.9.18
上海联鑫房地产有限公司 500 2001.3.28.-2001.12.5.
青浦振青饲料厂 80 2000.4.8.-2003.4.8.
合计 1730
上述提供担保事项尚未对本公司的财务状况产生影响。
七、承诺事项
公司没有需要特别说明的重大承诺事项。
八、其他重要事项
1、 1996年,公司与北京福仔酒家签订了＂组建大盈肉鸭系列快餐＂协议,投资 人民币10万元。在协议实施过程中,双方发生了经济纠纷。1998年,经北京市海淀区 人民法院审理,判决由北京福仔酒家承包人唐成归还借款人民币10万元。目前,此款 正由北京市海淀区人民法院追索中。公司仍挂帐其他应收款。
2、1995年,公司与美国美孚股份有限公司双方共同出资成立了＂中美合作上海 大孚食品有限公司＂。1997年4月,双方发生合同纠纷, 经中国国际经济贸易仲裁委 员会上海分会裁决,由公司归还美国美孚股份有限公司投资款美元44,562.10元（折 合人民币389,365.43元）。此款已由上海第二中级人民法院执行, 现仍挂帐其他应 收款。
资产负债表
2000年12月31日
编制单位：上海大盈肉禽联合总公司 金额单位：人民币元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 6,750,180.98 9,500,551.27
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 11,615,014.77 14,651,150.78
其他应收款 26,859,882.05 25,822,630.91
预付账款 464,751.00 132,357.60
应收补贴款
存货 47,322,832.15 56,010,291.00
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 93,012,660.95 106,116,981.56
长期投资：
长期股权投资 520,000.00 520,000.00
长期债权投资
长期投资合计 520,000.00 520,000.00
固定资产：
固定资产原价 92,489,832.87 93,873,743.58
减：累计折旧 23,390,674.67 28,540,442.31
固定资产净值 69,099,158.20 65,333,301.27
减：固定资产减值准备
固定资产净额 69,099,158.20 65,333,301.27
工程物资
在建工程 14,436,082.26 20,260,730.76
固定资产清理
固定资产合计 83,535,240.46 85,594,032.03
无形资产及其他资产：
无形资产 1,905,249.23 1,786,171.15
长期待摊费用 149,145.33 77,239.33
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2,054,394.56 1,863,410.48
递延税项：
递延税款借项
资产总计 179,122,295.97 194,094,424.07
流动负债：
短期借款 46,680,000.00 56,930,000.00
应付票据
应付账款 6,652,050.54 5,447,205.88
预收账款 304,856.30
应付工资 2,294,868.67 1,857,706.72
应付福利费 464,668.37 879,687.84
应付股利
应交税金 2,156,396.10 2,428,668.69
其他未交款 11,318.26 5,522.17
其他应付款 9,942,943.65 12,924,725.30
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 68,507,101.89 80,473,516.60
长期负债：
长期借款 34,780,000.00 34,780,000.00
应付债券
长期应付款 15,300,000.00 15,300,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 50,080,000.00 50,080,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 118,587,101.89 130,553,516.60
股东权益：
股本 50,000,000.00 50,000,000.00
资本公积 6,897,707.26 6,897,707.26
盈余公积 2,685,949.07 3,136,806.08
其中:法定公益金 1,314,988.13 1,465,273.80
未分配利润 951,537.75 3,506,394.13
股东权益合计 60,535,194.08 63,540,907.47
负债及股东权益合计 179,122,295.97 194,094,424.07
资产负债表
1999年12月31日
编制单位：上海大盈肉禽联合总公司 金额单位：人民币元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 1,233,735.93 6,750,180.98
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 7,804,718.34 11,615,014.77
其他应收款 26,807,220.42 26,859,882.05
预付账款 1,159,027.00 464,751.00
应收补贴款
存货 39,229,667.18 47,322,832.15
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 76,234,368.87 93,012,660.95
长期投资：
长期股权投资 520,000.00 520,000.00
长期债权投资
长期投资合计 520,000.00 520,000.00
固定资产：
固定资产原价 90,935,716.21 92,489,832.87
减：累计折旧 18,393,511.77 23,390,674.67
固定资产净值 72,542,204.44 69,099,158.20
减：固定资产减值准备
固定资产净额 72,542,204.44 69,099,158.20
工程物资
在建工程 2,195,295.09 14,436,082.26
固定资产清理
固定资产合计 74,737,499.53 83,535,240.46
无形资产及其他资产：
无形资产 4,536,131.31 1,905,249.23
长期待摊费用 221,051.33 149,145.33
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4,757,182.64 2,054,394.56
递延税项：
递延税款借项
资产总计 156,249,051.04 179,122,295.97
流动负债：
短期借款 48,000,000.00 46,680,000.00
应付票据
应付账款 5,594,593.17 6,652,050.54
预收账款 304,856.30
应付工资 3,436,283.97 2,294,868.67
应付福利费 6,299.79 464,668.37
应付股利 -142,861.02
应交税金 2,682,544.06 2,156,396.10
其他未交款 110,603.72 11,318.26
其他应付款 7,745,020.96 9,942,943.65
预提费用 13,884,637.71
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 81,317,122.36 68,507,101.89
长期负债：
长期借款 17,500,000.00 34,780,000.00
应付债券
长期应付款 15,300,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 17,500,000.00 50,080,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 98,817,122.36 118,587,101.89
股东权益：
股本 56,360,000.00 50,000,000.00
资本公积 537,707.26 6,897,707.26
盈余公积 2,518,030.64 2,685,949.07
其中:法定公益金 1,314,988.13
未分配利润 -1,983,809.22 951,537.75
股东权益合计 57,431,928.68 60,535,194.08
负债及股东权益合计 156,249,051.04 179,122,295.97
资产负债表
2001年9月30日
编制单位：上海大盈肉禽联合总公司 金额单位：人民币元
资产 年初数 本期数
流动资产：
货币资金 9,500,551.27 5,097,067.38
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 14,651,150.78 41,890,986.55
其他应收款 25,822,630.91 53,124,024.84
预付账款 132,357.60 1,024,815.66
应收补贴款
存货 56,010,291.00 39,525,815.75
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 106,116,981.56 140,662,710.18
长期投资：
长期股权投资 520,000.00 520,000.00
长期债权投资
长期投资合计 520,000.00 520,000.00
固定资产：
固定资产原价 93,873,743.58 134,076,758.31
减：累计折旧 28,540,442.31 33,599,540.08
固定资产净值 65,333,301.27 100,477,218.23
减：固定资产减值准备 1,915,134.82
固定资产净额 65,333,301.27 98,562,083.41
工程物资
在建工程 20,260,730.76 2,040,802.91
固定资产清理
固定资产合计 85,594,032.03 100,602,886.32
无形资产及其他资产：
无形资产 1,786,171.15 1,667,093.07
长期待摊费用 77,239.33
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,863,410.48 1,667,093.07
递延税项：
递延税款借项
资产总计 194,094,424.07 243,452,689.57
流动负债：
短期借款 56,930,000.00 75,380,000.00
应付票据
应付账款 5,447,205.88 11,397,439.48
预收账款 1,746.04
应付工资 1,857,706.72 399,385.52
应付福利费 879,687.84 1,140,250.86
应付股利
应交税金 2,428,668.69 3,676,279.99
其他未交款 5,522.17 239,296.07
其他应付款 12,924,725.30 15,270,864.53
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 12,634,341.83
其他流动负债
流动负债合计 80,473,516.60 120,139,604.32
长期负债：
长期借款 34,780,000.00 34,780,000.00
应付债券
长期应付款 15,300,000.00 15,300,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 50,080,000.00 50,080,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 130,553,516.60 170,219,604.32
股东权益：
股本 50,000,000.00 50,000,000.00
资本公积 6,897,707.26 15,051,981.01
盈余公积 3,136,806.08 3,136,806.08
其中:法定公益金 1,465,273.80 1,465,273.80
未分配利润 3,506,394.13 5,044,298.16
股东权益合计 63,540,907.47 73,233,085.25
负债及股东权益合计 194,094,424.07 243,452,689.57
资产负债表
会企01表
编制单位：上海联鑫房地产有限公司 单位:元
资产 1999年12月31日 2000年12月31日 2001年9月30日
流动资产：
货币资金 13,325,290.11 4,823,176.82 13,675,576.43
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 1,699,264.46 642,890.97 11,624,332.70
其他应收帐款 28,891,464,65 35,882,241.84 28,888,834.86
预付帐款 21,508.00 21,508.00 21,508.00
应收补贴款
存货 53,606,544.27 54,539,900.49 68,076,638.09
待摊费用 42,407.63
一年内到期的长期债权投资资
其他流动资产
流动资产合计 97,586,479.12 95,909,718.12 122,286,890.08
长期投资：
长期股权投资 5,233,392.56 2,931,479.49 2,909,074.52
长期债权投资
长期投资合计 5,233,392.56 2,931,479.49 2,909,074.52
其中：合并差价
（合并报表填列）
其中：股权投资差额
（合并报表填列）
固定资产：
固定资产原价 1,134,497.35 1,134,497.35 1,137,547.35
减：累计折旧 249,662.45 335,583.87 402,781.05
固定资产净值 884,834.90 798,913.48 734,766.30
减：固定资产准备
固定资产净额 884,834.90 798,913.48 734,766.30
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 884,834.90 798,913.48 734,766.30
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 2,712,070.00 2,370,937.00 2,081,820.00
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 2,712,070.00 2,370,937.00 2,081,820.00
递延税项
递延税款借项
资产总计 106,416,776.58 102,011,048.09 128,012,550.90
流动负债：
短期借款 17,200,000.00 14,500,000.00 44,500,000.00
应付票据
应付帐款
预收帐款 8,473,475.75 17,969,483.62 5,749,657.73
应付工资 410,519.68 398,360.78 140,670.08
应付福利费 58,018.61
应付股利 1,489,196.77
应交税金 130,466.23 455,268.26 1,636,330.41
其他应交款 9,340.15 22,877.31 57,639.26
其他应付款 44,222,292.57 36,527,226.35 42,922,679.74
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 71,993,309.76 69,873,216.32 95,006,977.22
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 71,993,309.76 69,873,216.32 95,006,977.22
少数股东权益
（合并报表填列）
股东权益：
股本 31,000,000.00 31,000,000.00 31,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 31,000,000.00 31,000,000.00 31,000,000.00
资本公积
盈余公积 2,784,695.89 2,784,695.89 2,784,695.89
其中：法定公益金 1,856,463.93 428,231.96 1,856,463.93
未确认的投资损失
（合并报表填列）
未分配利润 638,770.93 -1,646,864.12 -779,122.21
股东权益合计 34,423,466.82 32,137,831.77 33,005,573.68
负债及股东权益总计 106,416,776.58 102,011,048.09 128,012,550.90
上海市二OO一年股份有限公司会计报表
资产负债表
会企01表
编制单位：英雄(集团)股份有限公司 单位：元
资产 2000年12月31日 2000年12月31日
合并 母公司
流动资产：
货币资金 62,142,435.76 51,028,373.17
短期投资
应收票据 121,890,000.00 72,810,000.00
应收股利 470,645.95 470,645.95
应收利息
应收账款 442,387,203.45 113,862,315.51
其他应收款 170,950,062.47 284,954,891.88
预付账款 21,494,124.70 21,101,554.70
应收补贴款
存货 173,246,276.55 76,809,438.45
待摊费用 977,263.16
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产 1,798,264.88 5,367.76
流动资产合计 995,356,276.92 621,042,587.42
长期投资：
长期股权投资 152,736,176.13 472,295,690.22
长期债权投资 112,110.00 65,110.00
长期投资合计 152,848,286.13 472,360,800.22
其中：合并价差
(贷差以"-"号表
示合并报表填制)
其中：股权投资差额
(贷差以"-"号表
示合并报表填制)
固定资产：
固定资产原价 389,414,806.54 162,496,498.95
减：累计折旧 131,931,309.30 53,588,644.56
固定资产净值 257,483,497.24 108,907,854.39
减：固定资产减值准备 23,126,857.02 7,807,282.35
固定资产净额 234,356,640.22 101,100,572.04
工程物资
在建工程 113,932,925.62 86,667,017.16
固定资产清理 652,897.17 429,652.66
固定资产合计 348,942,463.01 188,197,241.86
无形资产及其它资产：
无形资产 44,895,616.34 4,138,984.68
长期待摊费用 1,930,348.40 364,800.00
其他长期资产
无形资产及其它资产合计 46,825,964.74 4,503,784.68
递延税项：
递延税款借项
资产合计 1,543,972,990.80 1,286,104,414.18
流动负债：
短期借款 530,608,020.00 449,968,020.00
应付票据 76,062,438.08 5,326,959.40
应付账款 119,594,840.26 79,179,198.47
预收账款 37,540,045.89 32,134,399.27
应付工资 455,748.80
应付福利费 4,587,365.79 2,738,296.60
应付股利 839,192.79 575,392.79
应交税金 20,359,543.33 -7,741,643.56
其他应交款 2,407,108.06 1,567,043.41
其他应付款 82,916,951.52 72,586,285.52
预提费用 1,836,113.67 1,805,613.67
预计负债
一年内到期的长期负债 1,100,000.00 1,100,000.00
其他流动负债
流动负债合计 878,307,368.19 639,239,565.57
长期负债：
长期借款 16,623,394.43 9,723,394.43
应付债券
长期应付款 32,545,404.11 31,448,172.26
专项应付款
其他长期负债 307,153.42
长期负债合计 49,475,951.96 41,171,566.69
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 927,783,320.15 680,411,132.26
少数股东权益 30,178,498.92
股东权益：
股本 304,564,482.00 304,564,482.00
减：已归还投资
股本净额 304,564,482.00 304,564,482.00
资本公积 181,800,764.40 181,800,764.40
盈余公积 85,851,958.87 57,762,425.26
其中：法定公益金 27,939,022.29 14,999,560.30
未确认的投资损失 34,382,276.93
未分配利润 48,176,243.39 61,565,610.26
股东权益合计 586,011,171.73 605,693,281.92
负债和股东权益总计 1,543,972,990.80 1,286,104,414.18
资产 2001年7月31日 2001年7月31日
合并 母公司
流动资产：
货币资金 24,654,292.45 12,574,019.74
短期投资
应收票据 144,310,000.00 95,310,000.00
应收股利 470,645.95 470,645.95
应收利息
应收账款 444,194,167.66 187,052,052.38
其他应收款 230,927,953.42 331,829,033.70
预付账款 15,093,586.05 12,908,645.76
应收补贴款
存货 184,735,940.58 85,657,863.27
待摊费用 862,386.33 1,880.64
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 1,045,248,972.44 725,804,141.44
长期投资：
长期股权投资 151,204,769.48 468,926,560.43
长期债权投资 114,400.00 64,000.00
长期投资合计 151,319,169.48 468,990,560.43
其中：合并价差
(贷差以"-"号表
示合并报表填制)
其中：股权投资差额
(贷差以"-"号表
示合并报表填制) 780,406.08 780,406.08
固定资产：
固定资产原价 391,324,861.97 163,033,619.32
减：累计折旧 141,294,693.83 57,230,548.54
固定资产净值 250,030,168.14 105,803,070.78
减：固定资产减值准备 23,126,857.02 7,807,282.35
固定资产净额 226,903,311.12 97,995,788.43
工程物资
在建工程 111,594,735.37 84,881,298.25
固定资产清理 327,308.09 327,308.09
固定资产合计 338,825,354.58 183,204,394.77
无形资产及其它资产：
无形资产 41,117,593.22 408,334.18
长期待摊费用 995,186.06 329,334.00
其他长期资产
无形资产及其它资产合计 42,112,779.28 737,668.18
递延税项：
递延税款借项
资产合计 1,577,506,275.78 1,378,736,764.82
流动负债：
短期借款 588,682,140.00 508,362,140.00
应付票据 18,019,702.73 2,911,000.00
应付账款 163,144,749.27 87,641,389.46
预收账款 18,595,054.48 16,122,986.44
应付工资 908,580.04 97,722.34
应付福利费 3,415,479.82 1,754,279.72
应付股利 819,992.79 575,392.79
应交税金 18,532,444.38 -8,481,962.50
其他应交款 2,082,403.61 1,566,310.78
其他应付款 98,538,057.99 116,013,665.59
预提费用 6,848,108.89 3,108,928.59
预计负债
一年内到期的长期负债 400,000.00 400,000.00
其他流动负债
流动负债合计 919,986,714.00 730,071,853.21
长期负债：
长期借款 16,262,825.86 9,362,825.86
应付债券
长期应付款 32,545,404.11 31,448,172.26
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 48,808,229.97 40,810,998.12
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 968,794,943.97 770,882,851.33
少数股东权益 29,326,858.41
股东权益：
股本 304,564,482.00 304,564,482.00
减：已归还投资
股本净额 304,564,482.00 304,564,482.00
资本公积 181,800,764.40 181,800,764.40
盈余公积 85,851,958.87 57,762,425.26
其中：法定公益金 27,939,022.29 14,999,560.30
未确认的投资损失 42,777,897.46
未分配利润 49,945,165.59 63,726,241.83
股东权益合计 579,384,473.40 607,853,913.49
负债和股东权益总计 1,577,506,275.78 1,378,736,764.82
利润表
编制单位：上海大盈肉禽联合总公司 2000年度 金额单位：人民币元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 56,072,591.61 86,163,949.80
减：主营业务成本 47,482,557.65 70,325,189.25
主营业务税金及附加 140,074.60 236,712.02
二、主营业务利润 8,449,959.36 15,602,048.53
加：其他业务利润 4,221,955.83 208,916.76
减：营业费用 3,793,980.14 4,856,100.74
管理费用 4,694,178.87 6,580,653.79
财务费用 998,489.22 2,384,166.50
三、营业利润 3,185,266.96 1,990,044.26
加：投资收益
补贴收入 1,232,000.00
营业外收入 27,411.69 26,982.21
减：营业外支出 29,257.90 36,479.68
四、利润总额 3,183,420.75 3,212,546.79
减：所得税 80,155.35 206,833.40
五、净利润 3,103,265.40 3,005,713.39
利润分配表
会企02表附表1
编制单位：上海大盈肉禽联合总公司 2000年度 金额单位：人民币元
项目 上年数 本年数
一、净利润 3,103,265.40 3,005,713.39
加：年初未分配利润 -1,983,809.22 951,537.75
盈余公积金转入数
二、可供分配的利润 1,119,456.18 3,957,251.14
减：提取法定公积金 111,945.62 300,571.34
提取法定公益金 55,972.81 150,285.67
职工福利及奖励金
三、可供股东分配的利润 951,537.75 3,506,394.13
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
四、未分配利润 951,537.75 3,506,394.13
利润表
编制单位：上海大盈肉禽联合总公司 1999年度 金额单位：人民币元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 56,072,591.61
减：主营业务成本 47,482,557.65
主营业务税金及附加 140,074.60
二、主营业务利润 - 8,449,959.36
加：其他业务利润 4,221,955.83
减：营业费用 3,793,980.14
管理费用 4,694,178.87
财务费用 998,489.22
三、营业利润 - 3,185,266.96
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 27,411.69
减：营业外支出 29,257.90
四、利润总额 - 3,183,420.75
减：所得税 80,155.35
五、净利润 - 3,103,265.40
利润分配表
会企02表附表1
编制单位：上海大盈肉禽联合总公司 1999年度 金额单位：人民币元
项目 上年数 本年数
一、净利润 - 3,103,265.40
加：年初未分配利润 -1,983,809.22
盈余公积金转入数
二、可供分配的利润 - 1,119,456.18
减：提取法定公积金 111,945.62
提取法定公益金 55,972.81
职工福利及奖励金
三、可供股东分配的利润 - 951,537.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
四、未分配利润 - 951,537.75
利润表
2001年度1-9月
编制单位：上海大盈肉禽联合总公司 金额单位：人民币元
项目 上年数 本期数
一、主营业务收入 86,163,949.80 91,135,388.87
减：主营业务成本 70,325,189.25 80,985,034.00
主营业务税金及附加 236,712.02 340,676.87
二、主营业务利润 15,602,048.53 9,809,678.00
加：其他业务利润 208,916.76 98,783.20
减：营业费用 4,856,100.74 3,849,333.67
管理费用 6,580,653.79 6,485,834.99
财务费用 2,384,166.50 -4,188,115.27
三、营业利润 1,990,044.26 3,761,407.81
加：投资收益
补贴收入 1,232,000.00
营业外收入 26,982.21 194,530.26
减：营业外支出 36,479.68 1,974,869.62
四、利润总额 3,212,546.79 1,981,068.45
减：所得税 206,833.40 443,164.42
五、净利润 3,005,713.39 1,537,904.03
利润分配表
2001年度1-9月 会企02表附表1
编制单位：上海大盈肉禽联合总公司 金额单位：人民币元
项目 上年数 本期数
一、净利润 3,005,713.39 1,537,904.03
加：年初未分配利润 951,537.75 3,506,394.13
盈余公积金转入数
二、可供分配的利润 3,957,251.14 5,044,298.16
减：提取法定公积金 300,571.34
提取法定公益金 150,285.67
职工福利及奖励金
三、可供股东分配的利润 3,506,394.13 5,044,298.16
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
四、未分配利润 3,506,394.13 5,044,298.16
利润及利润分配表
会企02表
编制单位：上海联鑫房地产有限公司 单位：元
项目 1999年 2000年 2001年1—9月
一、主营业务收入 48,728,176.94 6,161,269.89 15,175,750.62
减：主营业务成本 52.278,200.08 6,217,578.69 18,012,322.75
主营业务税金及附加 1,569,905.53 324,875.30 798,121.18
二、主营业务利润
（亏损以“—”号填列） -5,119,928.67 -381,184.10 -3,634,693.31
加：其他业务利润
（亏损以“—”号填列） 2,557.69 259,542.65 64,411.30
减：营业费用 - 726,167.88 552,784.25
管理费用 3,857,140.27 1,907,295.80 1,227,276.81
财务费用 990,245.24 -6,499.59 -4,279.10
三、营业利润
（亏损以“—”号填列） -9,964,736.49 -2,748,605.54 -5,346,063.98
加：投资收益
（亏损以“—”号填列） 12,016,607.43 -51,913.07 6,641,201.16
补贴收入 - - -
营业外收入 - - -
减：营业外支出 12,691.76 - -
四、利润总额
（亏损总额以“—”号填列） 2,039,179.18 -2,800,518.61 1,295,137.18
减：所得税 -444,032.50 -514,883.56 427,395.27
减：少数股东损益
（合并报表） - - -
加：未确认的投资损益 - - -
五、净利润
（净亏损以“—”号填列） 2,483,211.68 -2,285,635.05 867,741.91
加：年初未分配利润 -1,285,925.00 638,770.93 -1,646,864.12
其他转入 - - -
六、可供分配的利润 1,197,286.68 -1,646,864.12 -779,122.21
减：提取法定赢余公积 372,343.83 - -
提取法定公益金 186,171.92 - -
提取职工奖励及福利基金 - - -
提取储备基金 - - -
提取企业发展基金 - - -
利润归还投资 - - -
七、可供股东分配的利润 638,770.93 -1,646,864.12 -779,122.21
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 638,770.93 -1,646,864.12 -779,122.21
上海市二OO一年股份有限公司会计报表
利润表
会企02表
编制单位：英雄（集团）股份有限公司 单位：元
项目 2001年1-7月 2001年1-7月
合并 母公司
一、主营业务收入 219531763.1 141184352.3
减：主营业务成本 191856906.5 133887212.2
主营业务税金及附加 560878.8 2112.79
二、主营业务利润
（亏损以“—”号填列） 21113977.79 7295027.3
加：其他业务利润
（亏损以“—”号填列） 16481255.5 15273917.57
减：营业费用 6524197.36 735968.02
管理费用 51013905.81 26833904.56
财务费用 19865830.46 15846374.37
三、营业利润
（亏损以“—”号填列） -33808700.34 -20847302.04
加：投资收益
（损失以“—”号填列） -295077.2 -6683760.31
补贴收入 682300
营业外收入 30584979.27 30503014
减：营业外支出 1226047.7 73.43
四、利润总额
（亏损总额以“—”号填列） -6724545.97 2971878.22
减：所得税 396936.71 811246.65
减：少数股东损益 -494784.35
加：未实现的投资损失 8395620.53
五、净利润
（亏损以“—”号填列） 1768922.5 2160631.57
项目 2000年1-7月 2000年1-7月
合并 母公司
一、主营业务收入 280462615.5 145694235.5
减：主营业务成本 246286784.9 152512192.1
主营业务税金及附加 591559.19 24598.41
二、主营业务利润
（亏损以“—”号填列） 33584271.45 -6842554.99
加：其他业务利润
（亏损以“—”号填列） 1987046.74 1045981.14
减：营业费用 11539924.36 4047984.47
管理费用 15321715.27 -10138412.07
财务费用 12765233.59 8672437.9
三、营业利润
（亏损以“—”号填列） -4055555.03 -8378584.15
加：投资收益
（损失以“—”号填列） 838711.94 3142296.57
补贴收入
营业外收入 14050176.13 13002630.14
减：营业外支出 1442694.59 83340.9
四、利润总额
（亏损总额以“—”号填列） 9390638.45 7683001.66
减：所得税 1098348.31 227.38
减：少数股东损益 -215130.06
加：未实现的投资损失
五、净利润
（亏损以“—”号填列） 8507420.2 7682774.28
现金流量表
编制单位：上海大盈肉禽联合总公司 2001年1-9月
金额单位：人民币元
报表项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 63,795,529.67
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 32,377,421.52
现金流入小计 96,172,951.19
购买商品、接受劳务支付的现金 56,689,555.05
支付给职工以及为职工支付的现金 3,486,688.37
支付各项税费 2,545,275.60
支付的其他与经营活动有关的现金 40,817,101.40
现金流出小计 103,538,620.42
经营活动产生的现金流量净额 -7,365,669.23
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产所收回的现金净额 33,943.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 33,943.00
购置固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 15,557,362.03
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 15,557,362.03
投资活动产生的现金流量净额 -15,523,419.03
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金 67,130,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 67,130,000.00
偿还债务所支付的现金 45,880,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 2,764,395.63
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 48,644,395.63
筹资活动产生的现金流量净额 18,485,604.37
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -4,403,483.89
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,537,904.03
加：计提的资产减值准备 3,518,825.03
固定资产折旧 5,209,213.27
无形资产摊销 119,078.08
长期待摊费用摊销 77,239.33
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 29,430.00
财务费用 2,922,765.27
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 15,437,585.43
经营性应收项目的减少（减：增加） -44,799,455.56
经营性应付项目的增加（减：减少） 8,581,745.89
其他
经营活动产生的现金流量净额 -7,365,669.23
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 5,097,067.38
减：现金的期初余额 9,500,551.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4,403,483.89
上海市二OO一年股份有限公司会计报表
现金流量表
编制单位：英雄(集团)股份有限公司
项目 2001年1-7月 2001年1-7月
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务受收到的现金 152,072,429.11 81,011,134.38
收到的税费返还 1,096,013.98
收到的其他与经营活动有关的现金 24,621,870.75 35,158,430.71
现金流入小计 177,790,313.84 116,169,565.09
购买商品、接受劳务支付的现金 191,466,611.30 161,876,580.21
支付给职工以及为职工支付的现金 34,020,931.06 13,114,892.18
支付的各项税费 4,958,641.34 791,313.44
支付的其他与经营活动有关的现金 24,196,131.75 10,741,704.02
现金流出小计 254,642,315.45 186,524,489.85
经营活动产生的现金流量净额 -76,852,001.61 -70,354,924.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 747,616.16 510,016.16
取得投资收益所收到的现金 594,115.96 594,115.96
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额 267,830.00 182,300.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,609,562.12 1,286,432.12
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 828,061.92 118,985.62
投资所支付的现金 12,845,606.00 12,845,606.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 13,673,667.92 12,964,591.62
投资活动产生的现金流量净额 -12,064,105.80 -11,678,159.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 9,510,000.00
借款所收到的现金 375,118,953.22 325,388,953.22
收到的其他与筹资活动有关的现金 800,000.00
现金流入小计 385,428,953.22 325,388,953.22
偿还债务所支付的现金 318,105,401.79 268,055,401.79
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,828,385.36 13,687,621.40
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 333,933,787.15 281,743,023.19
筹资活动产生的现金流量净额 51,495,166.07 43,645,930.03
四、汇率变动对现金的影响额 -67,201.97 -67,199.20
五、现金及现金等价物净增加额 -37,488,143.31 -38,454,353.43
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 1,768,922.20 2,160,631.57
加：少数股东本期损益
(合并报表填列) -494,784.35
未确认投资损失
(合并报表填列) -8,395,673.15
计提的资产减值准备 3,563,588.80 2,208,865.61
固定资产折旧 13,035,852.35 3,885,178.64
无形资产摊销 4,286,523.12 3,730,650.50
长期待摊费用摊销 426,662.34 35,466.00
待摊费用减少(减:增加) 114,876.83 -1,880.64
预提费用增加(减:减少) 5,011,995.22 1,303,314.92
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减：收益) 1,166,723.45
固定资产报废损失 300,797.55
财务费用 13,946,311.53 13,754,820.60
投资损失(减：收益） 2,573,677.20 6,683,760.31
存货的减少(减：增加) -11,561,413.46 -8,848,424.82
经营性应收项目的减少(减：增加) -70,515,209.58 -68,926,050.33
经营性应付项目的增加(减：减少) -32,080,851.66 -26,341,257.12
经营活动产生的现金流量净额 -76,852,001.61 -70,354,924.76
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 24,654,292.45 12,574,019.74
减：现金的期初余额 62,142,435.76 51,028,373.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -37,488,143.31 -38,454,353.43
